湖南省农村信用社信贷管理基本制度.docx

湖南省农村信用社信贷管理基本制度湖南省农村信誉社信贷管理基本制度第一章总则第一条为进一步加强信贷管理，规范信贷经营管理行为，有效防备和控制信贷风险，提高信贷资产质量，根据国家有关法律法规，结合湖南省农村信誉社实际，制定本基本制度。第二条本基本制度是辖内各级农村信誉社含农村商业银行、农村合作银行、县级联社及其所辖支行、信誉社、分社、分理处，省联社及其办事处、市联社，下面简称信誉社信贷业务经营和管理必须遵循的基本准则，是制定各类信贷管理制度办法的基本根据。第三条信誉社信贷业务必须遵循国家法律法规，执行国家区域产业政策，促进区域经济发展；坚持市场经济原则；坚持自主经营原则；坚持有效控制风险原则。第四条本基本制度所指信贷业务是信誉社对客户提供的各类信誉的总称，包括表内信贷业务、表外信贷业务。第五条本基本制度所指信贷人员是信誉社从事信贷业务经营和管理的人员。第二章组织构造及原则第六条信贷经营管理组织构造设臵。(一)省联社及办事处市联社主要负责指导全省信誉社依法合规开展业务；制定各类管理制度和办法；通过现场、非现场方式加强对信贷业务的检查监督；为法人行社提供系统平台等服务；协调各方关系，提高信誉社业务发展质量和速度；对法人行社超过规定权限的信贷业务开展咨询。(二)法人行社含农村商业银行、农村合作银行、县级联社，下同信贷经营管理组织架构包括:董事会及其专门委员会、监事会、高级管理层和信贷业务前中后台部门：1.董事会及其专门委员会法人行社董理事会是信贷业务经营管理的最高风险管理和信贷决策机构，承当信贷经营管理的最终责任。负责批准信贷工作制度、风险管理战略政策、目的计划，决定受权、赏罚等重大事项。董理事会下设风险管理和关联交易控制委员会、三农委员会等专门委员会。风险管理和关联交易控制委员会负责制定风险管理战略政策，制定相应的关联交易管理制度并对本行的关联交易进行管理。三农委员会执行协调、推进全行三农金融业务的管理与发展。2.监事会监事会是法人行社的监督部门，对股东社员代表大会负责，主要职责是：全面了解商业银行的信贷业务经营管理状况；监督董事会和高级管理层制定、执行信贷管理制度；监督高管层尽职开展信贷经营管理；对违规经营行为、经营管理渎职行为进行责任追查。3.高级管理层高级管理层是信贷业务经营管理的详细施行机构，对法人行社的发展质量和速度负有直接责任。其主要职责是执行信贷管理制度，制定、完善信贷管理的程序和操作规程；把握信贷管理经营状况及风险管控水平并采取有效措施提升发展质量、速度；完成董理事会下达的经营指标。法人行社贷款审批委员会(简称“贷审会，下同)是信贷业务经营管理的智力支持者，在经董(理)事会通过的信贷制度办法和批准受权范围内，评估审批信贷业务的风险及可行性。贷审会实行法人行社行长主任负责制，对董(理)事会负责。行长主任或分管行长主任为贷审会主任或副主任。分管行长主任组织执行理(董)事会和主任有关信贷工作决策和安排，对主任(行长)负责。贷审会由信贷、财务、风险、稽核、发展等部门负责人等成员组成，可以吸收本单位以外的法律、财务、工程投资等专家参加。4.信贷业务前中后台部门1法人行社根据“横向平行制约原则，设立业务发展部、信贷管理部和风险管理部。业务发展部或客户经理部，负责贷前管理承当信贷业务的开发、受理、调查评估及支付审查前信贷业务的经营管理，负责拓展信贷客户、组织存款、营运资金。信贷管理部或计划信贷部，负责贷款日常管理负责制订信贷业务计划、制度、办法，履行支付审查、贷后检查、信贷资产风险分类等信贷日常管理职能，组织信贷人员的培训、考核、赏罚，信贷业务审批和整体风险控制。风险管理部(或资产保全部，负责贷后管理)承当不良信贷资产的管理处臵工作，落实不良资产责任追查，监测、控制贷款到期收回率和新增不良贷款等数据指标，负责风险管理委员会、关联交易委员会的日常事务。(2)分支机构(支行、信誉社、分社、分理处)：根据服务区域和业务量大小，设立行长(主任)、分管信贷行长主任、客户经理、信贷内勤等岗位，分别明确岗位职责。成立贷款审查小组(简称“贷审组，下同)负责本级受权权限内信贷业务的风险及可行性的评估审批、超过本机受权权限范围信贷业务的审批上报。行长主任任贷审组主任，贷审组实行主任负责制。设立信贷专柜、配备客户经理。负责信贷政策宣传；受理信贷业务申请、调查、上报审批(咨询)及发证年检、贷款咨询登记、报表统计等详细业务；建立和完善信贷客户经济档案和台账登记等其他工作。第七条实行信贷部门或岗位分离制度。信誉社要根据合理设岗、明确职责、互相制约的原则，将调查、审查、决策、发放支付、检查、管理职能分解落实到六个相对独立的部门或岗位，即业务发展岗、审查核准岗、信贷决策岗、发放支付岗、检查监测岗、催收管理岗。业务发展岗。其主要职责是：受理信贷业务申请；开展调查，审查有关证实材料，对申请人信誉及拟办理信贷业务的合法性、安全性、效益性进行认定；对所辖企业准确评定信誉等级，测算拟办信贷业务的风险度；按有权审批人意见，依法合规办理信贷业务，包括信誉发放、展期申请及事实认定、收回等详细工作；负责资金组织、电子银行及中间业务拓展等工作。业务发展岗对事实的认定真实性、客观性负责任。审查核准岗。其主要职责是：对业务发展岗提供的项目评估论证材料、客户的信誉状况、拟办信贷业务的风险度进行完好性和可靠性认定。假如材料不齐全或有问题，有权责成上一岗重新调查；对开展该业务涉及的政策原则、信贷构造、资金实力、单户贷款比例等进行审核认定；提出业务办理的详细意见。审查核准岗对事实的认定准确性、完好性负责任。信贷决策岗。其主要职责是：确认信贷业务的风险度及可行性；负责受权权限内信贷业务的审批，给予最终办理意见；对超过本级受权权限的信贷业务，负责将拟办意见上报咨询，并落实上级咨询意见批复；纠正信贷调查、审查环节的违规行为。信贷决策岗对信贷业务合法合规性和决策失误承当责任。发放支付岗。其主要职责是：负责审查信贷业务前臵条件的落实，确认信贷业务能否通过发放审核；合规填制各类凭证，办理发放手续；根据支付方式审查支付手续能否合规、完好；通过账户分析、凭证查验或现场调查等方式，核查贷款支付能否符合约定用处。发放支付岗对信贷业务的发放、支付手续的完好、合规负责。检查监测岗。其主要职责是：负责信贷业务合法合规性检查，配合稽核和监察部门的再监督；对信贷资产动态及质量进行监测反映，对客户执行合同及资信情况进行评价；对检查、监测中发现的问题，提出处理意见，重大问题及时向领导或上级主管部门报告；负责编制各种统计报表，管理信贷档案资料，配合科技信息部门做好电子化管理在信贷领域的应用和推广。检查监测岗对信贷检查负有及时、真实、准确反映的责任。催收管理岗。其主要职责是：对责任信贷业务进行管理，正确反映，确保按期收回；负责及时按合同清收贷款含接交的贷款到期本息，尽职清收处臵不良贷款；依法维护信贷业务债权；负责损失类信贷业务的核销申报工作。催收管理岗对责任内信贷业务的收回和呆帐核销申报资料真实性负责。第八条实行信贷业务受权管理制度。信贷业务权限是指信誉社根据上期末存贷款总量、风险等级、产权形式、经营管理水平、风险控制能力、主要负责人业绩、信贷方式和客户信誉等级等内容确定的权限和上级行社受权、即可开展的信贷业务的最高授信限额。最高限额是指单一客户已发放办理的贷款、承兑贴现、信誉证等各类信誉存量和拟增加的信誉额度之和。上级行社受权根据信誉社资金规模、资本金实力、信贷管理水平等指标综合确定。信贷业务权限管理是省联社对其辖内法人机构施行纵向监督的一种方式，不改变法人机构信贷业务的风险责任。第九条实行客户等级评定和统一授信制度。客户信誉等级是反映客户偿债能力、偿债意愿的相对尺度，主要从客户的市场竞争能力、偿债能力、管理水平、发展前景等方面进行评定。客户信誉等级评定采用定量分析为主，定量分析与定性分析相结合的方式进行。根据客户资料、信息收集将收集到的信息录入信贷管理系统得出初步评级结果审查审批人员进行评级认定的基本流程操作。统一授信制度是指信誉社通过核定客户的最高综合授信额度，统一控制信誉社对客户办理的信贷业务总量的管理制度。第十条实行咨询制度。省联社含办事处、市联社对法人行社按规定报备的信贷业务施行咨询，下发咨询批复。信誉社权限受权范围以外的信贷业务，在完成审议程序后，报上级机构审批后施行。须报省联社咨询的，经咨询批复后，由信誉社有权审批人按咨询批复意见施行；未履行咨询手续或咨询批复意见没有落实的，不得施行。详细按相应的咨询办法办理。审批、咨询由各级贷审会(组)成员采取“一人一票的表决方式,三分之二以上成员同意方可通过。董(理)事长对信贷业务咨询审批(查)有“一票否决权；对贷审会(组)未获通过的信贷业务,董(理)事长没有“一票通过权。第十一条实行审批咨询时效管理。审批咨询时效是指有权最终审批人机构在下达批复到信贷业务办理的最长期限。信誉社信贷业务的审批咨询时效最长不超过六个月。对审批时效已经终止的信贷业务，假如仍需办理，可根据实际情况报原审批咨询机构申请延时或重新申报审批。第十二条实行驻厂场、司管理制度。对已建立信贷关系的企业，根据客户经营规模、贷款数量、管理水平等指标派驻驻厂客户经理，负责对信贷项目的监控管理。驻厂客户经理是信贷业务经营管理主责任人。第十三条实行银(社)团贷款管理制度。信誉社在资金充裕且符合银行业监管有关限制性规定的前提下，慎重创办社团贷款业务。详细按（湖南省农村信誉社银社团贷款管理办法）办理。第十四条建立客户重大经营事项报告制度。对客户发生名称、法定代表人负责人、住所、经营范围、注册资本金等变更，发生承包、租赁、股份制改造、联营、合并、兼并、分立、合资、申请停业整顿、申请解散、破产、发生停产、歇业、被注销登记、被吊销营业执照、法定代表人或主要负责人从事违法活动、涉及重大诉讼活动、生产出现严重困难、财务状况恶化等影响贷款质量的重大经营事项，信誉社要及时采取应对措施，并逐级上报至该户贷款风险分类的最终决定管理层级，上一级管理部门接到报告后，应及时制定应对措施。第十五条实行尽责鼓励及追查制度。实行信贷业务调查、审查、审批、发放支付、贷后管理各环节主责任人制度。根据主责任人尽责表现和经营业绩给予物质和精神奖励，追查相关责任人渎职责任。第十六条实行阳光信贷制度。公开信誉社的信贷业务品种、受理条件、办理方式等相关信息，限制性公开或披露客户的信誉状况。第三章基本规定第一节信贷业务种类第十七条贷款是指信誉社根据借款人申请，对其提供的并按约定的利率和期限还本付息的货币资金。(一)贷款按期限分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。短期贷款，是指贷款期限在1年下面含1年的贷款。中期贷款，是指贷款期限在1年以上不含1年5年下面含5年的贷款。长期贷款，是指贷款期限在5年以上不含5年的贷款。(二)贷款按用处分为个人贷款、流动资金贷款、固定资产贷款、项目融资。个人贷款是指贷款人向符合条件的自然人发放的用于个人消费、生产经营等用处的贷款。流动资金贷款，是指为解决借款人在正常生产经营、商品流通经过中，临时发生流动资金缺乏而发放的贷款。流动资金贷款期限，一般按生产经营周期确定，原则上最长不超过一年。固定资产贷款，是指为解决借款人新建、扩建，提高和维护再生产能力，进行固定资产更新改造，购臵设备以及土建工程等资金需要而发放的贷款。固定资产贷款要从紧把握，确需发放，主要支持企业技术改造，期限一般控制在3年以内，最长不超过5年。项目融资是指符合下面特征的贷款：贷款用处通常是用于建造一个或一组大型生产装臵、基础设施、房地产项目或其他项目，包括对在建或已建项目的再融资；借款人通常是为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人，包括主要从事该项目建设、经营或融资的既有企事业法人；还款资金来源主要依靠该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入，一般不具备其他还款来源。(三)贷款按方式分为信誉贷款和担保贷款。信誉贷款，是指以借款人的信誉发放的贷款。除农户小额信誉贷款外，从严控制信誉贷款。担保贷款，分为保证贷款、抵押贷款和质押贷款。1.保证贷款，是指按（中华人民共和国担保法）规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能归还贷款时，按约定承当一般保证责任或连带责任而发放的贷款。信誉社只发放连带责任的保证贷款。办理保证贷款，应当对保证人保证资格、资信状况等进行审查，对保证人的授信应客观公正，并签订保证合同。信誉社要从严把握互保、穿插担保，防止过度担保。2.抵押贷款，是指按（中华人民共和国担保法）、（物权法）等规定的抵押方式以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。办理抵押贷款，应对抵押物的权属、价值、变现能力以及所设定抵押的合法性、有效性进行审查，签订抵押合同并办理抵押物的有关登记手续。要合理确定贷款抵押比例，抵押贷款额不得超过抵押物评估值的70%。3.质押贷款，是指按（中华人民共和国担保法）、（物权法）等规定的质押方式以借款人或第三人的动产或权利作为质物发放的贷款。办理质押贷款，应对质物的权属、价值以及所设定质押的合法性、有效性进行审查，与出质人签订质押合同，并办理相关的登记或移交手续。质押贷款额不得超过动产质押物变现值的70%，一般不得超过权利质押凭证面值的90%。(四)按贷款主体分为自营贷款、委托贷款、特定贷款。1.自营贷款是指法人行社自主发放的贷款，其风险由法人行社承当，并由法人行社收回本金和利息。法人行社发放的贷款主要为自营贷款。2.委托贷款，是指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由贷款人根据委托人确定的贷款对象、用处、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款，其风险由委托人承当，贷款人按约定收取不高于委托贷款额3的手续费。详细收费标准按委托人的委托事项繁简程度由双方协商确定，并签订协议。除上述委托贷款外，其他方式的委托贷款一律不得办理。3.特定贷款是指经国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应的弥补措施后，责成商业银行发放的贷款。国务院指定由信誉社承办的特定贷款，按中国人民银行特定贷款管理办法有关规定办理。对根据国家有关规定由信誉社承办的贴息贷款，实行商业化经营管理。第十八条商业汇票，是由出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。商业汇票贴现，是指持票人在汇票到期日前，为了获得资金贴付一定利息并将票据权利转让给信誉社的票据行为，是信誉社向持票人融通资金的一种方式。票据贴现期限自贴现之日起到票据到期日止，最长不得超过6个月。商业汇票承兑，是指信誉社应承兑申请人的要求，对其签发的汇票根据（票据法）的规定和信誉社的相关条件，承诺在该商业汇票到期日无条件支付汇票金额的票据行为。信誉社承兑汇票承兑期限不得超过6个月。第十九条信誉证，是指开证信誉社根据申请人的要求向受益人开立的、凭规定的凭据支付一定金额的书面保证，是信誉社有条件的付款承诺。第二十条保函，是指法人行社根据委托人申请开具的，向受益人承诺当保函约定事项发生后由信誉社在保函所保的金额内承当连带责任，代为偿付债务或违约金的书面保证。第二十一条各法人行社可根据当地经济社会发展需要、客户需求，稳健开发、创办表内外信贷业务。创办新业务要做到制度先行、风险可控、预先向省联社报备。第二节信贷产品的定价第二十二条信誉社应当根据中国人民银行规定的贷款利率上下限确定每笔贷款的市场利率，并在贷款合同和相关凭证中载明。第二十三条信誉社可根据贷款品种、贷款期限、客户信誉等级、所属行业、担保方式、客户奉献度、与信誉社业务往来时间长短等指标，结合当地同业竞争状况，对不同客户实行差异化利率定价。第二十四条期限在一年以内的农户小额信誉贷款可实行利随本清方式计息，其余贷款原则上实行按季结息或按月结息。按季结息的，每季度末月的二十日为结息日；按月结息的，每月的二十日为结息日。第二十五条短期贷款按贷款合同约定的贷款利率计息。贷款合同期内，遇利率调整不分段计息。中长期贷款利率实行一年一定。第二十六条经信誉社同意，借款人能够提早归还贷款。提早归还贷款，应当按实际借款的时间计收利息，如合同另有约定，可从其约定。第二十七条贷款展期利率按展期期限加上原期限到达新的期限利率档次时，从展期之日起，按新的期限档次利率执行。