依法合规经营转向整顿工作学习活动授课材料.doc

依法合规经营转向整顿工作学习活动授课材料规范财险市场秩序 引领依法合规行风 （依法合规经营转向整顿工作学习活动授课材料） 参考资料：关于进一步规范财产保险市场秩序工作方案、关于贯彻落实中国保监会关于进 一步规范财产保险市场秩序工作方案的补充通知 各位同事： 我们组织这次依法合规经营专题学习活动是为了响应省保监局、省公司开展依法合规经营专项整顿工作的号召为规范_市财产保险市场秩序做出贡献也是为了把市公司依法合规经营专项整顿工作落到实处使公司真正起到行业领头羊作用为同行业其他企业做好表率。 以推行依法合规经营、规范财产保险秩序为重点今天由我和大家进一步共同学习中国保监会下发的关于进一步规范财产保险市场秩序工作方案和山东保监局下发的关于贯彻落实中国保监会关于进一步规范财产保险市场秩序工作方案的补充通知两个重要文件。希望大家认真学习做好学习笔记、总结好学习心得强化依法合规经营意识从而更好的指导实践工作逐步推动公司实现违规风险由“事后查处”到“事前控制”的根本转变。 中国保监会关于进一步规范财产保险市场秩序工作方案（保监发20_70号以下简称70号文件）指出：近年来特别是十六大以来全国财产保险市场得到了较快较好的发展业务规模迅速扩大防范风险能力逐步增强保险覆盖面不断拓宽服务经济社会发展全局的作用得到较好发挥。但是在产险市场快速发展过程中市场上存在的违法违规经营问题仍比较突出既破坏了市场秩序损害了行业的信誉和形象又破坏了保险资源增大了行业经营风险甚至会损害被保险人合法利益。因此财产保险行业应高度重视规范发展问题深入贯彻落实全国保险监管工作会议精神共同努力狠下决心解决市场突出问题。 70号文件对行业现状的分析切实反映了违法违规行为给行业整体及公司个体发展造成的危害。对此我们要充分认清违规违纪后果的严重性。在市场监管环境日趋向好的背景下全行业面临难得的转型机遇但我公司部分经营单位在依法合规经营问题上仍我行我素检查中仍然暴露出了诸多严重问题。不能否认目前我市系统依法合规经营的基础还很脆弱系统各级经营管理者在依法合规经营问题上认识不够到位、态度不够重视、执行不够坚决基层经营单位违法违规经营行为问题突出依然隐藏着巨大的经营风险各级经营管理者都面临着极大的职业风险、责任风险和使命风险这着实为公司当前的经营管理敲响了警钟。在专项整顿工作中有关单位、有关部门要深刻反思公司在依法合规经营上存在的意识淡薄、认识不到位执行偏差、失之于宽、失之于软的突出问题全面查找公司在依法合规经营方面存在的问题与隐患彻底根除违法违规行为。 第一个方面：工作目标： 文件要求以全国保险监管工作会议精神为指导以治理市场突出问题为重点以强化公司内部控制和监管查处为手段通过一段时间的整治形成财产保险市场规范有序运行、公平合理竞争的良好局面。力争实现财产保险市场秩序明显好转。 具体来说就是要达到以下三个具体目标： （一）使内部管控显著改善把公司经营存在的业务财务基础数据不真实问题得到有效遏制。 （二）杜绝条款费率报行不一把未经申报擅自改变条款费率或以各种手段变相降低费率的行为基本得到解决。 （三）建立健全规范的理赔服务标准和理赔流程保险消费者对保险公司恶意拖赔、惜赔、无理拒赔等行为的投诉明显下降。 前段时间我们召开了党委会就依法合规专项整顿工作进行了座谈讨论认真安排布署了_公司实施意见成立了专项整顿工作领导小组制定了具体详细的_公司依法合规经营专项整顿工作实施方案（以下简称市实施方案）和整顿重点工作配档表为加快依法合规经营整顿活动步伐、规范公司市场行为、实现整顿目标。 第二个方面：四项工作重点 针对违法违规行为种类、特点文件要求规范财产保险市场秩序应着力抓好以下重点： （一）确保公司经营的业务财务基础数据真实可信 1、确保保费收入据实全额入账。严格按照新会计准则及保费收入确认原则在保费收入科目中全额如实反映保费收入情况。严禁虚挂应收保费、虚假批单退费、撕单埋单、阴阳单证、净保费入账、系统外出单、账外账等违法违规行为。 2、确保赔案和赔款的真实。严禁故意编造未曾发生的保险事故进行虚假理赔严禁故意扩大保险事故损失范围虚增赔款金额严禁将与赔案无关的费用纳进赔案列支严禁与汽车修理厂等单位合谋骗取赔款等违法违规行为。规范理赔费用的计提、使用和管理确保理赔数据的真实完整。 3、确保公司经营各项成本费用据实列支。严格执行财务会计相关法规与制度严禁不据实列支各项经营管理费用严禁以报销虚假的差旅费、车船使用费、会议费、业务招待费等方式违规套取资金用以支付中介手续费或挪作他用。中介手续费必须全额据实列支不得以任何理由虚列手续费。不得为本单位以外的其他单位和个人报销任何费用从而扩大经营成本。 4、确保各项责任准备金依法依规计提。严格执行非寿险准备金管理办法准确、真实地计提各项责任准备金严禁通过随意选取发展因子和最终赔付率假设等手段违规计提准备金造成经营结果不真实。 各级公司的总经理或主要负责人对所管辖公司的业务、财务数据真实性负总责。 （二）严格执行向保险监管部门报批或备案的条款费率 严格执行财产保险条款费率管理有关规定依法履行条款费率的审批备案程序。严禁保险机构对条款费率报行不一各公司分支机构不得以各种理由随意扩大或缩小保险责任不得随意变更总公司统一报批报备的条款费率从而进行恶性价格竞争破坏市场秩序或损害被保险人利益等违规行为。如需修改或变更条款费率的必须依法履行报批或报备程序。 （三）解决理赔难问题 保险公司要依法履行保险合同义务严禁恶意拖赔、惜赔、无理拒赔等损害保险消费者合法权益的行为。要建立健全系统理赔服务标准规范理赔流程提高理赔服务质量建立快速理赔机制切实提高理赔时效。 （四）确保公司主要内控制度的执行落实 建立完善公司治理结构科学制定公司发展战略和决策机制健全完善并严格落实保费资金管理、核保核赔管理、有价单证管理、成本管理、印章管理、分支机构高管人员管理等核心内控制度。强化数据集中管控理赔接报案系统、单证系统要与核心业务系统全面对接业务、财务、再保数据要实现集成管理、无缝链接、实时互动。充分运用信息化手段提高内控执行力。目前尚未做到总公司集中管控数据的公司必须制定方案明确时限尽快实现。 这四大项工作重点点明了目前违法违规行为的主要表现形式找出了给违法违规行为有了可乘之机的管理漏洞并明确了 公司努力方向。市系统各部门、各单位要切实结合自身情况、特点把文件要求的四大项工作重点作为依法合规专项整顿工作的首要任务来抓逐一对照、逐一检查、逐一落实为规范_市财产保险市场秩序做好表率。 第三个方面主要措施 （一）坚决加大检查处罚力度依法严厉查处市场上的违法违规行为。 1、对采取各种手段造成保费收入严重不真实的要给予停止接受新业务至少6个月、责令撤换负有直接责任的高管人员并依法罚款的行政处罚情节严重的吊销经营保险业务许可证。 2、对制造假赔案或故意扩大赔款挪作他用涉嫌犯罪的移交司法机关处理。尚不构成犯罪的按上述第一款处罚。对故意拖赔、惜赔、无理拒赔的严格按规定处理。 3、对私设小金库涉嫌犯罪的移交司法机关处理。尚不构成犯罪的依法按照提供虚假报告、报表等行为予以处罚。 4、对采取各种手段虚列经营管理费用数额较大的要给予停止接受新业务至少6个月、责令撤换负有直接责任的高管人员并依法罚款的行政处罚情节严重的吊销经营保险业务许可证。 5、对不执行报批报备的条款费率进行恶性价格竞争的要责令撤换负有直接责任的高管人员并追究上一级乃至总公司的管控责任。 6、对不按规定计提各种责任准备金的要依法给予罚款或者限制业务范围、停止接受新业务、责令撤换负有直接责任的高管人员等行政处罚情节严重的吊销经营保险业务许可证。 7、对经营交强险公司违反交强险相关法规的坚决依法从严从重处罚。 （二）加大信息披露力度。要将公司违法违规被行政处罚的情况及时向社会披露强化社会监督和约束。 （三）强化偿付能力监管。对偿付能力充足率不达标的公司保监会要采取限制增设分支机构、限制业务范围、限制高管薪酬、限制向股东分红、加大分保、增加注册资本金等措施督促公司降低业务发展速度和规模改善业务质量和效益提高风险防范能力。对偿付能力充足率处于临界点的公司保监会要通过动态监管及时进行风险提示。 （四）建立对总公司的质询和监督。对总公司发展策略与公司实力不符、公司的市场发展激励机制与市场不符、公司核心内控管理薄弱管控手段不力经营管理粗放者保监会产险部给总公司发监管提示对总公司主要负责人进行监管谈话将公司列入重点监管公司名单并采取相应的监管措施。 （五）建立与公司主要股东、独立董事和监事长的通报制度。保监会每季度将公司违法违规问题及受处罚情况向公司主要股东、独立董事和监事长进行通报发挥股东、独立董事和监事长应有的监督约束作用。 （六）建立保险机构和从业人员不良记录信息共享机制。在全国产险业建立高管人员及法律责任人、精算责任人等重要人员不良记录档案库及时登载违法违规受处罚的机构和人员信息严禁存在不良记录的人员异地任职。 文件规定的这六大措施加大了对违法违规行为的监管力度和处罚力度充分体现了保监会对规范财产保险市场秩序的决心。作为我们保险公司来讲就是强化公司内部管控手段把保监机构监管和公司自律相结合需要我们配合的检查积极配合、需要我们落实的措施有效落实。 第四个方面：依法合规经营转向整顿活动工作原则 为了确保各项措施卓有成效保监会制订了七项工作原则即： （一）坚持依法、从严、从速查处原则加大违法违规经营的成本。 （二）坚持保监会与保监局上下联动全国统一行动、统一标准协同一致的原则。 （三）坚持查处保险分支机构的违法违规行为与质询或追究其总公司相关责任的原则。 （四）坚持疏堵结合的原则。保监会除交强险手续费不得突破4以外其他商业险手续费标准由各公司掌握但要据实列支依法纳税。同时鼓励保险公司依法在制度机制、销售渠道等方面进行改革创新从源头上防范违规问题的发生。 （五）坚持监管部门重点检查和公司自查自纠相结合的原则。各保监局应重点检查20_年8月31日后保险公司在经营中发生的违法违规行为。各保险公司对20_年8月31日前经营的违法违规情况要认真进行自查自纠。自查自纠的时段为20_年1月1日至20_年8月31日。要将自查自纠的详细情况每宗每件列表以省为单位报当地保监局。总公司综合系统情况于20_年10月30日前报保监会财产保险监管部。对发现不认真开展自查自纠的和20_年8月31日以后发生的违法违规问题一律依法依规严肃查处。 （六）坚持监管查处与加强行业自律的原则。在大力加强查处违法违规行为的同时全国和各地保险行业协会要积极沟通协调会员公司加强同业自律规范市场行为。积极探索有效的自律措施。 （七）对交强险以及有政策支持的农业保险等业务实行更为严格的查处和监管原则。 七项原则从有法可依、执法要严、积极自查、强化监督、加大力度 等方面为六大措施的具体落实工作提供了有力依据也鞭策我们主动增强依法合规经营水平。在自查整改工作中全市系统要迅速主动、全面彻底的业务自查整改工作要努力做到不怕揭短、不怕麻烦、不流形式、不留死角确保自查整改的效果。市公司将组织专项检查小组对违规问题要检查的“实”对责任人要处理的“准”对历史问题和违法违规隐患要解决的“清”确保公司在依法合规经营的轨道上轻装上阵。 第五部分对具体工作开展的要求 规范产险市场秩序严厉打击违法违规经营行为建立一个公平规范有序竞争的产险市场是当前财产保险行业极为紧迫的重要任务需要保险监管部门、保险公司、保险行业协会共同努力齐抓共管综合治理。 （一）各保险公司要高度重视按照要求切实贯彻落实好规范财产保险市场秩序工作。 1、加强领导落实责任。各公司主要负责人负总责要指定相关的管理部门及责任人专门负责该项工作的组织实施、监督和落实。各总公司要指定一至两名联系人要制定和落实责任追究制度。 2、制定自查自纠工作方案周密部署。各公司要根据要求结合公司实际制定切实可行的自查和整改方案周密部署狠抓落实保证自查整改工作落到实处保证20_年8月31日后依法依规经营。 3、树立科学经营理念加强落实内控建设建立长效防范机制。总公司要切实改变片面追求速度、规模和市场份额的做法建立科学的激励约束考核机制强化各级高管及从业人员的法律意识和效益观念。改善财务管理积极推进全面预算管理。强化内部稽核审计切实解决内控制度不完善不落实、内控执行力逐级递减等问题。同时积极采取“见费出单”等措施从制度上、源头上防范数据不真实以及违法违规经营行为发生。 （二）保险监管部门要认真组织严格监管切实抓好财产保险市场秩序的规范工作。 1、牢固树立科学监管理念坚持依法监管、科学监管、有效监管。把维护保险消费者的利益作为监管的根本目的把规范市场防范风险促进行业又好又快发展为己任。以强烈的事业心、责任感科学有效的方法敢抓善管的精神状态去抓好产险市场秩序的规范工作。 2、做好全面规划突出重点。规范产险市场秩序既是当前的一项重要监管任务也是一项长期的经常性工作。各保监局要制定实施细则整合监管力量加大查处范围和力度。重点关注和严厉查处20_年8月31日以后发生的违法违规行为。对此期间以前的问题要督促公司自查自纠。对有举报的只要在行政处罚追溯时限内一律按规查处。 3、落实责任守土有责。规范保险市场秩序是全国保险监管工作会议部署的一项重点工作任务。各保监局、机关各相关部门一定要落实责任按照职责范围严格监管市场违法违规行为。确保分管范围内保险市场规范有序。对查处不力市场继续混乱的要追究相关责任人责任。 4、建立上下联动机制形成监管合力提高监管效能。各保监局在依法严肃查处保险公司分支机构违法违规行为的同时针对检查发现的问题深入分析公司在内控机制、体制机制、管控手段等方面存在的问题并将有关情况及时上报保监会财产保险监管部由产险部向总公司提出质询。保监会进一步强化偿付能力监管运用偿付能力监管的倒逼机制督促公司加强内部管控依法合规经营。 5、要保持工作的连续性。要将进一步规范市场秩序工作与年初部署的各项监管工作有机结合起来突出重点通盘考虑相辅相成协调配合。对在整顿规范工作中遇到的问题应及时上报保监会产险部。 6、要创新监管思路和方法要注意运用教育、制度、处罚相结合的方法做到疏堵结合标本兼治有效遏制产险市场突出问题努力实现今年年底前全国产险市场秩序明显好转。 从内容上将第五部分主要涉及具体工作开展是和我们保险公司联系最直接的一部分。我们要求公司有关部门、有关负责人强化责任意识、创新工作思路进一步按照70号文件要求及实施方案规划开展具体工作。 70号文件的发布实施具有重要意义：70号文件深刻阐明了进一步规范财产保险市场秩序的重要性、必要性明确了规范的目标和内容制定了严密的工作措施和处罚原则为创建规范有序运行、公平合理竞争的市场环境提供政策依据符合各保险机构和广大从业人员的共同愿望和被保险人的合法利益。 _市公司各单位、各部门要以全国保险监管工作会议和70号文件精神为指导牢固树立科学监管理念坚持依法严处和制度创新相结合的原则；坚持与保监部门相互联动协同一致的原则；坚持监管部门重点检查和公司自查自纠相结合的原则。以规范市场行为为重点以强化公司内部控制和监管查处为手段狠抓内控制度和监管法规的执行和落实不断提高公司依法合规经营水平为_市财产保险市场秩序的规范作出贡献、做好表率。 山东保监局关于贯彻落实中国保监会关于进一步规范财产保险市场秩序工作方案的补充通知（鲁保监发20_15号）文件指出关于印发的通知（保监发20_70号）下发后通过全行业的共同努力山东财产保险市场秩序有了明显好转但违法违规问题尚未完全遏制有的问题在局部仍然比较突出。 作为_市公司来讲我们不止一次的组织学习活动、召开专题会议学习实践70号文件精神。通过一段时期以来的贯彻实践结合依法合规经营专项整顿工作的开展我们的依法合规经营状况有了一定改善但有些问题依然突出。 为促进财产保险市场秩序进一步好转文件就有关监管政策做了以下补充通知： 一是要加大对严重违法违规行为的处罚力度。对存在阴阳保单、系统外出单、假赔案等行为的机构被我局查实的将依法责令撤换有关高管人员情节严重的并处停止接受新业务的行政处罚。上述政策适用于财产保险公司所有业务并非仅限于车险业务。 二是要实行整改责任人制度。当分支机构受到我局处罚后其省级分公司要在接到行政处罚决定书后10日内向我局报送整改责任人承诺书（见附件）省级分公司主要负责人要签字授权一名省级分公司高管人员作为被处罚分支机构的整改责任人全面负责该机构的整改工作整改责任人也要签字承诺。我局将适时对被处罚机构进行复查如发现原违规问题没有得到彻底整改我局将依法从重处罚并追究公司指定的整改责任人的责任。 三是要建立责任上追机制。同类违法违规行为在同一家保险机构反复发生的我局将依法追究其上级公司及有关高管人员的责任。 四是要实行区别对待鼓励自查整改。对我局车险“七项禁令”、保监会70号文件下发前存在的违法违规问题或者是公司自查发现的问题只要公司主动上报、处理到位、彻底纠正我局将视情况从轻、减轻或免予处罚；对文件下发后依然顶风而上的机构我局查实后将依法从重处罚。 请各公司接到通知后迅速传达至各分支机构进一步提高全体从业人员特别是各级高管人员的依法合规经营意识。各公司要深入剖析违规问题产生的原因不断完善内控机制采取切实有效的管控措施全力促进我省财产保险秩序的根本好转。 补充通知的重要意义：补充通知是在70号文件基础上结_东省财险市场规范工作实际开展情况针对目前仍然存在的违法违规行为、监管不到位行为做出的整改要求加大了对严重违法违规行为的处罚力度、监管力度。对照补充通知提出的要求我们要认真进行对照自查发现问题立即整改针对可能发生的违法违规行为制定具有前瞻性的防范措施把违法违规风险降到最低。 学习是提高自己、搞好经营、促进发展的重要手段千万不能搞形式、走过场。我们今天学习的两个重要文件清楚地阐述了财险市场的现状明确地告诉我们开展依法合规经营 专项整顿、规范财险市场秩序是“为什么”以及我们应该“怎么办”。希望通过学习教育活动的开展每位员工都能在认识上有新提高、思想上有新觉悟态度上更坚决、行动上更坚定。要切实把学习成果结合到工作实践中来在实践中学习通过学习指导实践踏踏实实抓发展、规规矩矩搞经营在_市财险行业规范市场秩序、依法合规经营专项整顿活动中起到模范作用使公司走上高效率、高质量、善于应对风险、能够创造效益的科学发展之路。 - 16 -第 16 页 共 16 页