理财规划师模拟考试题(共24页).doc

精选优质文档-倾情为你奉上国家理财规划师阶段模拟考试题（总分120分，考试时间1.5小时）一、单项选择题（185题，每题1分，共85分。每小题只有一个最恰当的答案）1、关于日常生活覆盖储备金的描述，（ ）的说法是错误的. (A)可用来应付因失业失能或收入中断时的生活支出 (B)一般家庭应当以3-6个月的生活费为基准准备 (C)该资金可以投资于股票或者房地产 (D)一般以银行存款或货币市场基金的形式储备2、有关理财规划的理解，以下叙述中( )是正确的 (A)进行理财规划，就可以实现自己的梦想 (B)理财规划是针对富裕人群设计的财富管理方案 (C)理财规划是一生的规划，涵盖各个生命阶段 (D)理财规划是全方位的规划，规划一次，终身可用3、合理的理财规划流程应该是（ ） a与客户访谈，确认客户理财目标 b.定期检视理财效果 c.提出理财建议d.协助客户执行理财方案 e搜集财务资料 f根据变化调整理财方案 (A) aecfdb (B) ecafbd (C) aecdbf (D) eacbdf4、甲公司股票市盈率为495.8, 乙公司股票市盈率为38.3，丙公司股票市盈率为62.5，则以下说法中( )正确。 (A)甲股票市盈率最高，代表投资者对它的认可度最高(B)乙股票市盈率最低，证明乙股票的投资风险最低(C)丙股票市盈率居中，收益应该介于甲和丙之间(D)无法判断5、某校准备设立永久性奖学金，计划每年颁发36,000元奖学金，若年复利率为12%，该校现在应向银行存入( )本金。（A）450,000元 (B) 300,000元 (C) 350,000元 (D) 360,000元6、普通年金是指在一定时期内每期（ ）等额收付的系列款项。（A）期初 (B)期末（C）期中 (D)期内7、某上市公司资产负债率为34%，则该上市公司的权益乘数为( ) (A)l .52 (B)2 .94 (C)0.66 (D)无法确定8、不能使个人/家庭资产负债表中净资产值增加的事项是( )(A)所持有的股票升值 (B)获得一笔遗产 (C)以银行存款提前还贷 (D)家庭住宅估值上升9、小李大学刚刚毕业，正准备为事业好好打拼，短期内不考虑结婚。他的理财顺序应该是( )。(A)职业规划、现金规划、消费支出规划、投资规划(B)现金规划、职业规划、子女教育规划、消费支出规划(C)投资规划、消费支出、现金规划、退休养老规划(D)消费支出规划之、职业规划、现金规划、投资规划10、对于大多数客户来说，（ ）是期初始阶段积累财富的最主要手段。 (A)储蓄 （B）融资 (C)投资 （D）贷款11、以下关于理财合同的签订程序说法错误的是( ) (A)签订合同之前，理财规划师应准备好合同文本 (B)将合同交给客户，对客户理解有误或不理解的条款向客户做出详细解释 (C)审查客户身份，确认客户具有签订合同的行为能力 (D)如客户对合同内容无异议，同意签署合同，则要求客户当面在相应单位置签字。如合同为多页，则要求客户在首页上签字12、葛先生，28岁，属于典型的风险规避型投资者。在以下投资品中，适合葛先生投资的是（ ） (A)平衡型基金 (B)未上市股票 (C)科技类股票基金 (D)纸黄金13、客户出现下列情况时，不需要对理财方案进行调整的是（ ）。 (A)原理财方案中的宏观经济重要参数发生变化(B)市场中出现了适合客户的新投资机会(C)房贷利率上调0.09%，导致客户的月供增加20元(D)客户家庭遭受火灾，损失惨重14、对客户的资产应该本着( )来确定。 (A)乐观原则 (B)悲观原则 (C)谨慎原则 (D)折中原则15、以下收入来源中，波动性最大的是( )(A)工资收入 (B)一定时期内的兼职收入 (C)退休金收入 (D)投资收益16、小刘大学毕业，计划两年内支付购房首付款50,000元。则小刘的该项理财目标属于( ) (A)短期理财目标 (B)中期理财目标 (C)中长期理财目标 (D)长期目标17、对个人一次中奖收入超过10,000元的，应按税法规定（ ） (A)暂免征收个人所得税 (B)减半征收个人所得税 (C)全额征收个人所得税 (D)部分征收全人所得税18、个人所得税法规定：“企业和个人按照省级以上人民政府规定的比例提取并缴付的( )、医疗保险金、基本养老保险金、失业保险金，不计入个人当期的工资、薪金收入，免于征收个人所得税。(A)住房公积金 (B)向保险公司交纳的意外保险的保费(C)向保险公司交纳的养老保险的保费（D）向保险公司交纳的保险的保费19、自2001年I月I日起，对个人按市场价格出租的居民住房取得的所得，暂减按（ ）的税率征收个人所得税。(A) 15% （B）10% (C) 12% (D) 8%20、按照支出法计算国内生产总值的公式为（ ） (A)居民消费十企业投资+政府购买 (B)居民消费+企业投资+政府购买+出口总额（C)居民消费+企业投资+政府购买+进口总额 (D)居民消费十企业投资+政府购买+净出口额21、依照有关产业发展的法律或具有法律效应的各种规章制度，对产业活动进行行政干预的行为属于（ ）(A)产业政策的直接干预手段 （B)产业政策的间接于预手段 (C)财政政策的直接干预手段 (D)金融政策的间接干预头段22、如果一个行业中企业家数很少，产品具有同质性或只有微小差别、相互间替代性很强，个别企业对产品价格的控制程度较高，这类行业属于( )行业。(A)完全竞争 （B）不完全竞争(C)寡头垄断 （D）完全垄断23、（ ）受经济周期影响较大，当经济繁荣时这些行业会相应扩张，当经济衰退时，这些行业也随之收缩。（A）增长型行业 （B）周期型行业（C）防守型行业 （D）发展型行业24、若一企业经历了创业阶段的艰难跋涉之后，由于自身的优势，新产品逐渐赢得广大消费者的欢迎和信赖，市场需求上升，则此时该企亚处于（ ）(A)创业阶段 （B）成长阶段(C)成熟阶段 （D）衰退阶段25、（ ）属于不作为义务。 (A)交付货款 (B)运输合同货物 (C)保守商业秘密 (D)完成加工任务 26、独立董事原则上可在不超过（ ）上市公司兼任职务。（A）2家 （B）3家（C）4家 （D）5家27、A县人民政府为建办公楼，向该县B银行贷款500万元，到期未能偿还，B银行以A县人民政府为被告向人民法院提起诉讼该案所涉及的法律关系（ ）。（A）不是平等主体之间的民事法律关系（B）应属政府行政行为（C）是管理者和被管理者之间的纵向经济关系（D）是平等主体之间的民事法律关系应由民法调整28、从一般角度，理财规划的目标可以归结为财务安全与财务自由两个层次，（ ）不属于财务安全的衡量标准。（A）是否有充足、稳定的收入 （B）是否有适当的住房（C）是否制定了奢侈品消费计划 （D）是否有适当、收益稳定的投资29、不同生命周期的客户其理财规划的侧重点也各不相同。"月光族"最需要进行的是（ ）。（A）财产分配规划 （B）现金规划（C）风险管理与保险规划 （D）投资规划30、你的朋友出国3年，想请你为其父母代付房租，每季度付租金2,400元，银行活期存款利率0.576（税后），每季度结算利息一次。如果你的朋友准备现在就预存出这笔钱，那么现在他应当在银行账户存入约（ ）。（A）27,800元 （B）28,966元（C）29,813元 （D）28,532元3l、理财规划师在分析客户需求时，了解客户的财务状况非常重要，（ ）属于客户的财务信息。（A）客户的婚姻状况 （B）客户的风险管理信息（C）客户的家庭成员 （D）进行教育规划时客户对子女的期望32、（ ）不属于个人财务报表的会计要素。（A）资产 （B）负债（C）费用 （D）净资产33、在对上市公司财务报表进行分析时，经常会用到市盈率这一指标。关于市盈率的描述正确的是（ ）。（A）市盈率是每股收益与每股市价的比（B）市盈率反映了上市公司的偿债能力（C）市盈率越高表明人们对该股票的评价越高，所以进行股票投资时应选择市盈率最高的（D）不能认为市盈率低就一定有投资价值。而市盈率高就一定意味着股价高估34、（ ）可以用来反映上市公司盈利能力。（A）资产收益率 （B）股东权益周转率（C）已获利息倍数 （D）现金偿债比率35、对于一个健康成长的公司来说，筹资活动的现金流量应该是（ ）。（A）正的 （B）负的（C）正负相间的 （D）固定的36、在计算GDP时，把一个国家在一定时期内所生产的全部物品和劳务的价值总和减去生产过程中所使用的中间产品的价值总和，这种计算GDP的方法被称为（ ）。（A）生产法 （B）收入法（C）支出法 （D）利润法37、（ ）不属于运用财政政策工具的情况。（A）政府征收二手房转让个人所得税 （B）人民银行降低法定存款准备金率（C）政府按支持价格收购农产品 （D）发行国债38、假设一国人口为8，000万，就业人数为4，500万，失业人数500万，那么，该国的劳动力为（ ）。（A）8,000万 （B）4,500万（C）5,000万 （D）4,000万39、6年分期付款购物，每年初付200元，设银行利率为10%，该项分期付款相当于一次现金支付的购价是（）（A）95816元 （B）75820元（C）1200元 （D）35432元40、企业的财务报表不包括（）（A）资产负债表 （B）利润表（C）现金流量表 （D）盈亏平衡表41、紧缩性财政政策的措施主要有（ ）。（A）降低利率 （B）增加税收（C）增发国债 （D）增加政府支出42、政府依照一定的基准，确定若干优先发展的产业，再施以政府的各种支持，使之得到较为迅速有效的发展进而推动经济增长的政策属于（ ）·（A）产业组织政策 （B）产业布局政策（C）产业技术政策 （D）产业结构政策43、在我国现行的税种中，适用超率累进税率的是（ ）·（A）增值税 （B）个人所得税（C）土地增值税 （D）消费税44、按照税法规定，销售不动产、转让无形资产的营业税税率为（ ）。（A）3 （B）4（C）5 （D）245、我国税法规定，契税实行（ ）的幅度税率。（A）56 （B）2%3（C）3%-5 （D）4-546、2005年3月鲁先生转让自己发明的一项专利技术，对方在2005年3月、4月、5月分三次 向他支付转让收入。支付金额分别为7，500元、5,000元、1，500元。则鲁先生转让该专利技术取得的个人所得税应纳税所得额为（ ）.（A）7,500元 （B）14,000元（C）l，500元 （D）II，200元47、信用最基本的特征是（）（A）偿还性 （B）收益性（C）安全性 （D）流动性48、市场上两只股票甲、乙。某天，股票甲上涨的概率为70，股票乙上涨的概率为30。两只股票同时上涨的概率为25，则这一天两只股票至少有一只上涨的概率为（ ）。（A）70 （B）30（C）75 （D）100 49、通常，紧缩性的财政政策和扩张性的货币政策同时实施，会使一国经济（）（A）产量增加，利率变动不确定 （B）产量减少，利率下降（C）产量变动不确定，利率下降 （D）产量增加，利率下降50、在合伙经营过程中增加合伙人，合伙协议有约定的按照协议办理：合伙协议未约定的，须经（ ）。（A）三分之二以上多数合伙人同意 （B）出资比例50以上的合伙人同意（C）全体合伙人同意 （D）执行合伙企业事务的合伙人同意51、ABC公司有一个投资机会，如果投资成功，取得较大的市场占有率，利润会很大；否则很可能亏损。假设未年的经济情况有三种：繁荣、正常、衰退，相应的概率分布和预期报酬率见下表：经济情况发生概率预期报酬率繁荣0.390%正常0.415%衰退0.3-60%合计1 则根据上述概率分布该投资项目的预期报酬率为（ ）（A）90 （B）15（C）-60 （D）-3052、有两个事件A和B，事件A的发生与否不影响事件B发生的概率，事件B是否发生与A发生的概率同样无关，那么我们就说两个事件就概率而言是（ ）的。（A）互不相容 （B）独立（C）互补 （D）相关53、（ ）不属于理财目标确定的原则。（A）理财目标必须切实可行 （B）理财目标要能够用货币衡量t（C）理财目标必须明确具体 （D）理财目标不必太多的考虑客户的现金准备54、甲和乙签订了一份供货合同，合同约定甲先供货，乙后付款。在供货前，甲有确切证据证明乙没有付款能力，对此，甲可行使（ ）。（A）同时履行抗辩权 （B）不安抗辩权（C）先履行抗辩权 （D）合同撤销权55、在商场中，不同的商品标示为不同的价格，这是货币在执行（ ）功能a（A）价值尺度 （B）交换媒介（C）延期支付 （D）储藏手段56、最经常使用的货币政策工具是（ ）。（A）调整法定存款准备金率 （B）调整再贴现率（C）公开市场操作 （D）利率管制57、当市场利率上升时股票、债券的价格一般会（ ）。（A）上升 （B）下降（C）没有影响 （D）不确定 58、个人将其所得通过中国境内的社会团体、国家机关向教育和其他社会公益事业以及遭受严惩自然灾害的地区、贫困地区捐赠，捐赠额未超过纳税义务人申报的应纳税所得额的（）的部分可以从其应纳税所得额中扣除。（A）50% （B）60%（C）30% （D）40%59、目前我国商业银行的基本业务活动通常由负债业务、资产业务和（ ）共同组成。（A）个人业务 （B）创新业务（C）机构业务 （D）中间业务60、一国的国际收支状况会导致该国汇率变化，当国际收支逆差时，本币会（ ）·（A）相对贬值 （B）相对升值 （C）购买力不变 （D）购买力变化不确定61、企业所得税是指国家对境内企业（）的生产、经营所得和其它所得依法征收的一种税。它是国家参与企业利润分配的重要手段。（A）不包含个人独资企业和合伙企业（B）包含个人独资企业（C）包含合伙企业（D）包含个人独资企业和合伙企业62、2008年1月1日实施的新企业所得税法规定符合条件的小型微利企业，企业所得税按（）的税率征税。（A）15%（B）25%（C）33%（D）20%63、以信用基础为标准，可将公司分为（ ）。（A）总公司和分公司 （B）人合公司和资合公司（C）股份有限责任公司和有限责任公司 （D）子公司和母公司 64、消费税采用比便税率和定额税率两种形式，以适应不同应税消费品的实际情况。目前，黄酒、啤酒、汽油、柴油采用定额税率，卷烟、粮食白酒、薯类白酒实行从量定额和从价定率相结合的复合计税办法，其他税目则采用（）来计算纳税。（A）累进税率 （B）比例税率（C）复合税率 （D）其他65、62、代位继承人可以是被继承人的子女的（）（A）祖父母 （B）配偶（C）孙子女 （D）外祖父母66、（）不属于关税的纳税义务人。（A）出口货物的收货人 （B）出口货物的发货人（C）进口货物的收货人 （D）进出境物品的所有人67、（ ）属于我国<继承法规定的第一顺序法定继承人。（A）丧偶儿媳 （B）养子女对其生父母（C）未建立抚养关系的继子女对其生父母 （D）孙子女对祖父母68、如果央行提高利率的概率是30，那么它的互补事件及概率是（ ）。（A）央行降低利率，概率是70 （B）央行不调整利率水平，概率是70（C）央行提高再贷款利率，概率是30· （D）央行不加息，概率是7069、在某股票市场随机抽取8支股票，其价格分别为4、4、8、9、11、12、20、9、则其中位数为（ ）（A）4 （B）9 （C）15（D）1070、投资风险中，非系统风险的特征是（ ）。（A）不能通过分散投资来消除 （B）不能消除，只能回避（C）通过投资组合可以分散 （D）平均影响各个投资者71、某股票的系数为l，则（ ）的表述是正确的。（A）该股票的系统风险大于整个市场组合的风险（B）该股票的系统风险小于整个市场组合的风险（c）该股票的系统风险等于整个市场组合的风险（D）该股票的系统风险与整个市场组合的风险无关72、甲、乙双方协商同意离婚，乙委托丙去婚姻登记机关办理离婚登记手续，依法丙（ ）。（A）可以代理 （B）在取得委托授权时可以代理（C）经甲乙双方均同意方可代理 （D）不能代理 73、（ ）不会影响债券的内在价值（A）票面价格与票面利率 （B）市场利率（C）到期日与付息方式 （D）购买价格 74、根据个人所得税法，股息所得缴纳个人所得税的应纳税所得额为（ ）。（A）每次收入额 （B）每次收入额减去20%的费用（C）每次收入额减去800元的费用 （D）每次收入额减去1，600元的费用 75、（ ）的说法是正确的。（A）有限责任公司甲的注册资本为2万元（B）有限责任公司乙去年的利润额10万元，公司分配当年税后利润时，提取5,000元列入公司法定公积金（C）有限责任公司股东会是公司的权力机关（D）有限责任公司全体股东的非货币出资金额不得低于公司注册资本的30 76、一人有限责任公司与个人独资企业的区别不包括（ ）。（A）设立条件不同 （B）设立主体不同（C）经营范围限制不同 （D）所得税政策不同77、甲与乙订阅了一份购书合同，约定：甲向乙交付2000册书，书款为2万元，乙向甲支付定金4000元，如任何一方不发行合同应支付违约金6000元。后甲将书卖给了丙无法向乙交付，乙提出的如下诉讼请求中，既能最大限度的保护自己的利益，又能获得法院支持的诉讼请求是（）（A）请求甲双倍返还定金8000元（B）请求甲双倍返还定金8000元，同时请求甲支付违约金6000元（C）请求甲支付违约金6000元，同时请求反还支付的定金4000元（D）请求甲支付违约金6000元78、股份有限公司的发起人持有的本公司股份，自（ ）内不得转让。（A）公司举行创立大会之日起，半年 （B）公司成立之日起，1年（C）公司清算之日起，2年 （D）离职之日起，3年 79、（ ）不需缴纳营业税。（A）个人转让专利权 （B）某明星举办个人演唱会并取得收入（C）个人转让著作权 （D）出售已居住一年半的个人住宅80、（ ）是区分不同税种的主要标志。（A）税率 （B）纳税人（C）征税对象 （D）纳税期限 81、如果客户以违约为由提起诉讼，则（）承担举证责任。（A）理财规划师（B）理财规划师所在机构（C）客户（D）律师82、王某自丈夫去世后，一直与公婆居住在一起，尽了主要赡养义务。王某有一子黄某。王某的公公去世后（）（A）黄某可以代位继承其爸应继承的份额，王某无继承权（B）王某可以作为第一顺序继承人，黄某不得代位继承（C）王某可以作为第一顺序继承人，黄某有代位继承权（D）王某属于可以适当分得一些财产的人，但无继承权83、在经济研究时。统计是一种很重要的方法。通常要研究某一对象的特征时不会调查到所有的个体。而是从中抽取一部分个体作为一个集合进行研究。这个集合叫作（ ）·（A）个体 （B）样本（c）总体 （D）总体单位84、（ ）属于客户非经常性收入。（A）工资薪金 （B）每月奖金（C）债券利息 （D）彩票中奖收入85、按照法律规定，在婚姻存续期内，（ ）财产不属于夫妻共有财产。（A）一方以其个人工资投资所得的收益 （B）一方彩票中奖（C）一方的残疾人生活补助费 （D）一方实际取得的住房补贴二、计算题（可以用财务计算器计算，前5题每题5分，第6题10分，总分为35分，要有计算过程）（一）老李今年45岁，打算65岁退休，考虑到通货膨胀，退休后每年生活费需要10万元。老李预计可以活到85岁，老李拿出10万元储蓄作为退休基金的启动资金，并打算每年年末投入一笔固定的资金。老李在退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率为9%，并假定退休后年利率为6%。问老李退休前每年应投入多少资金?（二）王先生夫妇有个2岁的孩子，夫妇俩想为孩子设立一个大学教育基金，每年年末投入一笔固定的钱直到孩子上大学为止，大学四年的学费现在是5万元，预计学费每年上涨8%。假定年投资收益率为10%，每年应投入多少钱？（三）某公司发行期限为10年的债券，票面面额为100元，票面利率为8%，每年付息一次，市场同类债券的利率为8%，问此债券的价格为多少？某债券面值100元，年利率为6%，期限5年，以95元买进，预计两年后涨到98元并出售，则该债券的持有收益率为多少？（四）5年期零息债券面值1000元，发行价格为780元。另一信用等级相同的5年期普通债券面值1000元，票面利率6%，每年付息，则其发行价格为多少？（五）客户2005年1月贷款元买房，申请的是20年等额本息法，年利率5.508%。问该客户2006全年房贷还款额多少？ （六）资料：股票A与股票B在三种状态下的收益率如下：状态概率股票A收益率股票B收益率繁荣40%12%15%正常30%7%5%萧条30%-5%-7%请根据资料回答：（1）股票A的预期收益率？（2）股票B的方差？（3）股票A与股票B的协方差？（4）股票A与股票的相关系数？专心-专注-专业