2022年安徽理财规划师考试真题卷.docx

2022年安徽理财规划师考试真题卷本卷共分为2大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。一、单项选择题（共25题，每题2分。每题的备选项中，只有一个最符合题意） 1.以下不属于证券投资基金特征的是_。A集合理财、专业管理B组合投资、分散风险C收益平稳、风险较小D独立托管、保障安全 2.某基金现在的单位净值为1.5元，一年后单位净值为1.6元，期间曾以10单位派息2元，其这一年的简单收益率为（）。A15%B20%C30%D33.3%3.从几何上看，在收益率与系统风险所构成的坐标系中，特雷诺指数实际上是无风险收益率与_连线的斜率。A市场组合B风险收益率C组合收益率D基金组合 4.某基金在招募说明书中标称自己是一只成长型基金，理财规划师黄先生仔细分析了该基金年报披露的持仓结构，大致如表15-1所示。 表15-1 ××基金持仓结构表A行业B占基金总资产比重(%)C行业D占基金总资产比重(%)E公用事业(自来水、煤气等)F30G机械设备H10I能源(是有、煤炭等)J25K其他股票L10M高速公路N15O债券、现金P10 5.假设某只基金持有的某三种股票的数量分别为10万股、50万股和100万股，每股的收盘价分别为30元、20元和10元，银行存款为1000万元，对托管人或管理人应付未付的报酬为500万元，应付税金为500万元，已售出的基金份额为2000万。运用一般的会计原则，计算出单位净值为_元。A1.10B1.12C1.15D1.17 6.某基金总资产为40亿元，总负债为10亿元，发行在外的基金份数为20亿份，则该基金的基金份额资产净值为_元。A1B1.5C2D2.5 7.某证券投资基金的资产80%投资于可流通的国债、地方政府债券和公司债券，20%投资于金融债券，该基金属于_基金。A货币市场B债券C期货D股票 8.世界知名的共同基金评估机构美国晨星公司，以基金投资“风格箱”来区分基金型态，判定基金属性，其利用九宫格形式将基金分为_类。A7B8C9D10 9.关于封闭式基金与开放式基金的投资策略，下列说法正确的是_。A前者可以全部将资金用于投资，后者则不能，尤其是长期投资；但两者在短期投资上的策略有时是相同的B后者可以全部将资金用于投资，前者则不能，尤其是长期投资；且两者在长期投资上的策略有时是相同的C两者完全相反D两者完全相同 10.基金管理人必须按规定对基金净资产进行估值，_的情形下，基金无权暂停估值。A基金投资所涉及的证券交易所遇到法定节假日暂停营业B出现巨额赎回C出现其他无法抗拒的原因，致使管理人无法准确评估基金的净资产D基金管理人为降低管理费用而减少评估次数 11.下列各项属于资金信托的是_。 股权信托 债权信托 单独管理资金信托 公益资金信托A、B、C、D、 12.假设某开放式基金的单位资产净值为1.20元，申购手续费率为3%，赎回手续费率是2%，则该基金的申购价和赎回价分别为_。A1.2元；1.2元B1.2×(1+3%)元；1.2×(1+2%)元C1.2×(1+3%)元；1.2×(1-2%)元D1.2×(1+3%)元；1.2元 13.不属于基金运作费用的是_。A审计费B律师费C证管费D信息披露费 14.对基金管理人的概念认识，错误的是_。A基金管理人的目标函数是受益人利益的最大化，因而，不得在处理业务时考虑自己的利益B设立基金管理公司必须经中国证监会批准C基金管理人的主要业务是发起设立基金和管理基金D基金管理公司通常由证券公司、信托投资公司或其他机构等发起成立 15.关于收入型基金，下列各项正确的是_。A以追求为投资者带来高水平的当期收入为目的的投资基金B以追求资本的长期成长作为其投资目的的投资基金C以支付当期收入和追求资本的长期成长作为共同目的的投资基金D以追求风险最小化为投资目的的投资基金 16.当封闭式基金募集期限届满不能成立时，基金管理人除了在基金募集期限届满后30日内返还投资者已缴纳的款项外，对此期间产生的利息的处理方式是_。A无需支付银行同期存款利息B应该支付银行同期存款利息，但从以后的申购费用中抵减C同时支付银行同期存款利息D由基金合同规定 17.以下不属于私募基金的特征的情形是_。A不能公开发售和宣传推广B投资金额要求低C投资者人数受到限制D法律监管和约束较少 18.对契约型基金认识正确的是_。A又称为单位信托基金B基金的设立程序类似于一般股份公司，基金本身为独立法人机构C基金的投资者购买基金公司的股票后成为该公司的股东D依据基金公司章程营运基金 19.下列证券投资基金中在我国尚未正式推出的是_。A系列基金B对冲基金C指数基金D交易所交易基金 20.下列与基金有关的费用不能从基金财产中列支的有_。A基金转换费B基金管理人的管理费C基金托管人的托管费D销售服务费 21.国家助学贷款的利息方式是_。A(A) 无息B(B) 贷款利息全部自付C(C) 在校期间的贷款利息全部由财政补贴，毕业后全部自付D(D) 按法定贷款利率执行 22.学生贷款的贷款对象_。A(A) 实行专业奖学金制度之专业的学生B(B) 无力解决在校学习期间生活费的全日制本、专科在校学生C(C) 无力支付学费、住宿费和生活费的全日制本、专科学生(含高职生)、研究生和第二学士学位学生D(D) 年满18周岁，具有完全民事行为能力的在校大学生、研究生 23.留学贷款是指银行向出国留学人员或其直系亲属或其配偶发放的，用于支付出国留学人员学费、基本生活费等必须费用的个人贷款。对申请留学贷款的借款人的年龄要求是_。A(A) 在贷款到期日时的实际年龄不得超过50周岁B(B) 在贷款到期日时的实际年龄不得超过55周岁C(C) 申请贷款时的实际年龄不得超过55周岁D(D) 申请贷款时的实际年龄不得超过50周岁 24.一般商业性银行助学贷款的贷款期限是_。A(A) 最长为毕业后6年内B(B) 毕业后视就业情况，在12年内开始还贷、6年内还清C(C) 各商业银行规定期限不同D(D) 每年有最低还贷额限制 25.学生贷款、国家助学贷款和一般商业性助学贷款在贷款利息方面的区别是_。A(A) 学生贷款利息最低B(B) 国家助学贷款利息最低C(C) 一般商业性助学贷款利息最低D(D) 全部免息 二、多项选择题（共25题，每题2分。每题的备选项中，有多个符合题意） 1.二、 2.一、 3.案例一：张先生今年35岁，他计划在65岁时退休。为在退休后仍然能够保持较高的生活水平，张先生决定聘请理财规划师为其量身订做一个退休规划方案。理财规划师陶朱通过与张先生的交流，初步形成以下认识：（1）综合考虑各种因素后，预计张先生退休后每年需要生活费12.5万元；（2）按照预期寿命数据，预计张先生可以活到75岁；（3）张先生准备拿出15万元作为退休规划的启动资金；（4）张先生准备采用定期定额投资方式，在退休前每年投入一笔资金；（5）退休前投资的期望收益率8%，退休后投资的期望收益率为4%。请问，张先生每年应投入多少资金？应当如何选取投资工具组合？请您为张先生制订一个退休规划方案。 4.吴先生在上海工作，属大型国企员工，今年30岁。妻子是同龄人，在同一单位，小孩1岁多，双方父母均有退休金，且经济相当宽裕，生活可自理，暂时没有赡养费支出。 收入支出状况：吴先生年收入8万10万元，妻子年收入6万元，一套房产出租，房租年收入3.6万元。整个家庭扣除各项费用后每年(自2006年开始)纯收入6万元，其中女儿购买医疗保险1份，每年开支2300元。 开支明细： 宝宝：每月200元的奶粉，150元的尿布，1200元的保姆费用，200元的衣服、玩具，加到一起就是1 750元； 每月的交通费用：1000元(这只是两人的车卡，没算打车的费用)； 每月吃饭是单位的工作餐500元，300元是家里的菜钱； 手机费，电水煤宽带费一共500元； 1000元购物，5001000元请客吃饭； 每个月支付家里1500元生活费用。 资产负债状况：房产两套，价值140万元，公积金及商业抵押贷款，尚欠银行40万元，每月两人公积金抵充正好持平，无需另外还款；银行存款7万元。 理财目标： 1两年内投资店铺，资金15万元。 26年内购买小车一辆，资金15万元。 310年内凑齐购买第三处房产的首期费用，价值25万30万元。 试根据理财目标做出该家庭的理财规划。 5.北京的薛先生39岁，年收入80000元，其妻子39岁，年收入20000元，孩子9岁在读小学。银行存款现值10万元，股票投资5万元，基金投资10万元。家庭支出总额4万元，包括租住房屋7800元，孩子教育2000元，保险10000元，还有非经常性支出20200元。 试为该家庭做出理财规划。 6.张先生今年48岁，是某建筑公司的部门经理，太太今年47岁，为全职太太，儿子今年刚刚1l岁。现有银行存款1万元，自用房产一套，购置价格50万元，另有房贷余额30万元；张先生年薪15万元，家庭年生活支出7万元，赡养父母2万元，支付房贷本息4万元，敫纳保费1万元。因张先生从事建筑行业，保险意识较强，已投保寿硷75万元，其他成员无保险。 理财需求： 1如何改善当前年度收支基本无结余的紧张状况 2太太多年未上班，一直在家照顾小孩。现有一个机会可获得年收入5万元，但上班的相关支出1万元。每年增加4万元的净收入，正犹豫是否要去上班，请问其上班后家庭财务状况会有何种改变 3现在房价已大幅上涨，原来住宅现值70万元，是否该对房产做一些调整从而来改变家庭财务状况 4考虑学费增长率，须准备小孩未来大学本科和研究生共计现值10万元左右教育费用。 5希望夫妻俩60岁后能维持每年4万元的生活费用，保证晚年高质量的退休生活。 7.高先生今年32岁，在贵阳的一家国有企业工作，妻子今年30岁，是一家公司的会计，儿子今年已经5岁。收支状况：家庭总收入一年有7万元左右，每年的生活开销基本上是2.5万元左右，其他支出是5万元。资产状况：有活期存款1.5万元，定期存款15万元，开放式基金4万元以及3万元的股票，有套市值15万元的自住房。保险情况：高先生和妻子都有社保。 理财目标： 1准备在3年内购买一辆汽车(10万元左右)，购买停车库(5万元左右)，每年4000元的旅游费用。 2明年小孩上小学预计每年读书费用5000元。 试根据理财目标做出该家庭的理财规划。 8.孙先生，36岁，老家在湖南，两年前来到上海，在一家通讯公司任销售主管，年收入22万元，但每月基本无储蓄，银行也没有存款。身体健康，无任何保险。 孙先生的父亲已经去世，母亲健在，与其同住，无经济负担。 固定资产状况：孙先生在老家有一套三室一厅的住房，总价值120万元，现月供5000元，至2008年付清；还有一套40平米一室一厅老式单元房，价值15万元左右，房款已付清，由于对大约1000元的月租收益并不看好，所以暂时空置。1辆旧车，现价值3万元；1辆新车，买入价格20万元，月供3000元，2007年还清；养车及其他相关费用每月1500元。 投资项目：工作之余，孙先生在上海新开了一家玻璃器皿店，投资额5万元，目前亏损，预计6个月内不会有好转。此外，无其他投资项目，从未进行过证券投资。 孙先生目前在上海租房，每月支付2000元房租。 试问：理财需求如何使个人经济状况达到最合理 9.白先生与万女士均为外企职员，家中有一8岁男孩，夫妇俩的家庭年收入约为40万元。2000年购下西区的一套复式住宅，该物业大约还剩10万元的贷款未还，因当初买房时采用等额还款法，故白先生没有提前还贷的打算。为了接送孩子读书与自己出行方便，夫妇俩有购车的想法，目前看好的车辆总价约在30万元。万女士为了使自己的职位能进一步得到升迁，还在继续研读MBA，学费总价约为18万元。夫妇俩从1997年起在股市的投资约为50万元，主要用于购买新股，至今尚保留的原始股及所配新股市值约30万元，资金账户中资金约40万元(从未介入二级市场)。银行存款在25万元左右；每月用于补贴双方父母约为2000元；每月还贷及家庭开销在5000元左右，孩子教育费用1年约1万元。夫妇俩除了在5年前各自购买了10份平安养老险外，对其他险种不了解，也没太多的兴趣。为了进一步提高生活情趣，白先生有每年举家外出旅行的习惯，费用约12000元左右。万女士有在未来5年购买其他物业做投资的家庭计划。可能的话，夫妇俩想在适当的时候(假如孩子不能考进国内重点大学，那么送孩子去加拿大或澳大利亚留学)送孩子出国念书。 白先生与万女士有这么多的打算，怎么计划才是最好的呢 10.傅太太，广州，29岁，家庭主妇，孩子1岁半。丈夫33岁，经营广告类行业，双方父母无负担。 收入：丈夫平均每月收入约15000元，年收入约15万元。 支出：每月生活支出3000元。 资产情况：与丈夫各拥有房子一套，合计共64万元。现有活期存款18万元，其中要预留8万元用于生意流动资金。6万元投资两只基金，每月基金定投500元，没有负债。 保险方面：为孩子购买教育储蓄、重大疾病、医疗保险。俩人各有社保、养老、重大疾病、医疗、意外保险。保费合计共7000元/年。 理财目标： 1希望两年内购买一辆10万元以内的车： 2现有的存款应该怎样运用(投资)有什么好的投资组合 3需要多少年资产能达到200万元 11.吴先生今年26岁，在事业单位工作，每月工资1008元，年底还有预算外工资1800元。吴太太也是26岁，也是事业单位的，每月工资1132元，年底有各种奖金大概2600元左右。小孩3岁多，正在上幼儿园。 支出情况： 1固定支出：吴先生每月扣公积金101元、医疗保险38元(吴太太的工资已经扣过了，每月公积金254元、医疗保险34元。)、一年的党费120元，物业管理费20元/月，电视费12元/月，妻子还在进修，学费4000元左右/学年(单位报销70%)，宝宝的学费260元/学期，中餐50元/月。 2浮动支出：煤气水电费平均95元/月，吴先生的手机费平均8元/月，吴太太的手机费50元/月(单位报销36元/月)，生活费每月500元左右，宝宝的零食100元/月左右，服装费每年2000元左右，从明年1月开始还房贷1012元/月。 3其他不可遇见的支出大概每年20003000元。 资产负债状况： 1住房一套，5楼复式结构带车库共180平米，买入价8万元，现在价值大概在20万元左右。 2商铺一问，今年吴先生公积金贷款购买的，2层带车库共148平米，价格17.5万元，公积金贷款10万元，10年还清，从明年1月起每月还1012元，还欠开发商2.5万元，明年7月前还清。欠亲戚1万元(无息)，房子今年12月底到手，估计出租后每月能有房租500元；银行存款无，妻子的哥哥欠吴先生夫妇1.2万元。 3投资基金每月200元，今年11月才开始的是通过工行定投的。 4保险1份，是吴先生的母亲买给吴先生儿子的。 近期理财目标：5年内还清欠亲戚的2.7万元，最好能有点节余。 远期理财目标：给宝宝预备20万元，将来上大学用。 试根据客户状况及目标做出理财规划。 12.朱太太今年34岁，自由工作者，工作不稳定，收入1000元/月。朱先生33岁，外企研发经理，收入10000/月。儿子今年4岁半。目前车辆支出1000元/月，生活费用2600元/月，其他费用5000元/年。旅游支出1万元/年，保费支出16500元，双方父母赡养费1万元/年。资产方面，拥有价值15万元的小车一辆，一套价值32万元的自住房和每月定投1000元的基金。现有股票18万元，存款7万元。丈夫有社保及意外保险和寿险。朱太太有社保、医保及分红保险。儿子有分红险。贷款21万元，公积金10万元，商业11万元，8年还清，月供2800元，2005年5月起偿还。投资风险偏好属激进类型。 理财目标： 1养老：希望丈夫5055岁退休，每月有2500元生活费，还有闲钱旅游。 2儿子：无规划，期望能到18岁自立。 3老人：最担心母亲，哥、姐收入都不高，有意外时希望能有钱应付。 13.王先生目前有资产50万元，理财目标为5年后购房50万元，10年后子女留学基金30万元，20年后退休基金100万元，王先生依风险承受度设定合理的投资报酬率为6%，要实现未来三大理财目标，问根据贴现法，退休前每年要储蓄多少元 14.赵某在2005年8月购买了一台A公司价值2400元的冰箱。该用户按照说明书的要求使用不到两个月，一次因冰箱漏电造成赵某意外身亡，冰箱损失2000元，事后修理冰箱花去500元。A公司曾向B保险公司投保了产品质量保证保险，保险期限为2005年1月1日至2005年12月31日。此外，赵某所在单位曾集体向C人寿保险公司投保了意外伤害保险，保险期限为2005年6月1日至2006年5月31日，每人保险金额为120000元。分析此案例，并回答以下问题： (1)赵某的损失属于上述哪个保险险种的保险责任 (2)对于修理冰箱的损失，赵某的家人可以索赔的对象有哪些 (3)B保险公司负责赵某的损失赔偿，保险人应赔偿多少 (4)C保险公司应承担的赔偿责任是多少 (5)如该冰箱厂家，在向C保险公司投保产品质量保险的同时又投保了产品责任保险，经裁定，人身死亡给付180000元，则保险人C应承担的赔偿责任是多少 (6)赵某的受益人总共可向B和C保险公司索赔多少 15.小王刚刚毕业走上工作岗位，希望通过理财规划为以后的生活提前做好打算。他在考虑即将需要面临的结婚费用、婚后的房子、养育子女以及创业的问题，如果你是理财规划师你会给小王什么建议呢（1）小王由于工作开始不久，各种花销比较大，而且工资不高，所以他预计工作前几年可能存不了多少钱，假设每年收入扣除生活费，可净得24000元。小王粗略估算一下，结婚需要总共花费200000元，如果小王每年存入银行24000元，银行年存款利率为2%，那么小王还要工作多少年，才能使他到期的存款能满足结婚需要（2）小王与女朋友即将结婚。婚后打算搬离父母家租屋或购屋居住。看到一处房屋可租可售。以5年为期净现值法计算，折现率均用3%计，假设房租与房价5年内均不变，不考虑税赋与房贷因素及房屋持有成本，问下列哪种方案购房较租房划算（A）年房租1万元，购房房价30万元（B）年房租1.5万元，购房房价50万元（3）小王和女朋友打算结婚后要小孩，如依目前水平供应子女念大学含住宿4年所需的经费为5万元；若学费涨幅以5%、投资报酬率以8%估计，从子女出生后每月要储蓄多少钱才能达到子女高等教育金目标以18年准备期计算求最接近值。（4）小王看到在邻近的城市中，一种品牌的火锅餐馆生意很火爆。他也想在自己所在的社区开一个火锅餐馆，于是找到业内人士进行咨询。花了很多时间，他终于联系到了火锅餐馆的北京总部，总部工作人员告诉他，如果他要加入火锅餐馆的经营队伍，必须一次性支付50万元，并按该火锅品牌的经营模式和经营范围营业。小王提出现在没有这么多现金，可否分次支付，得到的答复是如果分次支付，必须从开业那年起，每年年初支付20万元，支付3年。3年中如果有一年没有按期付款，则总部将停止专营权的授予。假设小王现在身无分文，需要到银行贷款开业，而按照小王所在城市有关扶持青年创业投资的计划，他可以获得年利率为5%的贷款扶植，问小王现在应该一次支付还是分次支付呢小王刚刚毕业走上工作岗位，希望通过理财规划为以后的生活提前做好打算。他在考虑即将需要面临的结婚费用、婚后的房子、养育子女以及创业的问题，如果你是理财规划师你会给小王什么建议呢（1）小王由于工作开始不久，各种花销比较大，而且工资不高，所以他预计工作前几年可能存不了多少钱，假设每年收入扣除生活费，可净得24000元。小王粗略估算一下，结婚需要总共花费200000元，如果小王每年存入银行24000元，银行年存款利率为2%，那么小王还要工作多少年，才能使他到期的存款能满足结婚需要（2）小王与女朋友即将结婚。婚后打算搬离父母家租屋或购屋居住。看到一处房屋可租可售。以5年为期净现值法计算，折现率均用3%计，假设房租与房价5年内均不变，不考虑税赋与房贷因素及房屋持有成本，问下列哪种方案购房较租房划算（A）年房租1万元，购房房价30万元（B）年房租1.5万元，购房房价50万元（3）小王和女朋友打算结婚后要小孩，如依目前水平供应子女念大学含住宿4年所需的经费为5万元；若学费涨幅以5%、投资报酬率以8%估计，从子女出生后每月要储蓄多少钱才能达到子女高等教育金目标以18年准备期计算求最接近值。（4）小王看到在邻近的城市中，一种品牌的火锅餐馆生意很火爆。他也想在自己所在的社区开一个火锅餐馆，于是找到业内人士进行咨询。花了很多时间，他终于联系到了火锅餐馆的北京总部，总部工作人员告诉他，如果他要加入火锅餐馆的经营队伍，必须一次性支付50万元，并按该火锅品牌的经营模式和经营范围营业。小王提出现在没有这么多现金，可否分次支付，得到的答复是如果分次支付，必须从开业那年起，每年年初支付20万元，支付3年。3年中如果有一年没有按期付款，则总部将停止专营权的授予。假设小王现在身无分文，需要到银行贷款开业，而按照小王所在城市有关扶持青年创业投资的计划，他可以获得年利率为5%的贷款扶植，问小王现在应该一次支付还是分次支付呢16.为什么理财规划要遵循量身定做原则 17.什么是职业道德 18.什么是家庭的个人使用资产什么是家庭的金融资产(生息资产)什么是家庭的奢侈资产它们有哪些主要特征主要包括哪些内容 19.使用下面提供的信息，填充资产负债表空白项目。(必须列出计算过程) 长期负债比股东权益 0.5:1 总资产周转率 2.5次 平均收现期 18天(假定全年360天且所有销售为赊销) 存货周转率 9次 销售毛利率 10% 速动比率 1:1 简化的资产负债表 货币资金 应付账款 100000 应收账款 长期负债 存货 实收资本 100000 固定资产 留存收益 100000 资产合计 负债和所有者权益合计 20.个人/家庭财务报表与企业财务报表的区别表现在哪些方面 21.用不超过350字的篇幅，提出解决给定资料所反映问题的方案。要有条理地说明，要体现针对性和可操作性。 22.张先生某月工资如下：基础工资2000元，职务补贴1000元，年功津贴250元，月奖金500元，交通补助250元。假设单位为员工代缴住房公积金、养老保险、医疗保险和失业保险，根据税法规定免征额为1600元。请问张先生该月单位代缴住房公积金与本月实发分别为多少 23.王先生做了肾移植手术。手术及住院治疗的费用情况如下： (1)在目录内的总费用为13.4万元； (2)目录以外的费用4.5万元； (3)总共17.9万元。 王先生参加了国家基本医疗保险计划。同时，也参加了单位的补充医疗保险计划，计划规定的医疗费用报销标准为：目录以内、国家基本医疗保险封顶线以上部分的80%。该地社会平均工资为1500元/月。 请计算出王先生手术费在国家基本医疗保险计划、企业补充医疗保险和个人之间的分担比例。 24.在EET(筹资、基金管理、发放福利)税收政策条件下，某企业举办了企业年金计划。某职工50岁开始参加该计划，个人月工资3500元，个人费率2%，企业对等供款，平均投资回报率4%，假设个人所得税率为10%。问：该职工在60岁退休时，可以一次性结算多少企业年金 25.刘老太在国有企业工作了34年，于2004年8月退休，退休时55岁，她的基本养老保险个人账户积累额为40800元。请计算刘老太个人账户的月养老金。第23页 共23页第 23 页 共 23 页第 23 页 共 23 页第 23 页 共 23 页第 23 页 共 23 页第 23 页 共 23 页第 23 页 共 23 页第 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