xxxx年度部门决算填报说明（部门用）.doc

12014 年度部门决算填报说明（部门用）一、决算汇编基本情况（一）部门机构情况说明2014 年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共 1 个，比上年增减 0 个，分类说明如下：项目数量比上年增减变动原因说明合 计 一、按单位基本性质 行政单位 1 0 事业单位 其他 二、按执行会计制度 行政单位 1 0 事业单位（含行业） 民间非营利组织 企业 三、按单位预算级次 一级预算单位 1 二级预算单位 三级预算单位 （二）部门录入户数说明2014 年度，本部门决算汇编户数共 1 个，比上年增减 0 个，分类说明如下：项目数量比上年增减变动原因说明合 计 一、单户表 1 0 二、行政单位汇总录入表 三、事业单位汇总录入表 四、经费自理事业单位汇总录入表 五、乡镇汇总录入表 六、其他单位汇总录入表 七、经费差额表 八、调整表 九、叠加汇总表 注：主管部门使用经费差额表代编收支及使用调整表调整收支重复汇总数的情况需另作说明，主管部门使用经费差额表代编收支及使用调整表调整收支重复汇总数的情况需另作说明，包括代编（或调整）的依据、涉及的单位和金额。包括代编（或调整）的依据、涉及的单位和金额。二、基础数据核对情况（一）与财政部门对账情况1财政拨款核对情况（1）单位本年度实际收到的公共预算财政拨款收入 3242949.5 元，财政部门拨款对账单 3242949.5 元，差额 0 元。对差额原因进行说明对差额原因进行说明。（2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入 元，财政部门拨款对账单 元，差额 元。对差额原因进行说明。对差额原因进行说明。2财政专户管理资金核对情况2（1）单位本年度缴入财政专户 元，财政部门财政专户缴款对账单 元，差额 元。对差额原因进行说明对差额原因进行说明。（2）单位本年度从财政专户取得的资金收入 元，财政部门财政专户拨款对账单 元，差额 元。对差额原因进行说明。对差额原因进行说明。3其他需要说明的情况（二）上年结转和结余核对及指标变动情况1本部门全口径、公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和财政专户管理资金的结转和结余资金上年年末数与本年年初数不一致的情况说明情况说明（附表一） 。2. 本部门资产负债简表上年年末数与本年年初数不一致的情况说明情况说明（附表二） 。对本部门所属事业单位事业基金、专用基金上年年末数与本年年初数不一致的情况需重点说明情况需重点说明。20142014 年年初财政拨款结转和结余是年年初财政拨款结转和结余是 936792.74936792.74 元，按照元，按照 20142014 年年 1212 月月 3131 日关于调入结余日关于调入结余结转额度资金的批复，财政收回结转额度资金的批复，财政收回 20132013 年项目结余年项目结余 238623238623 元，经过调整后的年初结转和结余是元，经过调整后的年初结转和结余是698169.74698169.74 元。元。3主要指标上下年变动幅度超过幅度超过 20%20%，应具体核实并说明原因；应具体核实并说明原因；机构人员指标上下年有变动的，应具体核实并说明原因应具体核实并说明原因（附表三） 。基本支出里的商品服务支出基本支出里的商品服务支出 301434.43 元，其中其他商品服务支出元，其中其他商品服务支出 133611.5元超支部分主要用于企业安全生产专项整治、消防工作、三民工作组办公经费。元超支部分主要用于企业安全生产专项整治、消防工作、三民工作组办公经费。项目支出里的商品服务支出项目支出里的商品服务支出 1141498 元，其中其他商品服务支出元，其中其他商品服务支出 1109833 元元超支部分主要用于消防、交警、安监宣传及安全隐患排查和安全标准化达标工作超支部分主要用于消防、交警、安监宣传及安全隐患排查和安全标准化达标工作。三、报表审核情况（一）审核情况审核项目数量提示内容单位说明一、审核公式XX 条 1.表间公式XX 条 A0-XXXXX 条 A0-XXXXX 条 2.表内公式XX 条 AXXXXX 条 AXXXXX 条 二、审核模板单位名称 A0110_封面审核 行政单位执行会计制度A0120_封面审核_上年代码A0130_封面审核新报因素“其他”A0140_封面审核临时代码A0150_封面审核新报因素“新增”A0210_汇总结余分配比例A0220_单位结余分配比例3A0300_支出明细“其他”比重其它比重超过 30%是因为按照支出经济分类科目中统计业务经费和各统计站业务经费列支。A0400_支出明细经济分类科目使用情况A0510_固定资产单价（房屋）房屋一般每平方米 50 元至 5 万元A0520_固定资产单价（汽车）汽车一般每辆 5000 元至 200 万元；轿车一般每辆 2 万至 100 万元；越野车一般每辆 2 万元至 200 万元；小型载客汽车一般每辆 2 万至 100 万元；大中型载客汽车一般每辆 2 万至 200 万元；其他车型一般每辆 5000 元至 100 万元。A0600_公务用车情况说明单位车辆编制情况及实有车辆情况。A0700_年末实有在职人员情况有编制无人和超编情况说明（二）对报表指标、审核公式和审核模板的设置建议1. 对部门决算报表指标设置的建议。2如有不适用的审核公式和模板，请列出并说明修改意见。3单位自行增加的审核公式和模板，请列出并说明设置依据。四、决算数据其他需要说明的情况1 “收入决算表”中其他收入的具体构成情况， 说明单位从本级其他部门取得的财政拨款、非本级财政拨款、未纳入财政专户管理的投资收益、利息收入、捐赠收入等收入情况（附表四） 。2.年末结转和结余为负数的原因说明，包括单位基本支出结转、项目支出结转和结余、事业基金结余和专用基金结余为负数的情况。 （附表六）3 “支出决算明细表”中，部门转拨附属单位或者非本级预算单位的经费支出，应具体说明支应具体说明支出经济分类科目、去向和金额出经济分类科目、去向和金额。 （如“商品和服务支出其他商品和服务支出”，拨给单位用于事务，元）4.“支出明细表”中“其他工资福利支出”的具体构成，如开支编制外长期聘用人员支出，需说明需说明开支人数及相应的支出标准开支人数及相应的支出标准。20142014 年项目年项目 21506992150699 款中支付其他工资福利支出款中支付其他工资福利支出 3166531665 元，主要是用于临时工工资支出。元，主要是用于临时工工资支出。5 “项目支出决算明细表”中列支“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”的依据及说明。 （附表七）6.“财政专户管理资金收入支出决算表”中除教育收费、彩票机构业务费用以外的资金收支情况说明（需附相关文件依据） 。除除 205205、229229 类其余支出功能分类科目需解释依据及情况介绍。类其余支出功能分类科目需解释依据及情况介绍。7.“资产负债简表”中行政事业单位 “应收账款”、 “预付账款”、 “其他应收款”、 “应付账款”、 “预收账款”、 “其他应付款”等往来账款情况说明。往来账款情况说明。（1 1）其他应付款）其他应付款 568113.27568113.27 元，其中公积金元，其中公积金 350610.2350610.2 元；福利费元；福利费-3305-3305 元；医疗费元；医疗费- -2777.912777.91 元；人教基金元；人教基金 549.48549.48 元；职工福利费元；职工福利费 1268112681 元；工会经费元；工会经费 86438643 元；市安监局办公经费元；市安监局办公经费4171800171800 元。元。（2 2）其他应收款）其他应收款 40239.8340239.83，主要是车辆燃油费。，主要是车辆燃油费。8.“三公经费”总额及分项金额与年初预算数、上年决算数对比变动原因说明对比变动原因说明，以及相关的公务用车购置及保有量、因公出国（境）团组数及人数和公务接待批次及人数等情况。说明：2014 年三公经费总支出主要是车辆经费，年初预算为 76000 元，今年支出总金额为75255.8 元。2013 年车辆经费决算数为 86753.48 元，下降 13.25%。公务接待费 234.73 元，2013 年接待费 600 元，与去年相比下降 60.87%，因公出国人数 0 人。9.行政单位、参照公务员法管理事业单位的行政经费支出统计数说明行政经费支出统计数说明（附表五基本支出和一般行政管理项目支出） ，以及上下年变动原因说明。以及上下年变动原因说明。10. 资产负债变动、长期投资、资产管理和绩效考评，以及对本期或者下期财务状况发生重大影响事项的说明。11其他需要说明的问题。