华阳新材：华阳新材2021年年度报告修订版.PDF

2021 年年度报告（修订版） 1 / 187 公司代码：600281 公司简称：华阳新材 山西华阳新材料股份有限公司山西华阳新材料股份有限公司 20212021 年年度报告年年度报告 （修订版）（修订版） 2021 年年度报告（修订版） 2 / 187 重要提示重要提示 一、一、 本公司董事会、 监事会及董事、 监事、 高级管理人员保证年度报告内容的真实本公司董事会、 监事会及董事、 监事、 高级管理人员保证年度报告内容的真实性性、准确准确性性、完整、完整性性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。的法律责任。 二、二、 公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。 三、三、 中兴财光华会计师事务所中兴财光华会计师事务所 （特殊普通合伙特殊普通合伙） 为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审的审计报告。计报告。 四、四、 公司负责人公司负责人冯志武冯志武 、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人罗卫军罗卫军及会计机构负责人（会计主管及会计机构负责人（会计主管人员）人员）甄小玲甄小玲声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 本报告期利润不分配，不进行公积金转增股本 六、六、 前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的经营计划和发展战略等前瞻性描述不构成对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、九、 是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性性 否 2021 年年度报告（修订版） 3 / 187 十、十、 重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第三节管理层讨论与分析中“公司关于公司未来发展的讨论与分析”中“可能面对的风险”部分的内容。 十一、十一、 其他其他 适用 不适用 2021 年年度报告（修订版） 4 / 187 目录目录 第一节第一节 释义释义 . 4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 . 5 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 . 10 第四节第四节 公司治理公司治理 . 23 第五节第五节 环境与社会责任环境与社会责任 . 40 第六节第六节 重要事项重要事项 . 43 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况 . 54 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况 . 58 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况 . 59 第十节第十节 财务报告财务报告 . 60 备查文件目录 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名的审计报告原件。 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 2021 年年度报告（修订版） 5 / 187 第一节第一节 释义释义 一、一、 释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 山西省国资委 指 山西省人民政府国有资产监督管理委员会 山西国资运营公司 指 山西省国有资本运营有限公司 华阳集团 指 华阳新材料科技集团有限公司 太化集团 指 太原化学工业集团有限公司 华盛丰公司 指 太原华盛丰贵金属材料有限公司 能源科技公司 指 太原太化能源科技有限公司 生物降解公司 指 山西华阳生物降解新材料有限责任公司 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、 公司信息公司信息 公司的中文名称 山西华阳新材料股份有限公司 公司的中文简称 华阳新材 公司的外文名称 SHANXI HUAYANG NEW MATERIALCO.,LTD. 公司的外文名称缩写 SHNML 公司的法定代表人 冯志武 二、二、 联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 景红升 陈永新 联系地址 山西转型综合改革示范区科技创新城正阳街 87 号 山西转型综合改革示范区科技创新城正阳街 87 号 电话 0351-6070129 0351-6070136 传真 0351-6070133 0351-6070133 电子信箱 M M 三、三、 基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 山西转型综合改革示范区科技创新城正阳街87号 公司注册地址的历史变更情况 公司于2021年10月26日召开了第七届董事会2021年第十五次会议， 于2021年11月15日召开了2021年第五次临时股东大会， 同意将公司注册地址由“山西示范区长治路工西三条2号”变更为“山西转型综合改革示范区科技创新城正阳街87号”。 公司办公地址 山西转型综合改革示范区科技创新城正阳街87号 公司办公地址的邮政编码 030020 公司网址 https:/ 2021 年年度报告（修订版） 6 / 187 电子信箱 M 四、四、 信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 上海证券报、中国证券报 公司披露年度报告的证券交易所网址 http:/ 公司年度报告备置地点 本公司董事会 五、五、 公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 华阳新材 600281 太化股份 六、六、 其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内） 名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 北京市西城区复兴门内大街 28 号 5 层 F4 层东座 929 室 签字会计师姓名 黄峰、李智勇 七、七、 近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标 ( (一一) ) 主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2021年 2020年 本期比上年同期增减(%) 2019年 调整后 调整前 营业收入 280,051,721.71 388,671,630.79 388,671,630.79 -27.95 542,326,403.95 扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入 261,100,779.49 372,692,939.53 372,692,939.53 -29.94 / 归属于上市公司股东的净利润 -44,725,200.83 41,600,502.49 41,600,008.77 -207.51 48,266,975.62 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -31,152,954.65 -13,251,016.88 -13,251,510.60 不适用 -9,438,711.06 经营活动产生的现金流量净额 -85,284,462.27 81,123,275.48 81,126,619.56 -205.13 -193,988,820.73 2021年末 2020年末 本期末比上年同期末增减（%） 2019年末 调整后 调整前 归属于上市公司股东的净资产 481,906,214.93 527,162,604.07 526,632,937.87 -8.58 485,032,929.10 总资产 911,716,437.72 855,049,857.61 853,970,368.50 6.63 951,151,319.50 2021 年年度报告（修订版） 7 / 187 ( (二二) ) 主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2021年 2020年 本期比上年同期增减(%) 2019年 调整后 调整前 基本每股收益（元股） -0.0869 0.0809 0.0809 -207.42 0.0938 稀释每股收益（元股） -0.0869 0.0809 0.0809 -207.42 0.0938 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股） -0.0606 -0.0258 -0.0258 不适用 -0.0183 加权平均净资产收益率（%） -8.86 8.22 8.22 减少17.08个百分点 10.47 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -6.49 -2.62 -2.62 减少3.87个百分点 -2.05 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 报告期内,为促进公司转型发展，公司收购了太化集团所持生物降解公司的 100%股权， 本次交易太化集团为公司控股股东， 生物降解公司与公司为同一控制下的企业。2021 年 9 月，公司完成生物降解公司股权变更登记相关事项，自 2021 年 9 月起纳入公司合并报表范围。由于公司与生物降解公司在合并前后受太化集团控制且该控制并非暂时性的，因此合并属同一控制下企业合并。 根据企业会计准则第 20 号企业合并、企业会计准则第 2 号长期股权投资、企业会计准则第 33 号合并财务报表的相关规定，在报告期内因同一控制下企业合并增加子公司以及业务，编制合并资产负债表时，应当调整资产负债表的期初数；编制合并利润表时应当将该子公司以及业务合并当期期初至报告期期末的合并利润表；编制合并现金流量表时，应当将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。同时应当对上述报表各比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。根据上述规定，公司对 2021 年期初及 2020 年 1-9 月相关财务报表数据进行追溯调整。 八、八、 境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 (一一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况市公司股东的净资产差异情况 适用 不适用 (二二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上属于上市公司股东的净资产差异情况市公司股东的净资产差异情况 适用 不适用 (三三) 境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明： 适用 不适用 2021 年年度报告（修订版） 8 / 187 九、九、 2021 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 营业收入 81,260,368.55 85,438,308.81 77,589,988.44 35,763,055.91 归属于上市公司股东的净利润 2,967,067.09 -20,285,153.78 6,140,961.49 -33,548,075.63 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,965,284.97 -6,170,261.20 6,408,682.40 -34,356,660.82 经营活动产生的现金流量净额 -10,230,010.52 -20,648,190.63 -31,927,814.76 -22,478,446.36 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、 非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2021 年金额 附注（如适用） 2020 年金额 2019 年金额 非流动资产处置损益 6,986,763.51 81,137,720.92 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 282,042.67 81,718,676.76 2,000,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -39,255.55 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投-18,250,220.73 -399,865.86 2021 年年度报告（修订版） 9 / 187 资收益 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -740,710.24 -7,512,867.25 -6,196,805.34 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额 1,810,865.84 18,954,424.28 19,235,228.90 少数股东权益影响额（税后） 合计 -13,572,246.18 54,851,519.37 57,705,686.68 将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 不适用 十一、十一、 采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 其他非流动金融资产 19,405,714.45 1,155,493.72 -18,250,220.73 -18,250,220.73 合计 19,405,714.45 1,155,493.72 -18,250,220.73 -18,250,220.73 十二、十二、 其他其他 适用 不适用 2021 年年度报告（修订版） 10 / 187 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2021 年，面对新冠疫情防控常态化、贵金属高位大幅跳水等严峻形势，公司积极响应国家“双碳”战略，践行 ESG 发展理念，调整发展战略，锚定新材料发展方向，培育新的主导产业。 “建链” ， 生物降解公司锚定 PBAT 新材料发展方向。 在碳达峰和碳中和目标下，在“禁塑令”市场风口，抢抓生物降解新材料市场机遇，规划启动 PBAT 产业链，投资约 5.7 亿元，在平定经济开发区新材料产业园区布局 6 万吨/年 PBAT 和 2 万吨/年生物降解改性材料及塑料制品项目，在山西省综改示范区布局 2 万吨/年全系列生物降解新材料项目。目前，三个项目稳步推进，将在下半年相继投产，建成后累计年产值可达 20 亿元以上。 “强链” ， 华盛丰公司提升贵金属加工利用， 提高经营管理效率。 科学组织生产，调整产品结构，不断提升改造现有生产装置，获得 2 项实用新型专利；加强客户关系管理 ，稳定老客户、拓展新市场，外部市场持续好转；调整物资管理设置，优化管控流程，规范会计核算基础，内控体系逐步完善，经营管理水平持续提升。 “延链”，能源科技公司布局新能源充电桩项目。在原有转供电业务基础上，借助电力资产配套资源、区位优势，充分开展市场调研、项目论证，布局新能源充电桩项目。 公司建章立制，梳理流程，规范日常运作；调整优化内部机构设置，引进专业人才，管理效率不断提升；积极处置、化解历史遗留问题，企业甩开包袱、轻装上阵。在项目建设、人才培养、技术攻关、管理创新、资本运作等方面完成各项任务，顺利开启公司高质量转型发展新篇章。 二、二、报告期内公司所处行业情况报告期内公司所处行业情况 （一）PBAT 新材料行业情况 2021 年，联合国环境规划署（UNEP）发布了最新评估报告从污染到解决方案：海洋垃圾和塑料污染全球评估（From Pollution to Solution:A Global Assessment of Marine Litter and Plastic Pollution）。报告显示，目前海洋中仍有大约 7500 万至 1.99 亿吨塑料垃圾，占据海洋垃圾总重量的 85%。如不采取有效干预手段，预计到 2040 年，每年进入水生生态系统的塑料垃圾数量将增加近两倍，达到每年2300-3700 万吨。为了解决大量塑料废弃物造成的“白色污染”难题， 欧洲、北美、2021 年年度报告（修订版） 11 / 187 亚洲等多个地区正在实行严格的“限塑”、“禁塑”政策以遏制塑料垃圾的蔓延。生物降解塑料因其媲美传统塑料的性能及减少碳足迹、可堆肥处理的优势越来越受到重视。 2021 年 7 月，国家发改委发布了“十四五”循环经济发展规划，提出因地制宜、积极稳妥推广可降解塑料，健全标准体系，提升检验检测能力，规范应用和处置，加快快递包装绿色转型推进行动。2021 年 9 月，国家发改委、生态环境部联合对外发布 “十四五”塑料污染治理行动方案，方案明确到 2025 年，塑料制品生产、流通、 消费、 回收利用、 末端处置全链条治理成效更加显著， 白色污染得到有效遏制。可降解塑料的应用是塑料污染治理的一个重点。随着人们环保意识不断加强，我国生物可降解塑料的市场需求正出现爆发性增长态势，近几年来成为全球最大生物降解塑料消费市场。 2021 年，山西省人民政府出台关于印发山西省“十四五”新材料规划的通知（晋政发202111 号），明确指出将重点发展纳米生物基生物降解塑料、生物降解聚酯原料、生物降解聚酯改性料等，将重点支持 PLA、PBAT 等生物基合成材料及其在包装材料、农用地膜、一次性餐具等领域的推广使用。 （二）贵金属回收行业情况 贵金属在全球属于稀缺资源，尤其是我国贵金属矿产资源储量较低，相较于金、银矿产资源，铂系金属矿产资源储备极度匮乏，随着矿产资源不断开发利用，原矿已日益枯竭。贵金属作为战略性资源，在现代农业、工业及电子产品等高新技术发展中具有不可或缺的地位。发达国家把贵金属二次资源循环利用作为一个重要的产业关键环节加以布局和支持。随着我国成为贵金属工业应用的第一大国，国内已愈来愈重视贵金属等重要资源的循环利用，这为行业发展提供了重要动力。 目前，全球高端制造业向我国转移的布局已经逐渐成熟，未来随着宏观经济的持续发展和结构的转型升级，贵金属催化剂在下游产业中的重要作用将更进一步凸显，贵金属回收的市场前景将进一步扩大。 （三）充电桩行业情况 2022 年 1 月 10 日，国家发展改革委、国家能源局等多部门联合印发了关于进一步提升电动汽车充电基础设施服务保障能力的实施意见（发改能源规202253号），到“十四五”末，我国电动汽车充电保障能力进一步提升，能够满足超过 2000万辆电动汽车充电需求。这也意味着，国内充电桩市场前景广阔。 2021 年年度报告（修订版） 12 / 187 据统计，“十三五”期间山西省新能源汽车年均增长率超过 50%，保有量超过 12万辆。预计“十四五”末保有量将达到 45 万辆，比 2020 年增加 33 万辆。而且山西省对充电站给予了 2025 年前享受大工业电价并且免收基本容量费的优惠政策。 三、三、报告期内公司从事的业务情况报告期内公司从事的业务情况 生物降解公司主要从事生物降解材料和制品的生产、销售和技术咨询服务等业务。主要投资建设 6 万吨/年 PBAT 项目、 2 万吨/年生物降解改性材料及塑料制品项目， 及太原 2 万吨/年全系列生物降解新材料项目， 上述三个项目计划 2022 年下半年建成投产，年营业规模将达到 20 亿元以上。 华盛丰公司主要从事铂、钯、铑等贵金属系列催化剂、催化网等的回收利用、加工、生产、销售，铂、钯、铑及其化合物的加工、销售等业务。目前生产规模为年加工铂铑钯系列催化网 5000Kg，年处置含贵金属废催化剂能力 1000t，其中：铂催化剂200t，钯催化剂 800t。 能源科技公司主要从事转供电业务。2018 年 9 月 11 日取得售电业务资质，2020年 8 月 21 日， 申报的增量配电项目取得国家发改委批复， 列入第五批配电试点项目。布局新能源充电桩项目，计划在化工和化肥充电站分别配置 15 台和 40 台 120KW 直流充电桩，计划于 2022 年下半年投入运营。 四、四、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 生物降解公司在建的 6 万吨/年 PBAT 项目和两个 2 万吨/年生物降解改性材料及塑料制品项目在行业内具备较强的市场竞争力， 技术工艺达到行业先进水平， 在 PBAT这一新兴的领域有较强的技术竞争力；项目装置产能合理，生产线可用于生产多种生物降解树脂，并能根据市场需求灵活调整产品方案，在装备上具有较强的竞争力；依托华阳集团平定化工园区，项目建设投资及运行成本相对较低，各项经济指标均优于行业基准值。 华盛丰公司是国内第一家生产铂网的企业，在行业内具有较高的认知度和客户认可度，拥有大量稳定的客户和较好的口碑。公司通过不断地技术革新，现已形成集研制、设计、生产加工销售、售后服务全流程生产经营体系，与国内硝酸、氢氰酸行业的多数生产企业建立了生产技术交流和供需合作，带动了全行业的发展和进步。加之公司近年来加强了对含贵金属废催化剂提纯工艺的研究改进，目前已具有独立加工、提纯含贵金属废催化剂的技术实力，随着技术的不断革新，公司的产品占有率处于行业上游水平。 2021 年年度报告（修订版） 13 / 187 五、五、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入 28,005.17 万元，较上年同期下降 27.95%；实现利润总额-4,925.71 万元，较上年同期下降 183.62%；实现归属于母公司股东的净利润-4,472.52 万元，较上年同期下降 207.51%。 ( (一一) ) 主营业务分析主营业务分析 1.1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 280,051,721.71 388,671,630.79 -27.95 营业成本 232,904,713.74 339,424,181.62 -31.38 销售费用 1,645,811.80 1,031,804.12 59.51 管理费用 39,698,852.34 29,986,023.69 32.39 财务费用 7,122,417.36 15,334,492.30 -53.55 研发费用 经营活动产生的现金流量净额 -85,284,462.27 81,123,275.48 -205.13 投资活动产生的现金流量净额 12,863,853.56 3,169,478.89 305.87 筹资活动产生的现金流量净额 46,168,802.62 -137,035,456.79 不适用 营业收入变动原因说明：主要是贵金属业务量减少影响。 营业成本变动原因说明：主要是贵金属业务量减少影响。 销售费用变动原因说明：主要是业务推广费增加。 管理费用变动原因说明：主要是职工薪酬、中介机构费增加。 财务费用变动原因说明：主要是银行贷款利息减少所致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是贵金属业务量减少所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是收到焦化投资公司股权转让款。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是银行贷款增减变动所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 适用 不适用 2.2. 收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 报告期内，公司实现营业收入 28,005.17 万元，较上年同期下降 27.95%；营业成本 23,290.47 万元，较上年同期下降 31.38%。 (1).(1). -主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区、分销售模式情况、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减营业成本比上毛利率比上年增减（%） 2021 年年度报告（修订版） 14 / 187 （%） 年增减（%） 贵金属加工 261,100,779.49 220,760,717.24 15.45 -20.13 -23.23 增加 3.41 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 铂网 261,100,779.49 220,760,717.24 15.45 -20.13 -23.23 增加 3.41 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 国内收入 261,100,779.49 220,760,717.24 15.45 -20.13 -23.23 增加 3.41 个百分点 主营业务分销售模式情况 销售模式 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 直 销 261,100,779.49 220,760,717.24 15.45 -20.13 -23.23 增加 3.41 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 无 (2).(2). 产销量产销量情况情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%） 销售量比上年增减 （%） 库存量比上年增减（%） 铂网系列 KG 1,258.88 1,209.88 49 -46.25 -42.55 -19.67 产销量情况说明 无 (3).(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况重大采购合同、重大销售合同的履行情况 适用 不适用 (4).(4). 成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成本期金额 本期占上年同期金额 上年同期本期金额较情况 2021 年年度报告（修订版） 15 / 187 项目 总成本比例(%) 占总成本比例(%) 上年同期变动比例(%) 说明 贸 易 采购成本 43,197,827.69 12.73 -100.00 贵金属加工 直接材料 212,099,791.21 91.07 277,860,222.31 81.86 -23.67 直接人工 3,929,979.06 1.69 5,308,729.13 1.56 -25.97 制造费用 4,730,946.97 2.03 4,395,791.09 1.30 7.62 合计 220,760,717.24 94.79 287,564,742.53 84.72 -23.23 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况 说明 有色金属贸易 采购成本 43,197,827.69 12.73 -100.00 铂 网 直接材料 212,099,791.21 91.07 277,860,222.31 81.86 -23.67 直接人工 3,929,979.06 1.69 5,308,729.13 1.56 -25.97 制造费用 4,730,946.97 2.03 4,395,791.09 1.30 7.62 合计 220,760,717.24 94.79 287,564,742.53 84.72 -23.23 成本分析其他情况说明 无 (5).(5). 报告期报告期主要子公主要子公司股权变动司股权变动导致合并范围变化导致合并范围变化 适用 不适用 详见第十节财务报告“八、合并范围的变更。 (6).(6). 公司报告期内公司报告期内业务、产品业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 (7).(7). 主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 A.A.公司主要销售客户情况公司主要销售客户情况 前五名客户销售额 20,230.24 万元， 占年度销售总额 72.24%； 其中前五名客户销售额中关联方销售额 5,002.16 万元，占年度销售总额 17.86 %。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5 名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 适用 不适用 B.B.公司主要供应商情况公司主要供应商情况 前五名供应商采购额 22,350.14 万元， 占年度采购总额 95.96%； 其中前五名供应商采购额中关联方采购额 9,871.46 万元，占年度采购总额 42.38% 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5 名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 适用 不适用 其他说明 无 2021 年年度报告（修订版） 16 / 187 3.3. 费用费用 适用 不适用 单位：元 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 变动原因 销售费用 1,645,811.80 1,031,804.12 59.51 主要是业务推广费增加所致。 管理费用 39,698,852.34 29,986,023.69 32.39 主要是中介机构费用、 职工薪酬及附加费、劳务费等增加所致。 财务费用 7,122,417.36 15,334,492.30 -53.55 主要是银行贷款利息减少所致。 4.4. 研发投入研发投入 (1).(1).研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 (2).(2).研发人员情况表研发人员情况表 适用 不适用 (3).(3).情况说明情况说明 适用 不适用 (4).(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 适用 不适用 5.5. 现金流现金流 适用 不适用 单位：元 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 变动原因 经营活动 现金流入总额 114,251,534.15 366,026,228.32 -68.79 主要是贵金属业务量减少影响。 现金流出总额 199,535,996.42 284,902,952.84 -29.96 现金流量净额 -85,284,462.27 81,123,275.48 -205.13 投资活动 现金流入总额 87,537,959.55 7,935,300.00 1,003.15 主要是收到股权转让款。 现金流出总额 74,674,105.99 4,765,821.11 1,466.87 2021 年年度报告（修订版） 17 / 187 现金流量净额 12,863,853.56 3,169,478.89 305.87 筹资活动 现金流入总额 551,000,000.00 198,000,000.00 178.28 主要是银行贷款增减变动所致。 现金流出总额 504,831,197.38 335,035,456.79 50.68 现金流量净额 46,168,802.62 -137,035,456.79 不适用 ( (二二) ) 非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 报告期内，公司公允价值变动损失 1,825.02 万元，较上年同期 39.99 万元增加 1,785.04 万元，主要是其他非流动金融资产损失增加；资产减值损失 2,679.33 万元，较上年同期 1,616.12万元增加 1,063.21 万元，主要是 2021 年度计提存货跌价准备；其他收益 28.72 万元，较上年同期 8,171.87 元减少 8,143.15 万元，主要是政府补助较上年同期减少。 ( (三三) ) 资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1. 资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%） 上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%） 本期期末金额较上期期末变动比例（%） 情况说明 应收票据 14,779,341.63 1.62 2,172,842.87 0.25 580.18 主要是贵金属业务以承兑方式收款所致。 应收账款 53,971,535.44 5.92 34,597,238.91 4.05 56.00 主要是贵金属业务货款增加所致。 预付款项 24,086,718.88 2.64 49,511.59 0.01 48,548.65 主要是废催化剂预付款增加所致。 其他应收款 138,671,233.68 15.21 1,408,658.58 0.16 9,744.20 主要是股权转让款增加所致。 长期股权投资 2,043,707.27 0.22 213,359,725.40 24.95 -99.04 主要是股权转让所致。 在建工程 96,453,015.22 10.58 主要是新建项目所致。 其他非流动金融资产 1,155,493.72 0.13 19,405,714.45 2.27 -94.05 主要是计提公允价值变动损失。 短期借款 251,396,680.56 27.57 196,000,000.00 22.92 28.26 主要是银行贷款增加所致。 应付账款 64,845,749.50 7.11 16,026,015.48 1.87 304.63 主要是项目工程款及贵金属业务原料款增加。 预收款项 699,279.78 0.08 366,582.43 0.04 90.76 主要是预收电费增加。 2021 年年度报告（修订版） 18 / 187 应付职工薪酬 1,801,734.33 0.20 1,090,478.14 0.13 65.22 主要是工会经费和教育经费增加。 递延收益 4,178,333.33 0.46 主要是政府补助增加所致。 其他说明 无 2.2. 境外资产情况境外资产情况 适用 不适用 3.3. 截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用 不适用 - 4.4. 其他说明其他说明 适用 不适用 ( (四四) ) 行业经营性信息分析行业经营性信息分析 适用 不适用 2021 年年度报告（修订版） 19 / 187 ( (五五) ) 投资状况分析投资状况分析 对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 适用 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 145,490,410.65 0 本报告期，主要投资和变化如下： 1、公司向子公司华盛丰公司增资 6,500 万元； 2、公司出资 49.04 万元收购生物降解公司 100%股权完成后，认缴出资 15,400 万元,目前已增资 8,000 万元。 1. 重大的股权投资重大的股权投资 适用 不适用 2.2. 重大的非股权投资重大的非股权投资 适用 不适用 3.3. 以公允价值计量的金融资产以公允价值计量的金融资产 适用 不适用 单位：元 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 其他非流动金融资产 19,405,714.45 1,155,493.72 -18,250,220.73 -18,250,220.73 4.4. 报告期内重大资产重