用友T3业务部分(购销存)实训修订版(共19页).doc

精选优质文档-倾情为你奉上用友T3业务部分（购销存）实训修订版系统初始化一、 目的与要求:掌握企业在进行期初建账时，如何进行核算体系的建立及各项基础档案的设置。实验内容：二、 建账（一）启动系统管理，点击【注册】以“Admin”的身份进行注册。（二）增设三位操作员：（【权限】【操作员】）001 黄红；002 张晶；003王平。（三）建立账套信息：（账套建立）1. 账套信息：账套号：401账套名称：星光信息 帐套路径：默认启用日期：2013年4月。2. 单位信息：单位名称：“星光信息科技有限公司”单位简称：“星光信息”税号（X）：183. 核算类型：本币代码：RMB 本币名称：人民币企业类型：工业行业性质：2007新会计制度科目；勾选【预置科目】账套主管：黄红4. 基础信息：存货、客户及供应商均分类，有外币核算。5. 业务流程：采购、销售均选择标准流程6. 编码方案：科目编码4-2-2-2客户分类和供应商分类的编码方案为2-2部门编码的方案为2-2存货分类的编码方案为2-2-3-3收发类别的编码级次为1-1（系统默认）结算方式的编码方案为2其他编码项目保持不变说明:设置编码方案主要是为了以后分级核算,统计和管理打下基础,7. 数据精度：保持系统默认设置.8. 系统启用：启用“总账”、 “购售存管理”、“核算”。启用日期为2013-04-01。 说明:设置数据精度主要是为了核算更精确9. 分配操作员权限：（权限>权限）操作员编码操作员名称权限001黄红帐套主管002张晶拥有，“公用目录设置”,“采购管理”,“销售管理”， “库存管理”，“核算”中的所有权限三、 定义各项基础档案：可通过企业应用平台中的设置页签，选择“基础档案”，来增设下列档案。1. 定义部门档案：部门编码部门名称01制造中心0101一车间0102二车间02营销中心0201业务一部0202业务二部03管理中心0301财务部0302人事部2. 定义人员档案：0001李平（业务一部、）0002王丽（业务二部、）3. 定义客户分类：批发、零售、代销、专柜4. 定义客户档案：客户编码客户简称所属分类税 号开户银 行账号HHGS华宏公司批发工商银行CXMYGS昌新贸易公司批发招商银行JYGS精益公司专柜光大银行LSGS利氏公司代销建设银行5. 定义供应商分类：原料供应商、成品供应商、服务商6. 定义供应商档案：供应商编码供应商简称所属分类税号XHGS兴华公司原料供应商JCGS建昌公司原料供应商FMSH泛美商行成品供应商ADGS艾德公司成品供应商7. 定义存货分类：编码名称01原材料0101主机芯片硬盘0102显示器0103外设02产成品0201台式机0202笔记本03外购品0301打印机0302传真机0303复印机04应税劳务8. 定义存货档案：存货编码存货名称所属类别计量单位税率存货属性001Intel芯片芯片盒17外购，生产耗用, 002AMD芯片芯片盒17外购，生产耗用003250G硬盘硬盘只17外购，生产耗用，销售004500G硬盘硬盘只17外购，生产耗用，销售00519寸液晶显示器显示器台17外购，生产耗用，销售00621 寸液晶显示器显示器台17外购，生产耗用，销售007键盘外设只17外购，生产耗用，销售008鼠标外设只17外购，生产耗用，销售009Intel台式机台式机台17自制，销售010AMD台式机台式机台17自制，销售011Intel笔记本笔记本台17自制，销售012AMD笔记本笔记本台17自制，销售013EPSON1600K 打印机台17外购，销售014HP激光打印机打印机台17外购，销售015Canon喷墨打印机打印机台17外购，销售099运输费应税劳务千米7劳务费用9. 设置会计科目：应收账款，预收账款设为“客户往来”应付账款，预付账款设为“供应商往来”10. 选择凭证类别为“记账凭证”11. 定义结算方式：现金结算，支票结算，汇票结算12. 定义本企业开户银行账户名称：星光信息科技有限公司开户行：工行淮海路分理处，账号：8，13. 定义仓库档案：仓库编码仓库名称计价方式001原料仓库移动平均002成品仓库移动平均003外购品仓库全月平均14. 定义收发类别：（除系统默认类别外增加下列类别） 1入库 17调拨入库 18盘盈入库 2出库 26调拨出库27盘库出库15. 定义采购类型：普通采购，入库类别为“采购入库”默认采购类型16. 定义销售类型：普通销售、代销，出库类别均为“销售出库”。默认销售类型为“普通采购”。17. 定义单据设计：单据编码设置中采购、销售专用发票、采购运费发票编号为“完全手工”。期初设置及余额一、 目的与要求:掌握企业为了在将来的业务处理时，能够由系统自动生成有关的凭证。在进行期初建账时，应如何设置相关业务的入账科目。以及如何把原来手工做账时，所涉及到的各业务的期末余额录入至系统当中。二、 设置基础科目：1. 根据存货大类分别设置存货科目：菜单中选择【核算】【科目设置】【存货科目】）存货分类对应科目原材料原材料（1403）产成品库存商品（1405）外购商品库存商品（1405）2. 根据收发类别确定各存货的对方科目：菜单中选择【核算】【科目设置】【对方科目】收发类别对应科目暂估科目采购入库材料采购（1401）物资采购（1201）产成品入库生产成本（5001）盘盈入库待处理财产损益（1901）销售出库主营业务成本（6401）三、 期初余额的整理录入：1) （转移到正常入库业务）没有发货期初业务 2013/03/25业务一部收到兴华公司提供的250G硬盘100盒，单价为800元，商品已验收入原料仓库，至今尚未收到发票。操作向导：（1）进入采购系统，进入采购管理【采购入库】【入库单】，录入期初采购入库单（2）选择菜单中【采购】【期初记账】，进行期初记帐 2) 进入库存系统或存货核算系统，录入各仓库期初余额：仓库名称存货名称数量结存单价原料仓库Intel芯片7001200250G硬盘200820成品仓库AMD台式机3804800Intel台式机5006000外购品仓库Epson1600K打印机4001800操作向导：（1）选择菜单中【核算】【期初数据】【期初余额】，录入期初余额（2）库存期初余额录入完毕后，点击菜单中【记账】按钮，完成期初记账注：1、 期初库存数据可以在库存或核算系统的任一个系统中录入，录入后在另外一个系统中可以看到录入结果。同样在任一系统中完成期初【记账】都可以。2、 记账顺序为先【采购】记账后【库存】或核算记账采购业务练习一、 目的与要求:掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理采购入库业务及相关账表查询。二、 实验内容1. 普通采购业务1. 2013/04/02 上级主管同意向创新公司订购Intel Core2芯片300盒，单价为1000元2. 2013/04/03 将所收到的货物验收入原材料仓库。填制采购入库单。当天收到该笔货物的专用发票一张，票号85010。操作向导：1. 在采购系统中，填制并审核采购订单购单A 增加部门档案（部门编码：0203；部门名称：业务三部）B 增加人员档案（0003王新：、业务三部、C 增加存货档案（属“芯片”大类，存货编码：016，存货名称：Intel Core2芯片，单位：盒，存货属性：外购、销售）D 增加供应商档案：（属原料供应商大类，供应商编码：CXGS，供应商简称：创新公司，税号：）E 增加采购类型（02，基本采购）2. 在采购系统中，填制采购入库单：打开采购入库单单点击【增加】点击【选单】按钮旁的下拉菜单，选择采购订单。在【单据拷贝】界面中筛选出需要拷贝的采购订单，【选择】订单，点击【确定】完成采购入库单的录入3. 在采购系统中，填制采购发票：打开采购发票，【增加】点击【选单】按钮旁的下拉菜单，选择【采购入库单】。在【单据拷贝】界面中筛选出需要拷贝的【采购入库单】，【选择】入库单，单击【确定】完成【采购发票】的录入4. 在发票界面单击菜单中的【结算】按钮完成采购结算5. 账表查询1 在采购系统中，订单执行情况统计表2 在采购系统中，入库明细表3 在采购系统中，入库统计表4 在采购系统中，采购明细表2. 现付业务2013/04/02业务一部向建昌公司订购鼠标300只，并与2013/04/09到货并验收入原料仓库，单价为50元/只。货到同时收到专用发票一张，票号为85011，立即以支票形式支付货款，票据号2351。操作向导：1) 在采购系统中，填制采购订单，及采购入库单。2) 在采购系统中，填制采购专用发票，并做现付处理。在将发票保存，不要审核，点击菜单栏中的【现付】按钮，进入【采购现付】界面，填写【结算方式】支票结算，填写金额，票据号2351，银行账号，点击【确定】。3) 现付结束后，点击【结算】按钮完成结算3. 费用发票结算2013/04/04向建昌公司订购500G硬盘200只，单价为1000元/盒，2013/04/09到货并验收入原料仓库。同时收到专用发票一张，票号为85012。另外，在采购的过程中，发生了一笔运输费200元，税率为7%，收到相应的运费发票一张，票号为5678。操作向导：1) 在采购系统中，填制采购订单并审核2) 根据采购订单生成采购入库单3) 根据采购入库单填制采购专用发票并复核4) 在采购系统中，填制运费发票：进入【采购发票】界面，点击【增加】按钮旁的下拉箭头，选择运费发票，填制运费发票保存并复核。5) 进入【采购结算】，在【条件过滤】界面筛选出对应的采购发票、运费发票和入库单，进入【手工结算】界面，在界面的下部分摊方式选择【按数量】点击菜单栏中的【分摊】将运费分摊入商品成本中选择【结算】按钮完成采购结算4. 跨月结算2013/04/09 收到兴华公司提供的上月已验收入库的100盒250G硬盘的专用发票一张，票号为48210，发票单价为820元。操作向导：1) 在采购系统中，填制采购发票（注意修改单价）2) 执行采购结算5. 结算前退货2013/04/02向建昌公司订购了202台19寸液晶显示器2013/04/10收到建昌公司提供的19寸显示器，数量202台，单价为1500元。验收入原料仓库。2013/04/11仓库反映有2台显示器有质量问题，要求退回给供应商。2013/04/14收到建昌公司开据的专用发票一张（200台），其发票号为AS4408。操作向导：1) 在采购系统中，填制顶单，并审核2) 根据订单生成并采购入库单。3) 退货时，在采购系统中参照采购订单生成红字采购入库单：进入【采购订单】点击【增加】按钮旁的下拉箭头，选择【采购入库单（红字）】单击【选单】按钮旁的下拉箭头，选择【采购订单】，在过滤界面中筛选出对应订单，点击确定。在入库单中将数量改为-2单击保存。4) 收到发票时，在采购系统中根据采购入库单填制采购发票：进入【采购发票】界面点击【增加】旁下拉箭头，选择【采购专用发票】点击【选单】旁下拉箭头。选择采购入库单，在过滤界面中将蓝字入库单（数量202）和红字入库单（数量-2）同时选择上。系统自动对冲数量，生成数量为200的发票5) 采购结算中执行手工结算：手工结算是同时选择蓝字入库单（数量202）和红字入库单（数量-2）和发票执行结算。6. 结算后退货2013/04/15 仓库发现从创新公司购入的Intel Core2质量有问题，退回2只，单价为1000元，同时收到票号为65218的红字专用发票一张。操作向导：1) 退货时，在库存系统中填制红字入库单2) 收到退货发票时，在采购系统中填制红字采购发票3) 在采购系统中，执行采购结算（自动结算）销售业务练习一、 目的与要求:掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理销售出库业务及相关账表查询二、 实验内容：1. 普通销售业务1：2013/04/04先行公司向公司业务二部订购10台Intel台式机，报价6000元，要求发货日期为2013/04/06，2013/04/06公司从成品向先行公司货，并于当日开出销售发票。票号38475业务2：2013/04/1业务一部向昌新贸易公司出售Intel台式计算机10台，报价为6500元2013/04/18业务一部从成品仓库向昌新贸易公司发出其所订货物。并据此开据专用销售发票一张，票号38275。业务部门将销售发票交给财务部门，财务部门结转此业务的收入及成本。操作向导：业务操作前首先对销售业务范围进行定义：1) 点击界面顶部【销售】菜单选择【销售业务范围设置】在【业务范围】选项卡中勾选【是否生成销售出库单】注：改选项让系统在审核【销售发货单】时自动生成【销售出库单】2) 在【销售】菜单选择【销售业务范围设置】在【系统参数】选项卡中勾选【新增单据时依据订单】业务1：1) 增加客户档案（在“批发”大类下，客户编码：XXGS，客户简称：先行公司，税号：，开户银行：工商银行，银行账号：）2) 进入销售管理，点击【销售订单】进入销售订单录入界面，点击【增加】录入订单点击【保存】点击【审核】销售订单3) 在销售管理系统中，点击【销售发货】进入销售发货界面点击【增加】进入【选择订单】界面，筛选出先行公司订单，选择该订单并选择订单明细点击【确定】，参照销售订单生成并销售发货单【保存】发货单审核销售发货单4) 在销售系统中，点击【销售发票】进入销售发票填制界面，点击【增加】旁的下拉箭头，选择【专用发票】点击【选单】按钮旁的下拉箭头，选择【发货单】在【选择发货单】界面中筛选发货单选择发货单及发货单明细点击【确定】输入发票明细【保存】发票【复核】发票业务2：1) 操作方式同业务1。2. 销售现结2013/04/07业务一部向昌新贸易公司出售Intel台式机10台，报价为6400元，货物从成品仓库发出。2006/02/07根据上述发货单开据专用发票一张，票号38372。同时收到客户以支票所支付的全部货款，票据号为2532。操作向导：1) 在销售系统中，填制销售订单并审核2) 根据销售订单生成销售发货单并审核。3) 根据销售发货单填制并保存销售专用发票，执行菜单【现结】功能。4) 【复核】销售发票3. 多次发货一次开票2013/04/07业务一部向昌新贸易公司出售计算机Intel台式机10台，报价为6400元，货物从成品仓库发出。未开发票2013/04/08业务二部向昌新贸易公司出售Epson 1600K打印机5台，报价为2300元，货物从外购品仓库发出。未开发票2013/04/10根据上述两张发货单开据专用发票一张，票号38375。操作向导：1) 在销售系统中，填制并审核两张销售订单2) 根据销售订单生成两张销售发货单。3) 在销售系统中，根据上述两张发货单填制并复核销售发票。注：在有多张发货单生成一张发票时按住【ctrl】键可以多选，【shift】是全选4. 一次发货多次开票2013/04/08业务二部向华宏公司出售1600K打印机20台，报价为2300元，货物从外购品仓库发出。2013/04/09 应客户要求，对上述所发出的商品开据一张专用销售发票，第一张发票中所列示的数量为15台，票号38381，2013/04/15应客户要求对上述货物开出第二张专用发票上所列示的数量为5台，票号38384。操作向导：1) 在销售管理中，填制并审核销售订单2) 在销售管理中，填制并审核销售发货单。3) 2013/04/09根据客户要求依据销售发货单开出第一张专用发票，票号38381，复核该发票4) 2013/04/09根据客户要求依据销售发货单开出第二张专用发票，票号38384（考虑一下，在填制第二张发票时，系统自动显示的开票数量是否为5台）。复核该发票5. 开票前销售退货2013/04/15业务一部售给昌新公司的Intel台式机10台，单价为6500元，从成品仓库发出。2013/04/16业务一部售给昌新公司的Intel台式机因质量问题,退回1台，单价为6500元，收回成品仓库。2013/04/16开据相应的专用发票一张，数量为9台，发票号为38386。操作向导：1) 发货时，在销售系统中填制并审核销售订单2) 根据销售订单填制并审核发货单3) 退货时，在销售系统中填制并审核退货单：点击【发货单】进入发货单填制界面点击【增加】按钮旁的下拉箭头，选择退货单关闭【选择订单】界面点击【选单】按钮旁的下拉箭头，选择发货单，进入发货单选择界面，筛选出蓝字发货单和红字发货单按住【ctrl】键，勾选上蓝字发货单和红字发货单，选择货物明细点击【确定】，系统自动将蓝字和红字数据代入到发票中，填写发票其他信息【保存】复核发票注：在有多张发货单生成一张发票时按住【ctrl】键可以多选，【shift】是全选6. 开票后退货2013/04/17业务二部销售给利氏公司销售的AMD台式机20台并开发票；发票号：383892013/04/20由于AMD台式机质量问题退回2台,入成品仓库。由于该货物已经开票结算，故开据红字专用发票一张，数量为2台。操作向导：1) 首先按照正常销售模式，填写销售订单、发货单、销售专用发票并审核2) 发生退货时，在销售系统中填制退回单并审核3) 在销售系统中，根据退回单生成红字专用销售发票并审核（红字销售专用发票生成方式类似于蓝字销售专用发票）库存业务练习一、 目的与要求:掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理库存管理业务及相关账表查询二、 实验内容：1. 采购入库单审核审核所有未审核的入库单据。2013/04/17 收到的建昌公司发来的键盘100个，发票未开。改批键盘是业务一部于2013/04/03向建昌公司采购，并要求建昌公司在2013/04/10/前发货。操作向导：1) 进入采购管理，填制采购订单并审核2) 根据采购订单生成采购入库单3) 进入在库存系统中，审核（或批审）采购入库单注：由于采购入库单的填制都在采购管理中完成，故在仓库管理中无需填制采购入库单2. 产成品入库2013/04/25 成品仓库收到当月加工的200台Intel计算机,做产成品入库。2013/04/26 成品仓库收到当月加工的100台AMD计算机,做产成品入库。操作向导：1) 在库存系统中，填制并审核产成品入库单：点击【产成品入库单】进入产成品入库录入界面点击【增加】填写入库仓库、数量等明细点击【保存】完成入库单填写点击【审核】完成入库单审核2) 在库存系统中，查询收发存汇总表3. 销售出库单方式1：如果在【销售业务范围设置】中勾选了【是否销售生成出库单】选项则，所有销售出库单在，销售发货单审核后由系统自动生成方式2：手工根据销售发货单生产销售出库单2013/04/17 业务二部向精益公司出售19寸液晶显示器20台，由原料仓库发货，报价为1500元/台，同时开据专用发票一张。2013/04/17客户根据发货单从原料仓库领出15台19寸液晶显示器。2013/04/18客户根据发货单再从原料仓库领出5台19寸液晶显示器。操作向导：（一） 在销售系统中，调整销售选项（将“是否销售生成出库单”选项勾去掉）（二） 在销售系统中，填制并审核发货单（三） 在销售系统中，根据发货单填制并复核销售发票（四） 在库存系统中，分次填制销售出库单（根据发货单生成销售出库单）4. 材料领用2013/04/15一车间向原料仓库领用Intel芯片100盒、250G硬盘100盒，用于生产。操作向导：在库存系统中，填制并审核材料出库单：点击【材料出库单】进入材料出库单界面点击【增加】填写仓库、物料等明细【保存】材料出库单【审核】材料出库单5. 调拨业务2013/04/19将原料仓库中的50只键盘调拨到外购品仓库。操作向导：1) 在库存系统中，填制并审核调拨单：点击【库存调拨单】进入调拨单填制界面点击【增加】填写调入仓库、调出仓库、品种数量等【保存】调拨单【审核】调拨单2) 调拨单审核后系统自动生成【其他出库单】和【其他入库单】单据业务类型为【调拨出库】和【调拨入库】3) 在其他入库单中，选择并审核其他入库单（或者选择【库存】菜单点击【库存单据列表】点击【其他入库单】进入单据过滤界面，筛选出调拨产生的入库单【审核】该入库单）4) 在其他出库单中，选择并审核其他出库单或者选择【库存】菜单点击【库存单据列表】点击【其他出库库单】进入单据过滤界面，筛选出调拨产生的出库单【审核】该出库单）业务六：（盘点业务）2013/04/30 对原料仓库的所有存货进行月末盘点。盘点后，发现键盘少了1个，鼠标多了2个。操作向导：1) 盘点前准备：在库存管理中，点击【盘点单】进入盘点单界面，点击【增加】新增一张盘点单录入盘点日期点击【仓库】参照按钮，选择要盘点仓库点击【盘库】系统自动调出该库存中所有物料的数量和金额【保存】（此后可以选择【打表】打印该盘点单用于盘点工作）。2) 盘点后录入：1. 进入库存管理中点击【盘点单】进入到盘点单录入界面，选择到上步生成的空白盘点单点击【修改】按钮，录入实际盘点数量点击【保存】保存该盘点点击【审核】 额。 3) 盘点单被审核后，如果出现盘库系统自动生成一张其他出库单（业务类型：盘亏出库）；如果盘盈系统自动生成一张其他入库单（业务类型：盘盈入库）4) 进入其他出库单，审核其他出库单（或按照调拨业务中方法审核）5) 进入其他入库单，审核其他入库单（或按照调拨业务中方法审核）存货业务练习一、 目的与要求:掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理存货核算业务及相关账表查询二、 实验内容：1. 采购暂估成本录入将2013/04/17 收到的建昌公司提供的已入库的键盘，由于到了月底发票仍未收到，故确认该批货物的暂估成本为150元。操作向导：1) 在存货系统中，点击【核算】菜单选择【采购入库单】选择到该入库单点击【修改】录入暂估单价【保存】注：在存货核算系统中只能修改入库单的单价而不能修改入库单的其他信息2. 结算成本处理对采购业务4跨越结算业务，进行暂估成本成本的处理：操作向导：1) 点击【核算】菜单选择【核算业务范围设置】选择【核算方式】选项卡在暂估方式选项中勾选【单到回冲】方式点击【确定】2) 存货管理中，选择【暂估成本处理】进入【暂估处理查询】界面选择【全选】选中所有仓库选择【确认】进入【暂估结算表】界面选择【全选】或选择要执行的结算单据点击【暂估】执行结算成本处理。3) 系统自动生成一张红字回冲单，冲销暂估成本入库单。同时根据发票金额生成一张新的蓝字的入库单。3. 产成品成本分配收到财务部门提供的完工产品成本,其中Intel计算机的成本单价4500元，AMD计算机的成本单价3500元，在产成品入库单中录入成本。操作向导：1) 在存货系统中，点击【核算】菜单选择【产成品入库单】选择到需要修改的产成品入库单点击【修改】录入单价【保存】2) 注：在存货核算系统中只能修改入库单的单价而不能修改入库单的其他信息4. 单据记账将上述各出入库业务中所涉及到的入库单，出库单进行记账1. 正常单据记账：将采购、销售业务所涉及的入库单，出库单进行记账。操作向导：1) 进入【核算管理】点击【正常单据记账】选择要记账的仓库选择要记账的单据类型点击【确认】进入【正常单据记账界面】点击【全选】选择所有要记账单据选择【记账】。2. 调拨单进行记账（如正常单据中调拨生成其他出入库未记帐，则需要执行此操作）操作向导1) 进入【核算管理】点击【特殊单据记账】选择记账的单据类型【调拨单】点击【确认】进入【特殊单据记账界面】点击【全选】选择所有要记账调拨单选择【记账】。5. 月末处理当日常业务全部完成后，对按全月平均方式核算的存货进行全月平均单价及其本会计月出库成本计算；其他核算方法对已完成日常业务的仓库/部门做处理标志。操作向导1) 进入核算管理中，点击【月末处理】选择要处理的仓库点击【确定】6. 凭证生成1) 根据上述业务中所涉及到的各种单据编制相应凭证操作向导：在核算管理中，进入【购销单据制单】点击【选择】按钮筛选出要制单的单据进入【单据选择】界面点击【全选】选择所有单据点击【确定】进入【生成凭证】界面选择【凭证类别】检查会计科目，对缺少的科目要手工录入点击【生成】或【合成】按钮生成相应凭证2) 查询凭证（凭证修改删除，也在此处操作）操作向导：在顶部菜单中，点击【核算】选择【凭证】选择【购销单据凭证列表】查询相关凭证。期末处理一、 目的与要求:掌握企业在日常业务中如何通过软件进行各出入库成本的计算及月底如何做好月末结账工作二、 实验内容：1. 采购系统的月末结帐操作向导：在采购管理中，选择【月末结账】2. 销售系统的月末结账操作向导：在销售管理中，选择【月末结账】3. 库存系统的月末结账操作向导：在库存管理中，选择【月末结账】4. 核算系统的月末处理操作向导：在核算管理中，选择【月末结账】注：系统结账的顺序为先结【采购管理】、【销售管理】，再结【库存管理】，最后结【核算管理】专心-专注-专业