福建水泥：2019年年度报告.PDF

福建水泥福建水泥 2019 年年度报告年年度报告 1 / 167 公司代码：600802 公司简称：福建水泥 福建水泥股份有限公司福建水泥股份有限公司 20192019 年年度报告年年度报告 福建水泥福建水泥 2019 年年度报告年年度报告 2 / 167 重要提示重要提示 一、一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。律责任。 二、二、 公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。 三、三、 华兴会计师事务所 （特殊普通合伙）华兴会计师事务所 （特殊普通合伙） 为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。 四、四、 公司负责人公司负责人王金星王金星、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人陈兆斌陈兆斌及会计机构负责人（会计主管人及会计机构负责人（会计主管人员）员）章超华章超华声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 董事会综合考虑公司目前及未来业务发展、盈利规模、项目投资资金需求，兼顾回报股东，拟订分配方案如下： 以公司2019年末总股本381,873,666股为基数，向全体股东每10股送红股2股并派发现金股利1.6元（含税），共分配利润137,474,520.56 元，其中分配现金股利61,099,786.56元，送红股76,374,734元。 六、六、 前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用不适用 本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 七、七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 福建水泥福建水泥 2019 年年度报告年年度报告 3 / 167 九、九、 重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述了公司可能面临的风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。 十、十、 其他其他 适用 不适用 福建水泥福建水泥 2019 年年度报告年年度报告 4 / 167 目录目录 第一节第一节 释义释义.5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 .6 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 .9 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 . 11 第五节第五节 重要事项重要事项 .23 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况 .38 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况 .42 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 .43 第九节第九节 公司治理公司治理 .50 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况 .52 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .53 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录 .167 福建水泥福建水泥 2019 年年度报告年年度报告 5 / 167 第一节第一节 释义释义 一、一、 释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 本公司/公司/福建水泥 指 福建水泥股份有限公司 建材控股 指 福建省建材（控股）有限责任公司 福能集团 指 福建省能源集团有限责任公司 福建煤电 指 福建煤电股份有限公司 福能财务公司 指 福建省能源集团财务有限公司 华润水泥投资 指 华润水泥投资有限公司 华润水泥 指 华润水泥控股有限公司 南方水泥 指 南方水泥有限公司 建福南方 指 福建省建福南方水泥有限公司 安砂建福 指 福建安砂建福水泥有限公司 永安建福 指 福建永安建福水泥有限公司 金银湖水泥 指 福建省永安金银湖水泥有限公司 海峡水泥 指 福建省海峡水泥股份有限公司 福州炼石 指 福州炼石水泥有限公司 宁德建福 指 福建省宁德建福建材有限公司 石狮建福 指 福建省石狮建福建材有限公司 炼石厂 指 福建水泥股份有限公司炼石水泥厂 建福厂 指 福建水泥股份有限公司建福水泥厂 熟料 指 水泥生产过程中的半制成品 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日之期间 上交所 指 上海证券交易所 上市规则 指 上海证券交易所股票上市规则 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 华兴所 指 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 元 指 人民币元，若无特别说明，本报告中所有货币均为人民币 福建水泥福建水泥 2019 年年度报告年年度报告 6 / 167 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、 公司信息公司信息 公司的中文名称 福建水泥股份有限公司 公司的中文简称 福建水泥 公司的外文名称 FUJIAN CEMENT INC. 公司的外文名称缩写 FJC 公司的法定代表人 王金星 二、二、 联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 蔡宣能 林国金 联系地址 福建省福州市鼓楼区琴亭路29号福能方圆大厦13层 福建省福州市鼓楼区琴亭路29号福能方圆大厦13层 电话 0591-87617751 0591-87617751 传真 0591-88561717 0591-88561717 电子信箱 三、三、 基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 福建省福州市杨桥路118号宏扬新城福州建福大厦 公司注册地址的邮政编码 350001 公司办公地址 福建省福州市鼓楼区琴亭路29号福能方圆大厦 公司办公地址的邮政编码 350003 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、 信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董秘办 五、五、 公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A股 上海证券交易所 福建水泥 600802 六、六、 其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内） 名称 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 福建省福州市湖东路中山大厦 B 座 7-9 楼 签字会计师姓名 翁杰菁、林招通 福建水泥福建水泥 2019 年年度报告年年度报告 7 / 167 七、七、 近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标 (一一) 主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2019年 2018年 本期比上年同期增减(%) 2017年 营业收入 3,043,783,250.03 2,947,371,480.29 3.27 1,834,340,566.36 归属于上市公司股东的净利润 466,908,623.75 337,497,650.07 38.34 -151,803,701.17 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 392,980,892.18 330,297,155.59 18.98 -150,741,324.71 经营活动产生的现金流量净额 644,970,593.96 933,029,972.18 -30.87 106,844,073.87 2019年末 2018年末 本期末比上年同期末增减（%） 2017年末 归属于上市公司股东的净资产 1,395,365,288.04 855,474,685.94 63.11 603,146,302.67 总资产 3,933,549,370.87 4,003,083,106.11 -1.74 4,072,695,518.47 ( (二二) ) 主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2019年 2018年 本期比上年同期增减(%) 2017年 基本每股收益（元股） 1.223 0.884 38.34 -0.398 稀释每股收益（元股） 1.223 0.884 38.34 -0.398 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股） 1.029 0.865 18.98 -0.395 加权平均净资产收益率（%） 40.39 44.84 减少4.45个百分点 -22.410 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 33.99 43.88 减少9.89个百分点 -22.250 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用不适用 八、八、 境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 （一） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况股东的净资产差异情况 适用 不适用 （二） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司属于上市公司股东的净资产差异情况股东的净资产差异情况 适用不适用 （三）境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明： 适用不适用 福建水泥福建水泥 2019 年年度报告年年度报告 8 / 167 九、九、 2019 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 营业收入 577,410,697.20 737,288,070.21 660,289,857.50 1,068,794,625.12 归属于上市公司股东的净利润 72,059,507.70 138,678,747.93 47,006,846.71 209,163,521.41 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 69,295,034.53 121,603,673.09 47,051,453.28 155,030,731.28 经营活动产生的现金流量净额 33,573,972.56 238,286,956.67 290,720,766.39 82,388,898.34 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、 非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2019 年金额 附注（如适用） 2018 年金额 2017 年金额 非流动资产处置损益 -39,433,133.79 29,899,450.68 -7,082,093.15 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 16,829,236.12 19,860,388.12 12,083,947.06 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 994,075.27 2,272,438.67 -8,268,855.89 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -94,057,181.00 捐赠交通公益 金9000 万元 -38,429,448.53 320,017.59 其他符合非经常性损益定义的损益项目 189,056,603.69 炼石厂 45窑熟练产能指标转让 少数股东权益影响额 33,300,429.56 -11,881,085.30 2,403,072.74 所得税影响额 -32,762,298.28 5,478,750.84 -518,464.81 合计 73,927,731.57 7,200,494.48 -1,062,376.46 福建水泥福建水泥 2019 年年度报告年年度报告 9 / 167 十一、十一、 采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 交易性金融资产 664,695.22 2,450,101.05 1,785,405.83 368,370.99 其他权益工具投资 479,798,912.00 639,449,624.00 159,650,712.00 合计 480,463,607.22 641,899,725.05 161,436,117.83 368,370.99 十二、十二、 其他其他 适用不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 （一）公司所从事的主要业务、产品 公司主要从事水泥及熟料的生产及销售，现拥有5条在产新型干法熟料水泥生产线，具备年产熟料651万吨、水泥1164万吨，当前在建熟料生产线2条、产能303.5万吨。目前公司生产基地布局在福建省的永安市、 南平市、 泉州市、 福州市、 宁德市等地区， 生产的产品主要有 “建福”和“炼石”两个品牌的各等级硅酸盐水泥，通过公路、铁路运输将产品送往福建省各区域市场。公司产品广泛用于公路、铁路、机场、水利等基础设施项目和城市房地产开发、农村民用建筑等。 （二）公司的经营模式 公司对生产所需原燃材料、辅助材料、备品备件等实行集中采购，对原煤等重点物资在进行招标采购的同时，还采取定点定矿采购的模式加以补充。在产品销售方面，公司实行“统一销售、分区管理”，根据销售对象的不同，建立了经销模式为主、直销模式为辅的多渠道、多层次销售网络。 （三）所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位等。 水泥是国民经济建设的基础原材料，广泛应用于国家基础设施建设，包括铁路、公路、机场、港口、水利工程等大型基建项目，以及城市房地产开发和农村民用建筑建设。水泥行业的发展与国家和地区的经济发展及宏观经济周期高度相关， 并受固定资产投资尤其是房地产和基建投资拉动。同时，国家施行的调控政策、产业政策和节能减排、环保法规亦对水泥行业产生巨大影响。 我国改革开放以来高速发展，创造了巨大的水泥需求，推动水泥行业快速发展。 1985年起，我国水泥产量一直位居世界第一，至2014年水泥产量24.8亿吨创历史顶峰。随着我国经济发展方式转型和进入“新常态”，水泥需求平稳并有下降趋势，行业进入产能过剩时代。2016年起，我国开始推进供给侧结构性改革，“去产能”成为水泥行业的持续性特征；同时，错峰限产、 行业自律、 环境治污、 环保督察等措施的持续推行和力度加大， 市场供需关系逐步改善，福建水泥福建水泥 2019 年年度报告年年度报告 10 / 167 2016年起水泥价格开始走出谷底，呈现恢复性上涨态势。 2019年，我国基础设施补短板项目加强，房地产投资维持较高水平，对水泥需求提供了较强支撑，全年水泥熟料产量15.2亿吨，同比增长6.9%，水泥产量23.3亿吨，同比增长6.1%，全国通用水泥平均出厂价格414.2元/吨，同比略增，行业首次突破万亿营收达1.01万亿元，同比增长12.5%，利润1867亿元，同比增长19.6%，再创历史最好。（数字来源：工业和信息化部） 公司为福建省水泥行业的传统龙头企业。2019年，公司加快实施炼石厂技改项目、开工建设安砂二期项目，未来随着该两条生产线建成投产，拥有的4500t/d以上生产线将有5条，无论是先进产能比重还是总产能，在省内水泥行业中都将处于首位。公司也是福建省水泥行业唯一的一家上市公司。2006年12月，公司被国家发展和改革委员会等部门列入“国家重点支持水泥工业结构调整大型企业(集团)名单”中重点支持的60家企业，是福建地区仅有的两家入围水泥生产企业之一。 二、二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 三、三、 报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用不适用 公司始创于 1958 年，具有六十多年的历史，为福建省传统龙头企业，相比省内其它水泥企业具有以下优势： 1、品牌优势：公司拥有“建福”、“炼石”两个品牌商标，均是“福建省著名商标”，在其目标市场的认同度和知名度较高。 2、自有铁路专用线优势：公司建福厂、永安建福、炼石厂以及多个水泥生产基地都拥有铁路专用线，特定市场具有物流优势。 3、品质优势 公司坚持质量领先的品牌战略，以“客户满意是我们质量的标准”为第一核心价值观。公司按照 ISO9001、ISO14001、OHSAS18001 和 ISO10012 等国际标准建立一体化管理体系，获得产品、质量、环境、职业健康安全认证。公司主导产品“建福牌”、“炼石牌”普通硅酸盐水泥为国家首批免检产品。公司的产品先后运用于水口水电站、长乐国际机场、厦门机场、青州大桥、 厦门大桥、 安砂水电站、 五里亭立交桥、 高速公路等众多标志性建筑及重点工程项目中。 福建水泥福建水泥 2019 年年度报告年年度报告 11 / 167 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 宏观环境宏观环境 2019 年，国民经济运行总体平稳，发展质量稳步提升。全年 GDP 比上年增长 6.1%。固定资产投资（不含农户）比上年增长 5.4%，增速回落 0.5 个百分点，其中：房地产开发投资增长9.9%，增速加快 0.4 个百分点，基础设施投资增长 3.8%，增速与上年持平。（数据来源：国家统计局） 2019 年，福建省 GDP 比上年增长 7.6%。固定资产投资比上年增长 6.0%，增速放缓 6.1 个百分点， 其中： 房地产开发投资增长 14.8%， 增速加快 11.8 个百分点， 基础设施投资下降 8.0%。（数据来源：福建省统计局） 行业状况行业状况 2019 年，水泥行业以供给侧结构性改革为主线，推动高质量发展，推出一系列的稳增长措施，确保经济稳定运行。基建投资增速保持平稳，房地产投资和新开工面积韧性较强，支撑全年水泥需求量稳中向好。据数字水泥网数据，全年水泥需求量达到 23.3 亿吨，同比增长 6%，是近 5 年以来增长最快的一年。在产能置换严肃执行下，供给端得到有效控制，产能过剩矛盾明显缓解，行业呈现“量价齐升”的局面，以及国务院出台了一系列减税降费、支持实体经济发展的政策措施，推动行业效益继续增长，全年行业实现营业收入 1.01 万亿元，首次突破万亿，同比增长 12.5%，利润 1867 亿元，同比增长 19.6%，再创历史最好。（数据来源：工业和信息化部） 经营经营发展发展回顾回顾 报告期，经股东大会决议，公司与控股股东建材控股公司组成联合受让体参加了少数股东公开挂牌转让的本公司合并报表子公司建福南方 50%股权的活动， 最终以挂牌底价 63,276.275万元成功受让了该部分股权，其中：本公司受让 30%，对应价款 37,965.765 万元。本次受让后公司拥有建福南方 80%股权。通过本次联合受让，保障了公司发展规划的实施，为实施建福南方全资子公司安砂建福公司二期工程创造了条件。 报告期，公司因炼石厂 4#5#窑综合技改的需要，关闭该两条生产线。公司成功以 20,040万元的价格转让了该两条生产线的数量产能置换指标，取得收益 18,905.66 万元。 报告期，公司加快实施炼石厂综合技改项目（一条 4500t/d），计划于 2020 年 10 月建成投产。安砂二期工程（一条 4500t/d)也已在 2019 年底安排动工，预计建设期约 16 个月。二个项目建成投产后，将增加公司熟料产能 303.5 万吨，提高公司在省内水泥市场的占有率，进一步巩固公司在省内水泥行业的龙头地位。 报告期，经董事会决议，公司向永安市人民政府捐赠交通公益金资金 9000 万元，以支持因资金缺口巨大政府早已规划而未能实施的国道356线樟林至丰海段提级改造公路工程的加快实施，确保与安砂建福二期项目同步开工并在开工后 18 个月交付使用，消除因安砂建福二期项目投产后商品进出厂物流成倍增长的交通制约因素， 保障项目公司二线投产后的正常运行和发挥应有效益，促进地方政府、企业、百姓实现共赢。本次捐赠已全额在 2019 年列支，对以后年度利润不会带来影响。 福建水泥福建水泥 2019 年年度报告年年度报告 12 / 167 二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 2019 年，公司以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，推动高质量发展，持续围绕打造 “系统成本最低、区域市场领先、 创新驱动发展” 三大能力， 以“绩效管理牵引组织能力、管理提升推动价值创造、项目推进引领正向赋能、战略协同实现市场管控”为主题，安全生产平稳运行，项目建设有序推进，管理控制规范提升。 2019 年前三个季度， 省内水泥新增产能释放， 加上周边省份因雨水天气较多导致需求下滑，也进一步传递影响省内水泥价格下滑且一直低于上年同期水平， 致使公司前三季度实现效益下滑较多，与行业效益正增长相背离。进入 9 月，公司水泥售价开始上涨，10 月一举突破上年同期水平，在全国多个地区尤其是周边省份错峰限产、减排、限运、矿山整治等环保政策影响下水泥库存持续低位，外省入闽水泥减少，叠加省内赶工期，公司水泥售价一路上涨，一直持续到年底，盈利能力显著增强，扭转了前三季度水泥盈利水平同比大幅下滑的势头，缩小了与行业效益正增长的差距。 报告期，公司生产熟料 714.43 万吨、水泥 891.43 万吨，同比分别增长-4.73%和 0.05%，销售商品 （水泥及熟料） 924.56 万吨， 同比减少 0.61%。 报告期公司水泥销售价格同比下降 2.27%，水泥销售成本同比上升了 0.43%，商品综合毛利率同比下降 2.25 个百分点。 报告期,公司实现营业收入 304,378.33 万元，较上年同期增长了 3.27%；实现归属于上市公司股东的净利润 46,690.86 万元， 较上年同期增长了 38.34%， 经营活动产生的现金流量净额64,497.06 万元，同比减少 30.87%。 ( (一一) ) 主营业务分析主营业务分析 1.1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 3,043,783,250.03 2,947,371,480.29 3.27 营业成本 1,968,216,192.00 1,975,263,227.52 -0.36 销售费用 49,865,109.87 59,254,235.80 -15.85 管理费用 164,320,992.11 186,805,601.78 -12.04 研发费用 财务费用 56,350,611.64 85,133,798.53 -33.81 经营活动产生的现金流量净额 644,970,593.96 933,029,972.18 -30.87 投资活动产生的现金流量净额 -440,329,313.97 22,695,546.33 -2,040.16 筹资活动产生的现金流量净额 -271,787,112.18 -632,324,756.88 57.02 2.2. 收入和成本分析收入和成本分析 适用不适用 公司本期商品销量、平均售价略有下降，但因确认炼石厂 4#5#窑熟料产能指标转让收入18,905.66 万元，使营业收入有所增加。 福建水泥福建水泥 2019 年年度报告年年度报告 13 / 167 (1).(1). 主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 水泥制造 2,831,589,878.55 1,955,729,975.21 30.93 -3.06 0.21 减少 2.25 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 水泥 2,759,928,967.31 1,897,924,383.65 31.23 -1.22 1.52 减少 1.85 个百分点 商品熟料 71,660,911.24 57,805,591.56 19.33 -43.64 -29.61 减少 16.08 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 福建省 2,793,196,716.29 其它地区 41,185,531.47 (2).(2). 产销量情况产销量情况分析表分析表 适用不适用 主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%） 销售量比上年增减（%） 库存量比上年增减（%） 水泥（万吨） 合并报表所有单位 891.92 896.32 10.43 0.05 1.08 -27.12 熟料（万吨） 合并报表所有单位 714.43 28.24 8.50 -4.73 -35.05 -50.73 (3).(3). 成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况 说明 水泥制造 原材料 575,029,829.08 29.40 502,041,622.63 25.72 3.68 能源 994,594,752.10 50.86 1,080,889,335.42 55.38 -4.53 人工 115,125,045.33 5.89 96,795,673.81 4.96 0.93 制造费用 213,482,853.44 10.92 213,732,281.43 10.95 -0.04 其他 57,497,495.26 2.94 58,221,938.56 2.98 -0.04 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况 说明 水泥 原材料 562,734,579.75 29.65 486,085,366.97 26.0000 15.77 能源 959,021,191.06 50.53 1,028,257,507.05 55.0000 -6.73 人工 112,546,915.95 5.93 93,477,955.19 5.0000 20.40 福建水泥福建水泥 2019 年年度报告年年度报告 14 / 167 制造费用 207,632,927.57 10.94 205,651,501.41 11.0000 0.96 其他 55,988,769.32 2.95 56,086,773.11 3.0000 -0.17 商品熟料 原材料 12,295,249.32 21.27 15,956,255.66 19.43 -22.94 能源 35,573,561.05 61.54 52,631,828.37 64.09 -32.41 人工 2,578,129.38 4.46 3,317,718.62 4.04 -22.29 制造费用 5,849,925.87 10.12 8,080,780.02 9.84 -27.61 其他 1,508,725.94 2.61 2,135,165.45 2.60 -29.34 (4).(4). 主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 36,739.82 万元， 占年度销售总额 12.83%； 其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。 前五名供应商采购额 69764.27 万元，占年度采购总额 24.44%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 22,348.40 万元，占年度采购总额 12.94%。 3.3. 费用费用 适用不适用 单位：元 项 目 本期发生额 上期发生额 变动额 变动比例% 销售费用 49,865,109.87 59,254,235.80 -9,389,125.93 -15.85 管理费用 164,320,992.11 186,805,601.78 -22,484,609.67 -12.04 财务费用 56,350,611.64 85,133,798.53 -28,783,186.89 -33.81 说明： （1）销售费用比上年减少 15.85%，主要是本期自备车费用、装车、运费及代理费减少，以及职工薪酬有所降低等。 （2）管理费用比上年降低 12.04%，本期公司加大绩效考核管理力度，绝大部分细项目费用均有不同程度下降，以及因精简人员职工薪酬总额有所减少。 （3） ）财务费用比上年降低 33.81%，主要是本期公司经营净现金流持续良好，以自有资金归还部分借款大幅减少利息支出，同时利息收入增加，及减少担保费支出。 4.4. 研发投入研发投入 (1). (1). 研发研发投入投入情况表情况表 适用不适用 (2). (2). 情况说明情况说明 适用 不适用 5.5. 现金流现金流 适用不适用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 变动额 变动比例（%） 经营活动产生的现金流量净额 644,970,593.96 933,029,972.18 -288,059,378.22 -30.87 投资活动产生的现金流量净额 -440,329,313.97 22,695,546.33 -463,024,860.30 -2,040.16 筹资活动产生的现金流量净额 -271,787,112.18 -632,324,756.88 360,537,644.70 57.02 福建水泥福建水泥 2019 年年度报告年年度报告 15 / 167 现金及现金等价物净增加额 -67,145,832.19 323,400,761.63 -390,546,593.82 -120.76 说明： （1）经营活动产生的现金流量净额同比下降 30.87%，主要是受水泥销售价格下降和水泥销售成本上升的影响，报告期公司水泥盈利能力同比有所下降，水泥成本上升及经营性应付项目金额减少-3,5449.69 万元使报告期采购等付现同比较大幅度增加， 并叠加增值税税率下调导致销售商品收现的减少和支付的各项税费、为职工支付的现金增加，导致了经营活动净现金流量同比下降。 （2）投资活动产生的现金流量净额同比下降 20.4 倍，主要是本期收购子公司建福南方少数股东 30%权益和实施炼石厂技改项目，使投资支付的现金大幅增加所致。 （3）筹资活动产生的现金流量净额同比增加 57.02%，主要是近二年公司经营净现金流状况良好， 持续以自有资金归还部分债务， 融入资金持续少于归还债务流出资金， 债务规模不断下降，本期还债流出资金同比远低于上年金额所致。 ( (二二) ) 非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 项目 对本期利润的 影响数 可持续性说明 对上期利润的 影响数 其他收益 16,829,236.12 主要本期收到资源综合利用增值税款返还 476万元、设备补助款 124.55 万元、增产增效用电奖励 201.09、自然资源局补助款 294.93 万元、散装水泥设备补助 124.8 万元及其他零星小额补助或奖励以及结转以前年度有关补贴等。大部分不具有可持续性。 19,860,388.12 投资收益 22,140,747.26 主要是收到兴业银行 2018 年股现金股利2131.72 万元、兴业证券 2018 年现金股利19.54 万。具有一定的可持续性。 22,134,797.40 信用减值损失 5,574,082.79 主要是本期收到生态保证金返还款，相应冲回坏账准备。本项不具有可持续性。 资产减值损失 -4,681,216.73 主要是本期计提宁德建福资产减值准备448.32 万元。本项不具有可持续性。 -103,288,637.09 公允价值变动收益 361,438.01 系公司网下打新所获配的新股市值减少所致。 -182,233.04 资产处置收益 19,621,469.63 主要是本期处置炼石厂 45资产取得收益1,929.35 万元。本项不具有可持续性。 40,352,243.68 其它业务 189,056,603.69 系炼石厂 45产能指标转让收入， 本项不具有可持续性。 营业外收入 1,903,617.29 本项不具有可持续性。 4,632,888.87 营业外支出 -155,015,401.71 主要是本期列支向永安市人民政府捐赠交通公益资金 9000 万元、海峡水泥部分矿山报废5,834.25 万元。不具有可持续性。 -52,530,721.89 合 计 95,790,576.35 -69,021,273.95 福建水泥福建水泥 2019 年年度报告年年度报告 16 / 167 ( (三三) ) 资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用不适用 1.1. 资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%） 上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%） 本期期末金额较上期期末变动比例 （%） 情况说明 流动资产 货币资金 632,548,695.21 16.08 699,694,527.40 17.48 -9.60 交易性金融资产 2,450,101.05 0.06 0.00 系按新会计准则，由上期“ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”转入本科目核算。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 0.00 664,695.22 0.02 -100.00 系按新会计准则， 本期转入“交易性金融资产”核算 应收票据 0.00 63,504,702.86 1.59 -100.00 系按新会计准则， 本期转入“应收款项融资”核算 应收账款 0.00 154,543.52 0.00 -100.00 系按新会计准则， 本期转入“应收款项融资”核算 应收款项融资 89,724,490.73 系按新会计准则，上期在“应收票据”、“应收账款”科目核算， 本期合并转入该科目核算。 预付款项 1,575,407.91 0.04 3,044,281.45 0.08 -48.25 其他应收款 36,048,004.38 0.92 65,035,748.59 1.62 -44.57 主要是本期收到政府返还的生态治理保证金 存货 132,071,514.68 3.36 159,192,957.98 3.98 -17.04 持有待售资产 55,499.56 0.00 55,499.56 0.00 0.00 其他流动资产 4,898,691.25 0.12 11,706,140.91 0.29 -58.15 主要是增值税待抵扣进项税减少 流动资产合计 901,965,131.89 22.93 1,003,053,097.49 25.06 -10.08 非流动资产： 0.00 0.00 可供出售金融资产 0.00 479,798,912.00 11.99 -100.00 系按新会计准则， 本期转入“其他权益工具投资”核算 长期股权投资 10,200,000.00 0.26 10,200,000.00 0.25 0.00 其