福建省地方税务局2016年度专项支出绩效自评报告(共9页).doc

精选优质文档-倾情为你奉上福建省地方税务局2016年度专项支出绩效自评报告(征管信息化建设项目)一、专项支出项目概况(一)项目单位基本情况福建省地方税务局于1994年全国实行分税制时组建，至2016年底，全省地税系统设有9个设区市地税局、平潭综合实验区地税局及1所税务学校，83个县(市、区)地税局(其中9个县国税、地税机构未分设)，39个设区市地税局直属及派出机构，649个基层税务分局(所)。全省地税系统依法负责全省地方税、共享税和国务院、省政府以及国家税务总局指定(或委托)的基金(费)的征收管理。2016年全省地税组织各项收入2460.83亿元，减收56.56亿元，同比下降2.2%，扣除营改增因素可比口径增长15%。其中：税收收入1603.4亿元，减收131.46亿元,下降7.6%，可比口径增长16.5%；非税收入857.43亿元，增收74.9亿元，增长9.6%。(二)项目基本情况2016年我局依据往年信息化建设维护工作开展情况，提出并实施福建省地方税务局2016年度征管信息化建设维护项目，简称2016年度征管信息化项目。项目的总体目标是：确保信息系统核心平台的安全稳定运行，为广大纳税人及地税系统工作人员提供持续高效的信息技术服务；同时科学预期涉税（费）业务的中长期发展需求，为全省统一的信息系统环境提供持续稳定、安全可靠的技术保障；实施总局“金税三期”福建地税配套工程建设，确保“金税三期”系统在我省平稳上线，新旧系统顺畅衔接，推动我省地税系统信息化水平再上新台阶。我局信息化项目由85项子项构成，主要分为运行维护类及建设类两大类(建设类42项、维护及服务类41项、其他类2项)。运行维护子项目主要包括数据中心机房租赁服务，以及网络安全设备、小型机、服务器、中间件、数据库、综合业务管理系统、内外网站等设施与平台的维护服务。建设子项目主要为金税三期福建地税配套建设项目（含小型机，虚拟化技术应用，备份、存储及负载均衡等子项），金税三期工程特色软件改造，税收分析系统建设，数据中心网络集成等投入。二、评价过程及绩效分析(一)项目的组织管理情况我局高度重视项目组织管理工作，先后制定的管理办法有：福建省地方税务局信息技术工程管理办法福建省地方税务局信息技术工程项目管理规程福建省地方税务系统应用软件管理办法福建省地方税务局应用系统运行维护管理办法等。在重点工作和项目实施期间，我局大力加强过程及预算管理。坚持开展项目进展及预算支付情况定期汇总、公布的制度，及时发现项目瓶颈，适时督促项目工作进度，根据各项目实施情况不定期召开协调会议，提高预算执行的效益与效率。在项目实施的组织保障上，重点落实项目组制度。12个预算200万元以上的项目均成立项目小组。在项目需求编制时采用项目组讨论，部门会议研究，采购、监督部门把关，局领导审批的流程。项目组成员参与招标工作，采用临时抽签办法产生具体人选，保证了项目采购过程廉洁、公开、透明。85个项目中有78项按序时进度完成项目节点及支付计划，占比为91.76%。计划完成最终验收并全部支付全部款项的项目28项，实际按期完成28项，完成率为100%。信息化项目年初预算建议数为8280万元，年中预算调整数为9506万元，实际执行数为9066.8万元，执行率率达到95.38%。(二)项目财务管理状况2016年全省地税征管信息化项目管理有序，各子项目进展总体较为顺利。在财务管理方面，我局对于征管信息化资金安排采用单独科目核算。2016年度预算安排9506万元，均全部纳入2016年度部门预算，并于当年全部到位。2016年实际支出9066.8万元，所有项目实际支出均符合相关国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定。未出现其他支出以信息化项目预算列支的情况。(三)项目绩效分析1.项目绩效评价工作开展情况第一阶段：计划阶段(2017年3月20日至4月20日)。确立评价工作开展方案。第二阶段：自评阶段(2017年4月21日至5月31日)。项目单位按指标体系、方案开展自评，收集问题、资料上报省局。第三阶段：资料整合阶段(2017年6月1日至6月9日)。省局根据上报资料进行整合，形成自评表。第四阶段：形成自评报告阶段(2017年6月12日至6月23日)。形成自评报告。2.项目绩效目标完成情况2016年福建地税税收信息化持续发展，大力落实福建地税“互联网+税务”行动计划实施方案，持续推进全流程无纸化电子税务局建设，全力保障“金税三期”系统如期顺利上线，坚持创新引领，严守安全底线，突破基础瓶颈，提升运维保障，为全省地方税收工作科学发展提供有力的信息技术支撑。重点落实“业务不断、服务不降、秩序不乱”的“金税三期”工程上线保障要求，精心组织、科学谋划、周密部署、高效应对，制定完备和详尽的预案，强化部门间的配合，统筹各种资源调配，先后完成基础环境布设、数据准备、压力测试、特色软件改造、系统初始化及验证等多项任务，成功地保障了金税三期系统在全省地税部门平稳有序上线。着力支撑保障各项税制改革。严格落实“营改增”改革工作部署，开发代征增值税模块，按时完成与国税增值税发票管理新系统的对接，2016年5月1日首日系统代征增值税模块成功上线运行。保障资源税改革，8月1日顺利完成资源税改革后税款的正常申报和入库，新系统运行平稳。落实国地税征管体制改革要求，制定全省国地税网络互联方案，协助各地实现国地税互设窗口、互派人员，持续推动国地税服务深度融合。巩固和拓展应用创新成果。我局3A移动税务平台上线后，持续获得社会各界的肯定与关注。2016年入选省直机关“三学”十佳举措，并获得省委尤权书记专门批示。推进总局“互联网+税务”试点项目的建设工作，积极落实总局第一批“互联网+税务”试点示范工作中我局承担的涉税资料版式文件管理系统开发任务。3.项目绩效分析在项目投入方面：一是项目按期完成率较高。计划完成最终验收并全部支付全部款项的项目28项，实际按期完成28项，完成率为100%。二是项目立项合规性高。已实施的86项项目，均单独办理立项审批或履行规定手续。实施项目中有11项按规定报省发改委批复立项，其中“金税三期系统集成和特色软件改造项目”“金税三期系统和工具软件项目”为新增审批项目。三是资金分配合理。“金税三期”配套建设工程所属11个项目均为对接总局金税三期所需实施项目。“金税三期”福建地税配套工程建设后续续建项目也已走正式流程报省发改委批准立项。四是成本控制率理想，支出金额为年度预算的95.38%，未出现超支情况。项目投入指标自评得满分30分。在过程管理方面：一是业务管理严格。采购管理合规，各项目采购管理严格符合各级政府采购的法律法规及规章制度。在我局制定的采购管理办法中，对于自行采购项目的金额范围等标准较省采购办的相关规定更为严格。各子项采购流程合规，材料齐备。业务管理指标自评得满分10分。二是资金使用管理规范。财务制度健全完善，经费支出符合项目预算批复或合同规定的用途；不存在截留、挤占、挪用等情况。财务制度健全性、资金使用合规性及项目资金安全性指标自评得满分25分。2016年初项目预算安排8280万元，年中预算调整数为9506万元，实际执行数为9066.8万元，资金使用率达到95.38%。资金使用管理指标自评得分为20分。在产出方面：各项目完工进度基本符合年初计划，项目产出指标、验收率、验收合格率指标自评得满分15分。除软件开发项目行政费用项据实结算外，所有完工项目均组织项目验收，重点项目验收均由有国家认可资质的第三方参与。85个项目中有78项按序时进度完成项目节点及支付计划，占比为91.76%。综合评估后，产出数量、质量指标自评得15分。在效益方面：通过在征管信息化项目上的持续投入，信息系统运行良好，对地税部门各项税费管征业务提供持续有力的支撑，纳税服务水平持续提升。在经济社会发展进入转型时期，2016年全省地税组织各项收入2460.83亿元，扣除营改增因素可比口径增长15%。其中：税收收入1603.4亿元，可比口径增长16.5%；非税收入857.43亿元，增收74.9亿元，增长9.6%。2016年继续大力推进网上便民办税，网上申报户数为户，同比增长17.89%。根据省政府效能办所做的省地税局公众评议测评，总体公众评议得分为95.43分，位居所在类别第5位。税费总收入、网上申报户增长率、纳税人满意度三项指标自评得满分15分。所有采购硬件设备，凡国家有做出节能减排规定的，均根据采购指引在采购需求编制时考虑列入节能要求条款，节能减排合格率自评为100%。2016年主要建设之金税三期福建地税配套工程建设项目，服务器等硬件使用周期按照有关规定不得低于6年。总局推广金税三期软件及福建地税配套特色软件，根据金税工程一期、二期使用周期推导评估，不短于5年。综合评估，环境效益及可持续效益指标自评得分为10分。对照评价指标体系，审核项目组织实施情况、资金安排和使用与管理情况、绩效目标完成情况等，我局本项目自评结论为：项目组织实施水平较好，资金安排和使用符合有关规定，完成绩效目标得分为100分，项目产生较高的经济和社会效益。三、项目存在的问题和原因 (一)预算执行与预算安排发生偏离情况主要原因是：临时性、不确定性工作等事项的影响。如2016年度“营改增”、资源税改革等工作，在制定年度计划时无法预知。由于临时性、不确定性工作在不同年度间可比性差，很难准确预估，增大了信息化项目预算编制的难度，也影响了预算执行情况。(二)部门间的项目管理与跟踪存在难度主要原因是：2016年期间对于信息化项目还未完全实现归口管理，非信息部门实施的信息化项目未纳入统筹管理和跟踪，项目进度管理存在困难。 (三)项目管理的科学化水平不足主要原因是：在科学决策及科学组织上，我局已做了许多尝试。如引入第三方机构开展系统规划、咨询服务，提高科学决策水平；实施日常项目管理监控，及时纠正项目实施偏差；引入第三方参与项目验收，防范项目风险等。但因项目管理的规范化，特别是信息化支撑水平不足。项目实施部门与预算、经费管理部门的信息化衔接不够，项目信息的更新流转，还需要大量的人工介入。四、有关建议(一)统筹项目与预算的中期管理，加强沟通协调，尽量减少重大工作任务计划变更等偶然性因素对于项目工作的影响。(二)实施信息化项目的归口管理，由信息技术部门统筹，实现项目的实时跟踪、无缝管理。(三)提高预算和项目管理信息化水平。2017年将建立更为详细完备的项目数据库、使用项目管理软件，提升项目预算管理信息化水平。福建省地方税务局 2017年6月23日专心-专注-专业