光电股份：2019年年度报告.PDF

公司代码：600184 公司简称：光电股份 北方光电股份有限公司北方光电股份有限公司 20192019 年年度报告年年度报告 2019 年年度报告 1 / 142 重要提示重要提示 一、一、 本公司董事会、 监事会及董事、 监事、 高级管理人员保证年度报告内容的真实、 准确、 完整，本公司董事会、 监事会及董事、 监事、 高级管理人员保证年度报告内容的真实、 准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、二、 公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。 三、三、 致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。 四、四、 公司负责人公司负责人董事长李克炎、总经理张百锋董事长李克炎、总经理张百锋、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人张沛张沛及会计机构负责人（会及会计机构负责人（会计主管人员）计主管人员）左方成左方成声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 根据致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告，公司 2019 年度实现净利润21,747,760.13 元（母公司报表数据），在提取法定盈余公积金 2,174,776.01 元后，加上年初未分配利润 17,868,909.08 元后，减去 2019 年派发的 2018 年度红利 17,806,628.91 元，公司 2019年度可供股东分配的利润为 19,635,264.29 元。公司 2019 年度利润分配预案如下： 公司拟以2019年12月31日总股本508,760,826股为基数， 每10股派发现金0.37元 （含税） ，共计派发现金 18,824,150.56 元，派送后，剩余未分配利润结转下一年度。本次分配不送红股，不进行资本公积转增股本。 上述利润分配预案还需提交公司股东大会审议。 六、六、 前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告涉及的未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 七、七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、九、 重大风险提示重大风险提示 公司风险因素内容与对策措施已在本报告中第四节“经营情况讨论与分析”中关于“关于公司未来发展的讨论与分析”中详细描述，请查阅相关内容。 十、十、 其他其他 适用 不适用 根据国防科工局、中国人民银行、中国证监会发布的军工企业对外融资特殊财务信息披露管理暂行办法，对于军工涉密信息，在本报告中采用代称、打包或者汇总等方式进行了脱密处理。 2019 年年度报告 2 / 142 目录目录 第一节第一节 释义释义 . 3 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 . 3 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 . 6 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 . 7 第五节第五节 重要事项重要事项 . 18 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况 . 29 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况 . 33 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 . 34 第九节第九节 公司治理公司治理 . 38 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况 . 40 第十一节第十一节 财务报告财务报告 . 41 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录 . 141 2019 年年度报告 3 / 142 第一节第一节 释义释义 一、一、 释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 本公司、公司、光电股份 指 北方光电股份有限公司 兵器集团 指 中国兵器工业集团有限公司 光电集团 指 北方光电集团有限公司 红塔创投 指 红塔创新投资股份有限公司 中兵投资 指 中兵投资管理有限责任公司 汇添富 1 号 指 汇添富基金光电制导 1 号资产管理计划 汇添富 2 号 指 汇添富基金光电制导 2 号资产管理计划 西光防务 指 西安北方光电科技防务有限公司 新华光公司 指 湖北新华光信息材料有限公司 华光小原公司 指 华光小原光学材料（襄阳）有限公司 天达公司 指 云南天达光伏科技股份有限公司 导引公司 指 西安导引科技有限责任公司 产业园 指 光电科技产业园，位于西安科技产业基地 兵工财务公司 指 兵工财务有限责任公司 年审会计师 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 公司章程 指 北方光电股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 上市规则 指 上海证券交易所股票上市规则(2019 年修订) 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 国防科工局 指 国家国防科技工业局 上交所、交易所 指 上海证券交易所 元 指 人民币元 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、 公司信息公司信息 公司的中文名称 北方光电股份有限公司 公司的中文简称 光电股份 公司的外文名称 North Electro-Optic Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写 NEO 公司的法定代表人 李克炎 二、二、 联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张沛 籍俊花 联系地址 陕西省西安市长乐中路35号 陕西省西安市长乐中路35号 电话 029-82537951 029-82537951 传真 029-82526666 029-82526666 电子信箱 三、三、 基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 湖北省襄阳市长虹北路67号 公司注册地址的邮政编码 441057 2019 年年度报告 4 / 142 公司办公地址 陕西省西安市长乐中路35号 公司办公地址的邮政编码 710043 公司网址 、 电子信箱 四、四、 信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报和证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 陕西省西安市长乐中路35号公司证券管理部 五、五、 公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 光电股份 600184 新华光 六、六、 其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内） 名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号 签字会计师姓名 王娟、付玉 七、七、 近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标 (一一) 主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2019年 2018年 本期比上年同期增减(%) 2017年 营业收入 2,331,710,146.00 2,422,314,540.07 -3.74 1,886,034,907.22 归属于上市公司股东的净利润 61,948,148.72 57,952,939.73 6.89 44,406,567.21 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 45,395,454.88 48,556,359.11 -6.51 41,819,172.30 经营活动产生的现金流量净额 704,797,714.58 87,912,423.24 701.70 -6,158,042.67 2019年末 2018年末 本期末比上年同期末增减（%） 2017年末 归属于上市公司股东的净资产 2,366,683,041.23 2,321,675,546.56 1.94 2,278,204,517.33 总资产 3,831,912,537.74 3,553,263,668.90 7.84 3,823,641,351.83 期末总股本 508,760,826.00 508,760,826.00 0.00 508,760,826.00 ( (二二) ) 主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2019年 2018年 本期比上年同期增减(%) 2017年 基本每股收益（元股） 0.12 0.11 9.09 0.09 2019 年年度报告 5 / 142 稀释每股收益（元股） 0.12 0.11 9.09 0.09 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股） 0.09 0.10 -10.00 0.08 加权平均净资产收益率（%） 2.64 2.52 增加0.12个百分点 1.97 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 1.94 2.11 减少 0.17 个百分点 1.85 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 近三年，公司营业收入从 2017 年度 18.86 亿元，增长到 2018 年度 24.22 亿元，2019 年度23.32 亿元，归属于母公司净利润从 2017 年度 4,441 万元，2018 年度 5,795 万元增长到 2019 年度 6,195 万元，经营活动现金净流量从 2017 年度-616 万元，2018 年度 8,791 万元增长到 2019年度 70,480 万元，基本每股收益从 2017 年度 0.09 元/股、2018 年度 0.11 元/股增长到 2019 年度 0.12 元/股。 八、八、 境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 (一一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (三三) 境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明： 适用 不适用 九、九、 2019 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 营业收入 216,422,164.00 410,495,326.85 295,857,216.19 1,408,935,438.96 归属于上市公司股东的净利润 4,128,773.92 26,547,262.26 15,393,085.91 15,879,026.63 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,181,452.35 22,869,388.18 12,376,695.33 7,967,919.02 经营活动产生的现金流量净额 -144,424,219.93 -70,062,791.29 -55,054,346.74 974,339,072.54 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、 非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2019 年金额 附注（如适用） 2018 年金额 2017 年金额 非流动资产处置损益 2,299,501.94 7,912,286.22 -170,873.48 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助13,625,116.57 4,450,574.29 1,963,100.00 2019 年年度报告 6 / 142 除外 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 313,900.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,549,471.33 -267,710.52 937,867.49 所得税影响额 -2,921,396.00 -2,698,569.37 -456,599.10 合计 16,552,693.84 9,396,580.62 2,587,394.91 十一、十一、 采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 应收款项融资 42,890,615.92 73,060,259.18 30,169,643.26 0.00 合计 42,890,615.92 73,060,259.18 30,169,643.26 0.00 说明：本公司视其日常资金管理的需要将一部分银行承兑汇票进行贴现和背书，故将银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 十二、十二、 其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 1、主要业务 报告期内， 公司主要业务未发生重大变化， 仍然专注于防务和光电材料与器件两大业务板块。 防务业务板块：以大型武器系统、精确制导导引头、光电信息装备为代表的光电防务类产品的研发、设计、生产和销售。报告期内，防务业务收入规模占公司总收入规模比例为 75%。根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引，所属行业为“C35 专用设备制造业”。 光电材料与器件板块：专业从事光学材料、光电材料、元器件、特种材料、光学辅料等产品的研发、 生产和销售，可提供 140 多种环保玻璃、 镧系玻璃及低软化点玻璃， 品种有 K、ZK、BaK、QF、F、ZF、ZbaK 类等，还有块料、条料、棒料、一次型件、二次型件等等规格，产品广泛应用于投影机、视频监控、车载等消费电子、工业应用、光学器材、红外成像等领域。根据国民经济行业分类和代码表（GB/T4754-2011），光学材料所属行业为“C3052 光学玻璃制造”。 2、经营模式 报告期内，公司经营模式未发生变化。 采购模式 防务业务的外购物资主要有电子元器件、原材料、辅料等，种类涉及面广，公司设有严格的供应商选择和评价程序，从供货质量、使用状况、供货及时性和服务等方面进行评价，对供应商实施动态管理。 光电材料与器件业务原材料主要包括石英砂、纯碱等，通过大宗物资招标、零星采用比质比价的询价模式进行采购，根据订货需求量、订购批量、订购周期等综合因素，制定采购计划，原材料采购以国内为主，供货渠道稳定。 生产模式 2019 年年度报告 7 / 142 防务产品主要采用按销售合同生产的模式。光电材料与器件产品的生产特点为连续不间断熔炼生产，原料经过配料工序后，进入熔炼炉熔炼，出炉后，经成型、冷却、退火、检验、包装产品入库。 销售模式： 防务主品根据合同发货、确认收入、开具发票、收取货款。光电材料与器件产品的销售订单主要来源于市场开发，光学玻璃应用领域专业性较强，因此以传统的直接销售为主要模式，产品直接销售给国内外各光学元件加工企业。 3、行业情况说明 防务业务：党的十九大报告明确了“全面推进军事理论现代化、军队组织形态现代化、军事人员现代化、武器装备现代化”的努力方向，武器装备现代化是国防和军队现代化的物质基础和重点，是衡量国防和军队现代化的重要标准。 光电材料与器件：光学材料业务，其中光学玻璃是光电技术产业的基础和重要组成部分，市场需求增长不大，处于成熟期；下游细分市场主要在光学加工企业、光电仪器类光学企业，产品经加工后广泛应用于望远镜、显微镜、枪瞄镜、手机镜头、数码相机、数码摄像机、电影机、投影仪、监控镜头、测量仪、分析仪等传统光学产品和光输入输出信息产品、光储存、光电显示器、光通讯等新兴领域；从行业发展趋势来看，随着光电仪器技术升级，以及城市安防、汽车安全等项目的不断发展，各种光电系统不断升级换代，对高透过率、高均匀性、特殊性能的光学玻璃，以及红外材料、激光玻璃、光纤材料等高端光学材料的需求不断增长。 二、二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 三、三、 报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 1、防务业务板块 公司全面完成装备生产任务，确保装备高质量履约，研制能力、核心关键技术取得突破。 2、光电材料与器件业务板块 新华光公司作为国内外重要的光学材料生产企业，被国家知识产权局认定为“国家知识产权示范企业”，具有一定的技术和市场优势。报告期内，首次实现了 H-FK95 超低色散特殊玻璃的量产；完成了 10 余种低熔点光学玻璃以及 H-ZK20、XT-02 等产品的开发；突破了氟磷玻璃批量生产技术、非球面精密压型生产技术、光纤棒料生产技术、火焰炉全氧燃烧技术等关键技术；红外市场领域与美国 RPO、以色列 Ophir 持续深化合作；高端光学材料销售继续大幅上升，客户、产品结构进一步改善，全球市场占有率提升至 14%，市场份额继续保持国内第二位，国际前四位。 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2019 年，公司全年实现营业收入 23.32 亿元，同比减少 3.74%；实现归属于母公司净利润6,194.81 万元，同比增加 6.89%；实现扣非归母净利润 4,539.55 万元，同比减少 6.51%；基本每股收益 0.12 元/股。 防务业务板块：防务业务板块：2019 年，公司全资子公司西光防务全年实现营业收入 17.88 亿元，同比减少3.07%（扣减上年确认配套成件价差 3.2 亿元的因素，西光防务主营收入同比增加 18%）；实现净2019 年年度报告 8 / 142 利润 3,428 万元，同比增加 75.6%，净利润增长较大的原因主要是产品销量、结构的影响。2019年，防务公司涵盖了较全的产品品种，各项科研生产任务全面完成。科技创新方面，加强技术创新顶层设计，制定装备研发体系、技术研究体系推进方案，以及激励创新的配套制度和措施；质量管理方面，重点监控关键质量控制点，强化合同评审质量、产品研发各阶段的评审以及外协外购件的入厂验收质量等源头管控；安全和节能环保方面，获得安全生产标准化一级单位资质，顺利通过国家督导组、地方及上级各类环保检查，全年未发生重大安全事故，全面完成年度节能减排目标。 光电材料与器件业务板块：光电材料与器件业务板块：2019 年，新华光公司全年实现主营收入 6.13 亿元（未抵消与华光小原公司的关联收入），同比减少 7.49%；实现净利润 2,492 万元，同比减少 24.39%，主要原因是上年同期土地处置收益。2019 年，新华光公司积极推进非球面精密模压模具设计项目、智能驾驶用高性能光学玻璃开发项目建设，标准化研发工作取得实效，被国家知识产权局认定为“国家知识产权示范企业”；继续深化型件战略，型料、PG 品、光学零件等销售收入占比达到 74%，市场占有率有所提升；持续深化合作，积极拓展红外市场。 报告期内，公司圆满完成各项任务。 一是深化战略转型，发展质量持续提高。2019 年，公司主动适应经济发展新常态，深化转型升级，围绕公司主责主业和内部管控，明晰管理界限，完成了“法人治理体系”“战略规划与投资管理”“装备任务保障”等十四大类制度的修订归类；不断提升上市公司治理水平，坚持规范的现代企业制度方向，进一步落实“两个一以贯之”，报告期内，根据上市公司治理准则（2018年修订）、关于修改的决定、关于支持上市公司回购股份的意见、上市公司回购股份实施细则等法律法规的相关规定，对公司章程、股东大会议事规则和董事会议事规则涉及回购股份、累积投票制等部分条款进行了修订。 二是深化科技创新，技术引领持续增强。公司以加快推进装备研发体系和技术研究体系建设为抓手， 努力实现关键核心技术， 推动公司转型升级创新发展。 加大科研项目执行力度， 公司 2019年度军品科研项目 82 项，计划完成率 100%。 三是深化 QCDS 管理，实现装备生产的高质量履约。2019 年，提前 13 天完成重点产品履约，确保各项装备承制任务完成； 圆满完成新中国成立 70 周年阅兵保障任务， 公司装备保障分队被阅兵联合指挥部评为“装备保障先进方队”“装备管理工作先进方队”。 四是深化基础管理，为高质量发展提供可靠保障。数字化应用方面，加速推进 MES 与生产过程深入融合，形成生产任务重要程度颜色预警看板，实现科研新品上线及生产制造过程全覆盖；依托信息化、数字化加速公司由“员工跑”变“数据跑”的进程，提速公司核心业务运营及基础管理质量。 五是紧盯人才队伍建设，人员素质持续提升。顺应人才市场竞争形势，调整完善新员工招聘政策，畅通博士等高端人才引进、使用与激励通道，大幅改善了新进人员素质状况，提升人才招聘质量；努力提高领军人才管理水平，积极推动领军科技人才“一人一策”，强化科技领军人才个性化培养，提高领军队伍建设成效；深入实施青年科技人才培养计划和中青年科技人才外部培养支持方案，强化新型导师培养负责制，加大青年人才推优申报力度。 2019 年年度报告 9 / 142 六是紧盯干部队伍建设，工作作风持续转变。持续完善领导人员考核评价体系，不断强化日常考核和年度考核，月度考核与当期生产科研重点工作任务相关联；以高质量发展为目标，优化考核评价导向， 落实考核差异化， 增强考核评价工作的针对性， 传导压力， 发挥考核指挥棒作用。 七是紧盯思想政治建设，党建责任持续压实。坚持把学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大、十九届二中、三中、四中全会精神作为首要政治任务，提高政治站位，提升理论素养；扎实开展好“中央企业基层党建推进年”各项工作，支部标准化建设达标率 100%。 八是狠抓企业文化，文化内涵持续深化。聚焦强军首责，开展各项劳动竞赛，充分调动了广大职工的积极性、主动性和创造性。 二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 2019 年，公司实现营业收入 23.32 亿元，同比减少 3.74%。公司归属于母公司所有者的净利润 6,194.81 万元，同比增加 6.89%；每股收益 0.12 元，同比增长 9.09%。 ( (一一) ) 主营业务分析主营业务分析 1.1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 2,331,710,146.00 2,422,314,540.07 -3.74 营业成本 2,039,720,381.27 2,146,882,816.19 -4.99 销售费用 11,836,574.34 12,768,095.26 -7.30 管理费用 109,100,767.73 99,556,495.12 9.59 研发费用 116,653,456.48 120,889,577.21 -3.50 财务费用 -5,638,209.55 -2,946,914.11 不适用 经营活动产生的现金流量净额 704,797,714.58 87,912,423.24 701.70 投资活动产生的现金流量净额 -119,983,904.81 -80,533,200.79 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 -137,905,134.66 -150,166,179.47 不适用 2.2. 收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 (1).(1). 主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 工业 2,308,406,456.72 2,024,690,977.64 12.29 -3.58 -4.82 增加1.14 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 2019 年年度报告 10 / 142 防务产品 1,775,948,095.95 1,585,796,606.17 10.71 -2.86 -4.45 增加1.49 个百分点 光电材料与器件 532,458,360.77 438,894,371.47 17.57 -5.90 -6.12 增加0.91 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 国内 2,264,489,961.25 1,997,121,499.06 11.81 -3.30 -4.44 增加1.06 个百分点 国外 43,916,495.47 27,569,478.58 37.22 -16.28 -25.89 增加8.13 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 分行业：2019 年，公司实现主营收入 23.08 亿元，同比降低 3.58%，主要是防务产品在 2018年确认外配套成件价差收入及成本（销售毛利为 0）3.2 亿元，扣减该因素后，2019 年公司实现主营收入同比增加 11.61%。公司产品销售毛利率 12.29%，同比增加 1.14 个百分点。 分产品：2019 年，公司防务产品主营收入占总收入的 76.93%，考虑扣减上年确认外配套成件价差 3.2 亿元的因素， 防务产品主营收入同比增加 18.21%， 同时， 受防务产品结构、 销量等影响，防务产品毛利率同比增加 1.49 个分点。光电材料与器件产品主营收入占总收入的 23.07%，同比降低 5.9%，主要是 2019 年受国外市场影响，公司出口收入同比减少，同时下游单位出口订单减少，影响公司光电材料与器件产品收入同比减少，但公司通过采取内部挖潜、开展划小核算、产品良品率提高等措施，降低产品单位成本，影响产品销售毛利同比增长 0.91 个百分点；2019 年度，红外材料、镜片等红外类产品实现收入 0.39 亿元。 分地区：2019 年，公司出口业务均为光电材料与器件产品，出口收入同比降低 16.28%，但通过开展降本增效工作，影响出口产品毛利同比增加 8.13 个百分点。 (2).(2). 产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%） 销售量比上年增减（%） 库存量比上年增减（%） 光电材料与器件 吨 8,275 7,799 2,586 -11.99 -17.85 22.56 产销量情况说明 为稳定和拓展市场占有率，新华光公司通过持续调整产品结构、提升品质、缩短客户确认收货时间等措施，不断提高产品竞争力，公司光学市场占有率稳定。2019 年，受国外市场影响，公司产品产量和销量同比有所下降，但为确保公司产品型号能应对光学市场不同的需求，2019 年公司不断研发新型号产品，以及留存传统型号产品影响，库存量同比增加 22.56%。 2019 年年度报告 11 / 142 (3).(3). 成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况 说明 工业 合计 2,024,690,977.64 100.00 2,127,162,224.56 100.00 -4.82 直接材料 1,532,882,039.68 75.71 1,679,193,949.50 78.94 -8.71 燃料动力 38,560,254.45 1.90 36,778,750.06 1.73 4.84 直接人工 183,706,180.68 9.07 159,280,762.27 7.49 15.33 专用费用 53,011,705.18 2.62 97,661,571.41 4.59 -45.72 按照业务性质在专用和制造费用之间归集。 废品损失 19,307,968.59 0.95 24,209,228.52 1.14 -20.25 制造费用 197,222,829.06 9.74 130,037,962.80 6.11 51.67 按照业务性质在专用和制造费用之间归集。 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况 说明 防务产品 合计 1,585,796,606.17 100.00 1,659,675,981.87 100.00 -4.45 直接材料 1,240,371,615.05 78.22 1,360,732,689.85 81.99 -8.85 燃料动力 6,010,664.61 0.38 6,845,960.61 0.41 -12.20 直接人工 121,802,461.09 7.68 99,383,472.16 5.99 22.56 专用费用 53,011,705.18 3.34 97,288,895.83 5.86 -45.51 按照业务性质在专用和制造费用之间归集。 废品损失 1,703,864.76 0.11 2,383,644.64 0.14 -28.52 制造费用 162,896,295.48 10.27 93,041,318.78 5.61 75.08 按照业务性质在专用和制造费用之间归集。 光学材料及器件 合计 438,894,371.47 100.00 467,486,242.69 100.00 -6.12 直接材料 292,510,424.63 66.65 324,763,500.51 69.47 -9.93 燃料动力 25,549,589.84 5.82 29,505,979.21 6.31 -13.41 直接人工 68,903,719.59 15.70 56,912,282.03 12.17 21.07 专用费用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 废品损失 17,604,103.83 4.01 21,825,583.88 4.67 -19.34 制造费用 34,326,533.58 7.82 34,478,897.06 7.38 -0.44 成本分析其他情况说明 2019 年，公司产品主营成本同比降低 4.82%，其中： 防务产品直接材料、燃料动力、废品损失受产品结构和销量不同影响，同比变动幅度不大。直接人工同比增加 22.56%，主要是 2019 年防务公司职工薪酬同比增加影响。专用费用同比降低45.51%，制造费用同比增加 75.08%，主要是 2019 年对具体经济业务重新判断划分，将部分费用从专用费用调整到制造费用归集核算。 光学材料及器件产品：当年销量同比降低 17.85%，影响主营成本同比降低 6.12%，其中：销量减少影响直接材料同比降低 9.93%；因当年产量同比降低 11.99%，影响燃料动力、废品损失及制造费用均同比下降；为激励员工，影响直接人工成本同比增加 21.07%。 (4).(4). 主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 165,773 万元，占年度销售总额 71.81%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 106,304 万元，占年度销售总额 46.05 %。 单位：元 单位名称 主营收入 关联关系 第一名 598,490,125.00 关联方 2019 年年度报告 12 / 142 第二名 557,753,100.00 非关联方 第三名 345,678,200.00 关联方 第四名 118,875,492.00 关联方 第五名 36,933,220.00 非关联方 合计 1,657,730,137.00 前五名供应商采购额 41,697 万元，占年度采购总额 25.38%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 41,697 万元，占年度采购总额 25.38%。 单位：元 单位名称 采购金额 关联关系 第一名 101,499,100.00 关联方 第二名 85,270,400.00 关联方 第三名 84,544,000.00 关联方 第四名 82,183,646.00 关联方 第五名 63,476,290.00 关联方 合计 416,973,436.00 其他说明 关联交易是公司产品业务特点和业务发展的需要，关联交易符合相关法律法规的规定，交易价格公允，不会损害公司及股东利益。 3.3. 费用费用 适用 不适用 2019 年度，公司各项费用发生情况如下： 单位：元 费用项目 本期数 上年同期数 变动额 变动率（%） 营业税金及附加 2,770,024.06 3,086,671.03 -316,646.97 -10.26 销售费用 11,836,574.34 12,768,095.26 -931,520.92 -7.30 管理费用 109,100,767.73 99,556,495.12 9,544,272.61 9.59 研发费用 116,653,456.48 120,889,577.21 -4,236,120.73 -3.50 财务费用 -5,638,209.55 -2,946,914.11 -2,691,295.44 -91.33 信用减值损失 3,265,090.42 0.00 3,265,090.42 100.00 资产减值损失 559,847.63 5,506,743.88 -4,946,896.25 -89.83 所得税费用 1,795,180.35 2,157,594.27 -362,413.92 -16.80 2019 年度，公司发生的各项费用中，同比变动幅度较大的原因如下： 营业税金及附加：本年度发生 277 万元，同比降低 10.26%，主要是新华光公司收入同比减少影响。 销售费用：本年发生 1,184 万元，同比降低 7.3%，主要是新华光公司收入同比减少影响。 管理费用：本年发生 10,910 万元，同比增加 9.59%，主要是职工薪酬同比增加影响。 研发费用：本年发生 11,665 万元，同比降低 3.5%，基本持平。 财务费用：本年度发生-564 万元，同比降低 91.33%万元，主要是公司未对外借款，影响利息支出同比减少 377 万元； 收到财政贴息同比增加 90 万元； 经营期资金流同比减少影响利息收入同比减少 148 万元；受美元汇率变动影响，公司出口收入形成汇兑收益同比减少 56 万元。 2019 年年度报告 13 / 142 信用减值损失和资产减值损失：本年度发生 383 万元，同比降低 30.49%，主要是公司依据资产状况，计提减值同比减少。 所得税费用：本年度发生 180 万元，同比减少 16.8%，主要是新华光公司经营利润同比减少影响。 4.4. 研发投入研发投入 (1). (1). 研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 单位：元 本期费用化研发投入 116,653,456.48 本期资本化研发投入 12,555,459.34 研发投入合计 129,208,915.82 研发投入总额占营业收入比例（%） 5.54 公司研发人员的数量 353 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 14.46 研发投入资本化的比重（%） 9.72 (2). (2). 情况说明情况说明 适用 不适用 2019 年，公司科研开发投入 12,921 万元，占营业收入的 5.54%，同比增加 6.43%。为持续开拓市场，公司分析市场需求，按年初制定的科研计划，进行研发投入。 5.5. 现金流现金流 适用 不适用 2019 年，公司经营活动、投资活