企业的采购流程图.docx

企业的采购流程图实用标准文案211请购审批业务流程1请购审批业务流程与风险控制图请购审批业务流程与风险控制不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分总经理财务总监采购部经理采购专员相关部门开场1相关部门提D1出采购申请汇总、整理检查库存物资储存情况2提供相关费用预算清单阶段审批审核审核编写请示报告D2采购范围内否是权限外审批审批审核否预算内是权限内6根据预算执行进度办理请购手续D3结束2请购审批业务流程控制表请购审批业务流程控制控制事项具体描绘及讲明精彩文档实用标准文案1生产部和仓储部等物资需求部门根据企业相关规定及实际需求提出采购申请D12请购人员应根据库存量基准、用料预算及库存情况填写“采购申请单，需要讲明请购物资的名称、数量、需求日期、质量要求以及预算金额等内容3采购部核查采购物资的库存情况，检查该项请购能否在执行后又重复提出，以及能否阶段控制D24假如采购专员以为采购申请合理，则根据所把握的市场价格，在“采购申请单上填写采购金额后呈交相关领导审批5假如采购事项在申请范围之外的，应由采购部经理、财务总监逐级审核，最终由总经理审批；假如采购事项在申请范围之内但实际采购金额超出预算的，经采购部经理审核后，D3财务总监和总经理根据审批权限进行采购审批；在采购预算之内的，采购部根据预算执行进度办理请购手续6采购专员根据审批后的“采购申请单进行采购相关规范应建规范参照?（企业内部控制应用指引）规范?采购申请单文件资料?采购预算表责任部门及责任人?采购部、财务部、生产部、仓储部?总经理、财务总监、采购部经理、采购专员?采购申请制度?请购审批制度存在不合理的请购品种和数量212采购预算业务流程1采购预算业务流程与风险控制图精彩文档实用标准文案采购预算业务流程与风险控制不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分业务风险总经理财务总监财务部采购部相关部门开场2汇总、整理采购预算3编制“年度采购预算表组织执行采购预算严格执行采购预算4施行采购活动6编制“采购预算调整方案下达新的采购预算方案执行新的采购预算方案D3资料归档5提出采购预算调整申请D21各部门编制本部门采购预算段阶假如采购预算编制根据不科学、不合理，会造成企业资源浪费审批审核D1假如请购与审核、审批部门不分离，容易产生徇私枉法行为，造成资产流失假如采购预算调整未经适当审批或超越受权审批，可能会产生重大过失或舞弊、欺诈行为，进而使企业遭受损失审批审核结束2采购预算业务流程控制表采购预算业务流程控制控制事项精彩文档具体描绘及讲明实用标准文案1各生产单位根据年度营业目的预测生产计划，据此编制年度物资需求计划，并编制采购预算；仓储部根据企业相关规定和生产用料计划编制采购预算；研发部、行政部根据实际需求编制采购预算D12财务部预算专员负责汇总、整理各部门提交的采购预算3财务部预算专员根据上一年度材料单价、次年度汇率、利率等各项预算基准编制企业阶段控制D2“年度采购预算表，财务部经理签字确认后，报财务总监审核、总经理审批后严格执行4请购部门根据实际需求提出采购申请，采购部采购专员应根据市场价格填写采购金额，根据企业相关规定以及生产需求情况，判定采购能否合理。假如采购申请合理，提交相关领导审批；不合理的采购申请，则退回请购部门5调整采购预算的原因包括超范围采购或超预算采购两种。由于市场环境变化，如采购物资的价格上涨，导致实际采购金额超出采购预算或生产突发事件导致采购预算外支出D3等。此时，采购部必须提出采购预算调整申请，即追加采购预算6财务部接到采购部的预算调整申请后，根据实际情况，参照企业的相关规定进行核对，并编制采购预算调整方案，提交财务总监审核、总经理审批?采购申请制度相关规参照范规范?“销售计划?“生产计划文件资料?“年度采购预算表?“采购预算调整方案责任部门及责任人?采购部、财务部?总经理、财务总监、采购部经理、财务部经理、采购专员、预算专员?（企业内部控制应用指引）应建?请购审批制度规范?预算管理制度精彩文档实用标准文案221采购业务招标流程1采购业务招标流程与风险控制图采购业务招标流程与风险控制不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分业务风险总经理需求部门采购部经理采购部开场供给商段阶采购招标工作中，假如违背国提供相关资料家法律、法规，企业会遭受外部审核处罚、经济损失和信誉损失准备招标文件1编制招标书2发布招标信息索取资格审查文件采购预算填报资格审查文件采购预算D1采购招标经过如果违背法律、法规及企业规章制度的规定，企业可能会遭到有关部门的处罚，造成资产损失3进行资格审查4确定资格合格的供给商5发售标书D2购买标书接收标书6初步评审填报标书假如采购招标评审不规范、选择审批了不合格的供给商或签订的合同不符合国家相关法律、法规，可能给企业带来不必要的损失介入论证组织论证7选取最终中标者8公布中标单位9签订合同签订合同D3结束精彩文档实用标准文案2采购业务招标流程控制表采购业务招标流程控制控制事项具体描绘及讲明1对需要进行招标的采购业务，采购部准备采购招标文件，编制（采购招标书），报采购部经理审核D12采购部发布招标信息，包括招标方式、招标项目含名称、用处、规格、质量要求及数量或规模、履行合同期限与地点、投标保证金、投标截止时间及投标书投递地点、开标的时间与地点、对投标单位的资质要求以及其他必要的内容阶3采购部收到供给商的资格审查文件后，对供给商资质、信誉等方面进行审查段D2控5采购部向合格的供给商发售标书，供给商填写完毕后递交到采购部制6采购部对供给商的投标书进行初步审核，淘汰明显不符合要求的供给商7采购部经理组织需求部门、技术部门、财务部门等相关人员或专家对挑选通过的投标D3书进行论证，选出最终的中标者8最终中标者经总经理签字确认后，由采购部相关人员公布中标单位9采购部经理代表招标方签订（采购合同）相关规范应建规范参照规范?采购管理制度?采购招标管理规定?（中华人民共和国招标投标法）?（中华人民共和国合同法）?（采购合同）?（采购招标书）文件资料?合格供给商名单?（中标单位通知书）责任部门及责任人?采购部、请购部门?总经理、采购部经理、采购主管、采购专员4采购部通过审查供给商各方面指标确定合格的供给商精彩文档