上港集团：上港集团2021年度财务报表及审计报告.PDF

上海国际港务(集团)股份有限公司 2021 年度 财务报表及审计报告 上海国际港务(集团)股份有限公司 2021 年度财务报表及审计报告 内容内容 页码页码 审计报告 1 - 7 2021 年度财务报表 合并及公司资产负债表 1 - 4 合并及公司利润表 5 - 7 合并及公司现金流量表 8 - 9 合并股东权益变动表 10 - 11 公司股东权益变动表 12 - 13 财务报表附注 14 - 203 财务报表补充资料 1 审计报告 普华永道中天审字(2022)第 10118 号 (第一页，共七页) 上海国际港务(集团)股份有限公司全体股东： 一、一、 审计意见审计意见 (一) 我们审计的内容 我们审计了上海国际港务(集团)股份有限公司(以下简称“上港集团”)的财务报表，包括 2021 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2021 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。 (二) 我们的意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了上港集团 2021 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2021 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 二、二、 形成审计意见的基础形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于上港集团，并履行了职业道德方面的其他责任。 三、三、 关键审计事项关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下： (一) 提供劳务的主营业务收入确认 (二) 对联营企业长期股权投资的后续计量 - 2 - 审计报告(续) 普华永道中天审字(2022)第 10118 号 (第二页，共七页) 三、三、 关键关键审计事项审计事项(续续) 关键审计事项 我们在审计中如何应对关键审计事项 (一)提供劳务的主营业务收入确认 参见财务报表附注三(39)收入及附注五(63)营业收入和营业成本。 上港集团提供劳务的主营业务收入主要包括集装箱业务、港口物流业务、港口服务业务、散杂货业务及其他业务的收入。对于提供劳务的主营业务收入，上港集团根据已完成劳务的进度在一段时间内确认收入。 于2021年度，上港集团营业收入为人民币34,288,697,334.43元， 其中提供劳务取得的主营业务收入为人民币27,855,234,857.95元，约占上港集团营业收入的81%。 由于提供劳务的业务量大、收入种类多、客户覆盖面广，我们在审计过程中投入了大量审计资源， 因此，我们将提供劳务的主营业务收入确认识别为关键审计事项。 我们执行的审计程序主要包括： 1. 我们了解、评估了管理层与提供劳务的主营业务收入确认相关的内部控制，并测试了关键控制设计及执行的有效性； 2. 通过抽样的方法，我们检查了劳务合同和其他支持性文件，识别了提供劳务的主营业务收入合同中的履约义务、交易价格以及交易价格在履约义务中的分配，并评估了提供劳务的主营业务收入确认会计政策的合理性； 3. 我们采用抽样方式，测试了提供劳务的主营业务收入交易： 检查了与提供劳务的主营业务收入交易相关的支持性文件，包括劳务合同、经客户确认的相关作业单据或结算单据、发票等； 检查了资产负债表日前后确认的提供劳务的主营业务收入交易并核对至经客户确认的相关作业单据或结算单据等支持性文件，以评估是否在恰当的期间确认。 基于所实施的审计程序， 我们获取的审计证据可以支持提供劳务的主营业务收入的确认。 - 3 - 审计报告(续) 普华永道中天审字(2022)第 10118 号 (第三页，共七页) 三、三、 关键审计事项关键审计事项(续续) 关键审计事项 我们在审计中如何应对关键审计事项 (二)对联营企业长期股权投资的后续计量 参见财务报表附注三(21)长期股权投资及附注五(17)长期股权投资。 于 2021 年 12 月 31 日，上港集团合并资产负债表中对联营企业的长期股权投资余额为人民币58,303,428,328.36 元，占合并资产负债表资产总额的 34%。 于 2021年度，上港集团对联营企业以权益法确认的投资收益为人民币9,691,987,046.85 元，占合并利润表利润总额的 54%。 由于对联营企业长期股权投资确认的投资收益金额重大，并且若干重要联营企业所处的行业及其风险特征与上港集团不同，我们在审计过程中投入了大量审计资源，因此，我们将联营企业长期股权投资的后续计量识别为关键审计事项。 我们执行的审计程序主要包括： 1. 我们了解、评估了管理层对联营企业长期股权投资后续计量的相关内部控制，并测试了关键控制设计及执行的有效性； 2. 通过对联营企业及其环境的了解、检查其财务信息、与其管理层进行了沟通，了解了联营企业的经营业绩和财务状况及其在编制财务信息时作出的重要判断和估计，从上港集团合并财务报表层面识别及评估联营企业财务信息存在的重大错报风险，并相应制定了集团审计策略中对联营企业组成部分的策略； 3. 对具有财务重大性的联营企业(“重要联营企业”)的组成部分注册会计师的独立性和专业胜任能力进行了评估； - 4 - 审计报告(续) 普华永道中天审字(2022)第 10118 号 (第四页，共七页) 三、三、 关键审计事项关键审计事项(续续) 关键审计事项 我们在审计中如何应对关键审计事项 (二)对联营企业长期股权投资的后续计量(续) 4. 与重要联营企业的组成部分注册会计师进行了沟通： 向组成部分注册会计师通报了工作要求； 了解及评估了组成部分注册会计师对重要联营企业财务信息的风险评估、关键审计事项的识别、针对评估的风险采取的应对措施及审计程序的执行； 取得并评估了组成部分注册会计师对重要联营企业用于上港集团财务报表所编制的财务信息得出的结论和形成的意见以及与上港集团集团审计相关的重大事项； 评估了组成部分注册会计师对组成部分财务信息获取的审计证据； 5. 对非重要联营企业，取得了其管理层编制的财务信息，并选取部分非重要联营企业执行了分析性复核； 6. 检查了上港集团对联营企业按照权益法确认投资收益的会计处理。 基于所实施的审计程序， 我们获取的审计证据可以支持上港集团对联营企业长期股权投资的后续计量。 - 5 - 审计报告(续) 普华永道中天审字(2022)第 10118 号 (第五页，共七页) 四、四、 其他其他信息信息 上港集团管理层对其他信息负责。其他信息包括上港集团 2021 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息， 我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已经执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、五、 管理层和治理层对财务报表的责任管理层和治理层对财务报表的责任 上港集团管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估上港集团的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算上港集团、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督上港集团的财务报告过程。 - 6 - 审计报告(续) 普华永道中天审字(2022)第 10118 号 (第六页，共七页) 六、六、 注册会计师对财务报表审计的责任注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险； 设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 (三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。 同时， 根据获取的审计证据，就可能导致对上港集团持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致上港集团不能持续经营。 (五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 (六)就上港集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 - 7 - 审计报告(续) 普华永道中天审字(2022)第 10118 号 (第七页，共七页) 六、注册会计师对财务报表审计的责任六、注册会计师对财务报表审计的责任(续续) 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明， 并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项， 以及相关的防范措施(如适用)。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 普华永道中天 会计师事务所(特殊普通合伙) 中国上海市 2022 年 3 月 28 日 注册会计师 注册会计师 饶盛华(项目合伙人) 刘伟 上海国际港务(集团)股份有限公司 2021 年 12 月 31 日合并资产负债表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 1 - 项目项目 附注附注五五 2021 年年 12 月月 31 日日 2020 年年 12 月月 31 日日 流动资产：流动资产： 货币资金 1 28,620,980,139.07 20,822,524,960.15 结算备付金 - - 拆出资金 - - 交易性金融资产 2 441,159.90 - 衍生金融资产 3 - - 应收票据 4 96,168,627.72 121,147,116.89 应收账款 5 2,966,601,398.34 2,412,860,237.46 应收款项融资 6 - - 预付款项 7 249,594,347.61 231,112,995.24 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 其他应收款 8 801,301,272.51 888,025,736.63 其中：应收利息 - - 应收股利 20,362,178.29 82,524,246.31 买入返售金融资产 - - 存货 9 14,297,990,188.54 15,794,129,736.10 合同资产 10 25,571,444.34 - 持有待售资产 11 - - 一年内到期的非流动资产 12 381,820,256.93 382,167,245.17 其他流动资产 13 3,109,889,801.63 3,001,748,086.95 流动资产合计 50,550,358,636.59 43,653,716,114.59 非流动资产：非流动资产： 发放贷款和垫款 - - 债权投资 14 - - 其他债权投资 15 - - 长期应收款 16 592,282,306.92 826,517,238.52 长期股权投资 17 59,772,994,376.80 53,225,518,173.02 其他权益工具投资 18 80,000.00 80,000.00 其他非流动金融资产 19 2,756,806,843.46 1,678,411,585.55 投资性房地产 20 1,580,885,330.68 1,299,974,760.03 固定资产 21 32,277,013,834.18 31,203,395,390.60 在建工程 22 1,716,571,297.02 3,016,247,621.87 生产性生物资产 23 - - 油气资产 24 - - 使用权资产 25 689,155,909.09 无形资产 26 13,935,495,933.98 14,438,593,540.87 开发支出 27 - 2,801,886.80 商誉 28 251,321,924.03 286,107,733.79 长期待摊费用 29 4,489,863,396.30 4,560,494,468.93 递延所得税资产 30 1,261,683,965.20 1,222,261,049.06 其他非流动资产 31 912,964,758.61 510,630,412.89 非流动资产合计 120,237,119,876.27 112,271,033,861.93 资产总计 170,787,478,512.86 155,924,749,976.52 流动负债：流动负债： 短期借款 33 531,439,418.27 27,958,362.50 应付短期融资券 34 5,085,303,561.64 5,022,586,301.37 向中央银行借款 - - 拆入资金 - - 交易性金融负债 35 158,818,737.62 195,792,622.21 衍生金融负债 36 - - 上海国际港务(集团)股份有限公司 2021 年 12 月 31 日合并资产负债表(续) (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 2 - 项目项目 附注五附注五 2021 年年 12 月月 31 日日 2020 年年 12 月月 31 日日 应付票据 37 - - 应付账款 38 5,635,135,143.07 4,941,680,598.88 预收款项 39 57,236,197.58 148,236,237.56 合同负债 40 4,444,233,364.11 3,744,713,525.50 卖出回购金融资产款 - - 吸收存款及同业存放 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 应付职工薪酬 41 1,239,910,914.88 1,149,155,740.25 应交税费 42 1,243,432,051.89 700,510,256.97 其他应付款 43 2,109,597,824.06 1,812,547,901.80 其中：应付利息 - - 应付股利 22,047,916.78 32,914,387.28 应付手续费及佣金 - - 应付分保账款 - - 持有待售负债 44 - - 一年内到期的非流动负债 45 6,921,547,358.05 1,302,098,154.49 其他流动负债 46 1,855,257,750.50 3,360,507,924.64 流动负债合计 29,281,912,321.67 22,405,787,626.17 非流动负债：非流动负债： 保险合同准备金 - - 长期借款 47 15,181,963,209.21 19,068,116,275.25 应付债券 48 15,954,855,374.32 16,311,087,767.21 其中：优先股 - - 永续债 - - 租赁负债 49 411,446,745.81 长期应付款 50 740,522,240.89 1,114,272,037.25 长期应付职工薪酬 51 336,065,832.02 - 预计负债 52 1,447,797.79 348,905.27 递延收益 53 249,188,703.73 178,805,471.27 递延所得税负债 30 732,325,455.43 793,254,722.57 其他非流动负债 54 92,121,585.68 73,477,520.73 非流动负债合计 33,699,936,944.88 37,539,362,699.55 负债合计 62,981,849,266.55 59,945,150,325.72 股东权益：股东权益： 股本 55 23,278,679,750.00 23,173,674,650.00 其他权益工具 56 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 57 9,751,193,136.87 9,643,310,037.77 减：库存股 58 232,271,281.20 - 其他综合收益 59 980,203,042.17 404,538,680.70 专项储备 60 19,240,316.51 14,701,455.00 盈余公积 61 9,034,324,611.48 8,335,450,089.75 一般风险准备 - - 未分配利润 62 56,959,425,939.40 45,946,190,524.64 归属于母公司股东权益合计 99,790,795,515.23 87,517,865,437.86 少数股东权益 8,014,833,731.08 8,461,734,212.94 股东权益合计 107,805,629,246.31 95,979,599,650.80 负债和股东权益总计 170,787,478,512.86 155,924,749,976.52 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 法定代表人：顾金山 主管会计工作负责人：严俊 会计机构负责人：郭立仲 上海国际港务(集团)股份有限公司 2021 年 12 月 31 日公司资产负债表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 3 - 项目项目 附注十附注十六六 2021 年年 12 月月 31 日日 2020 年年 12 月月 31 日日 流动资产：流动资产： 货币资金 13,183,466,657.58 8,798,299,496.26 交易性金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 1 43,478,413.79 62,616,808.39 应收账款 2 232,250,704.29 266,348,982.11 应收款项融资 - - 预付款项 7,001,683.25 6,113,700.16 其他应收款 3 6,354,839,756.28 4,743,969,259.71 其中：应收利息 - - 应收股利 5,449,468,092.96 3,793,799,699.10 存货 15,816,814.69 15,779,834.90 合同资产 - - 持有待售资产 - - 一年内到期的非流动资产 5,048,490,694.36 539,942,083.32 其他流动资产 3,978,060,718.91 4,519,874,562.74 流动资产合计 28,863,405,443.15 18,952,944,727.59 非流动资产：非流动资产： 债权投资 - - 其他债权投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 4 71,675,315,290.96 70,517,276,417.92 其他权益工具投资 - - 其他非流动金融资产 3,807,182,251.23 2,606,410,664.60 投资性房地产 398,070,075.18 424,978,481.52 固定资产 9,698,305,214.76 9,414,254,785.46 在建工程 337,697,641.10 343,432,488.78 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 使用权资产 712,160,332.33 无形资产 3,417,516,798.64 3,492,420,097.25 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 243,661,659.11 242,667,566.13 递延所得税资产 - 95,313,377.67 其他非流动资产 2,232,630,838.85 6,771,402,021.04 非流动资产合计 92,522,540,102.16 93,908,155,900.37 资产总计 121,385,945,545.31 112,861,100,627.96 流动负债：流动负债： 短期借款 7,333,233,983.33 6,382,482,316.73 应付短期融资券 5,085,303,561.64 5,022,586,301.37 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 425,746,225.54 351,220,572.41 预收款项 9,460,051.71 35,947,414.97 合同负债 54,792,789.67 2,336,810.61 应付职工薪酬 212,331,247.57 174,942,926.82 应交税费 59,930,233.59 19,763,913.20 上海国际港务(集团)股份有限公司 2021 年 12 月 31 日公司资产负债表(续) (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 4 - 项目项目 附注十六附注十六 2021 年年 12 月月 31 日日 2020 年年 12 月月 31 日日 其他应付款 6,341,730,426.30 4,256,780,403.33 其中：应付利息 - - 应付股利 - - 持有待售负债 - - 一年内到期的非流动负债 6,427,862,206.81 1,054,888,320.39 其他流动负债 2,005,765,603.13 1,882,822,018.11 流动负债合计 27,956,156,329.29 19,183,770,997.94 非流动负债：非流动负债： 长期借款 12,444,500,000.00 17,523,000,000.00 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 租赁负债 614,729,937.27 长期应付款 641,076,800.60 637,322,134.15 长期应付职工薪酬 275,149,766.92 - 预计负债 - - 递延收益 115,774,787.91 130,469,181.51 递延所得税负债 87,654,360.86 147,652,511.25 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 14,178,885,653.56 18,438,443,826.91 负债合计 42,135,041,982.85 37,622,214,824.85 股东权益：股东权益： 股本 23,278,679,750.00 23,173,674,650.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 8,801,969,789.53 8,637,718,307.30 减：库存股 232,271,281.20 - 其他综合收益 257,203,504.36 309,297,211.54 专项储备 - - 盈余公积 9,034,561,257.09 8,335,450,089.75 未分配利润 38,110,760,542.68 34,782,745,544.52 股东权益合计 79,250,903,562.46 75,238,885,803.11 负债和股东权益总计 121,385,945,545.31 112,861,100,627.96 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 法定代表人：顾金山 主管会计工作负责人：严俊 会计机构负责人：郭立仲 上海国际港务(集团)股份有限公司 2021 年度合并利润表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 5 - 项目项目 附注附注五五 2021 年年度度 2020 年度年度 一、营业总收入 34,288,697,334.43 26,119,460,820.07 其中：营业收入 63 34,288,697,334.43 26,119,460,820.07 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 26,592,438,570.19 21,529,016,229.34 其中：营业成本 63 20,329,436,294.08 16,628,540,181.16 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险责任准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 税金及附加 64 879,780,283.72 492,346,868.49 销售费用 66 164,331,521.27 160,294,046.47 管理费用 67 4,168,416,531.59 3,323,839,504.16 研发费用 68 143,453,074.30 82,343,710.04 财务费用 69 907,020,865.23 841,651,919.02 其中：利息费用 1,025,159,017.33 1,108,479,142.57 利息收入 256,061,657.03 315,144,145.47 加：其他收益 70 724,533,673.33 579,170,121.46 投资收益(损失以“-”号填列) 71 10,092,571,860.15 5,321,617,024.59 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 9,717,065,679.33 5,126,738,201.76 以摊余成本计量的金融资产终止确认 收益(损失以“-”号填列) - - 汇兑收益(损失以“-”号填列) - - 净敞口套期收益(损失以“-”号填列) 72 - - 公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 73 324,057,427.26 160,617,547.92 信用减值损失(损失以“-”号填列) 74、32 -37,178,240.19 -25,463,781.57 资产减值损失(损失以“-”号填列) 75、32 -860,261,466.34 -69,703,427.03 资产处置收益(损失以“-”号填列) 76 -79,209,145.24 29,585,458.16 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 17,860,772,873.21 10,586,267,534.26 加：营业外收入 77 135,890,619.15 37,077,716.24 减：营业外支出 78 35,279,465.75 49,082,467.20 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 17,961,384,026.61 10,574,262,783.30 减：所得税费用 79 2,480,664,032.45 1,390,859,454.64 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 15,480,719,994.16 9,183,403,328.66 (一)按经营持续性分类 1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) 15,480,719,994.16 9,183,403,328.66 2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) - - (二)按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) 14,682,049,061.06 8,307,143,208.46 2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) 798,670,933.10 876,260,120.20 上海国际港务(集团)股份有限公司 2021 年度合并利润表(续) (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 6 - 项目项目 附注五附注五 2021 年度年度 2020 年度年度 六、其他综合收益的税后净额 80 573,880,124.36 657,555,565.18 (一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 575,664,361.47 657,752,785.08 1.不能重分类进损益的其他综合收益 27,660,133.97 24,585,393.08 (1)重新计量设定受益计划变动额 -301,655.09 - (2)权益法下不能转损益的其他综合收益 27,961,789.06 24,585,393.08 (3)其他权益工具投资公允价值变动 - - (4)企业自身信用风险公允价值变动 - - 2.将重分类进损益的其他综合收益 548,004,227.50 633,167,392.00 (1)权益法下可转损益的其他综合收益 290,260,521.48 -48,447,000.99 (2)其他债权投资公允价值变动 - - (3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 - - (4)其他债权投资信用减值准备 - - (5)现金流量套期储备 - - (6)投资性房地产转换日公允价值高于账面价值 的金额 - - (7)外币财务报表折算差额 257,743,706.02 681,614,392.99 (8)其他 - - (二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -1,784,237.11 -197,219.90 七、综合收益总额 16,054,600,118.52 9,840,958,893.84 (一)归属于母公司所有者的综合收益总额 15,257,713,422.53 8,964,895,993.54 (二)归属于少数股东的综合收益总额 796,886,695.99 876,062,900.30 八、每股收益： 81 (一)基本每股收益(元/股) 0.6336 0.3585 (二)稀释每股收益(元/股) 0.6336 0.3585 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 法定代表人：顾金山 主管会计工作负责人：严俊 会计机构负责人：郭立仲 上海国际港务(集团)股份有限公司 2021 年度公司利润表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 7 - 项目项目 附注附注十六十六 2021 年度年度 2020 年度年度 一、营业收入 5 8,137,862,822.71 7,155,402,000.05 减：营业成本 5 3,505,596,770.08 3,022,481,455.65 税金及附加 38,750,083.33 40,508,981.79 销售费用 - - 管理费用 2,627,915,825.89 1,797,461,454.75 研发费用 72,851,977.16 36,739,388.87 财务费用 688,733,602.43 660,985,695.38 其中：利息费用 830,610,010.35 820,634,324.75 利息收入 144,995,805.64 170,785,084.81 加：其他收益 219,391,434.21 129,039,845.32 投资收益(损失以“-”号填列) 6 6,178,703,098.71 5,183,946,418.17 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 2,470,836,834.45 1,996,882,751.67 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益(损失以“-”号填列) - - 净敞口套期收益(损失以“-”号填列) - - 公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 473,157,212.53 -154,158,657.03 信用减值损失(损失以“-”号填列) -426,982.30 -4,807,293.83 资产减值损失(损失以“-”号填列) -720,735,001.80 -69,390,520.51 资产处置收益(损失以“-”号填列) 55,473,546.62 7,799,016.20 二、营业利润(亏损以“-”号填列) 7,409,577,871.79 6,689,653,831.93 加：营业外收入 73,160,178.46 17,954,188.62 减：营业外支出 9,922,349.89 13,607,391.46 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 7,472,815,700.36 6,694,000,629.09 减：所得税费用 484,070,483.04 136,519,837.75 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 6,988,745,217.32 6,557,480,791.34 按经营持续性分类 (一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) 6,988,745,217.32 6,557,480,791.34 (二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) - - 五、其他综合收益的税后净额 -52,093,707.18 -40,974,328.37 (一)不能重分类进损益的其他综合收益 16,903,041.98 -6,730,370.16 1.重新计量设定受益计划变动额 -293,881.10 - 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 17,196,923.08 -6,730,370.16 3.其他权益工具投资公允价值变动 - - 4.企业自身信用风险公允价值变动 - - (二)将重分类进损益的其他综合收益 -68,996,749.16 -34,243,958.21 1.权益法下可转损益的其他综合收益 -68,996,749.16 -34,243,958.21 2.其他债权投资公允价值变动 - - 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 - - 4.其他债权投资信用减值准备 - - 5.现金流量套期储备 - - 6.投资性房地产转换日公允价值高于账面价值的金额 - - 7.外币财务报表折算差额 - - 8.其他 - - 六、综合收益总额 6,936,651,510.14 6,516,506,462.97 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 法定代表人：顾金山 主管会计工作负责人：严俊 会计机构负责人：郭立仲 上海国际港务(集团)股份有限公司 2021 年度合并现金流量表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 8 - 项目项目 附注五附注五 2021年度年度 2020年度年度 一、经营活动产生的现金流量：一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 58,973,526,481.74 37,519,842,571.06 收到的税费返还 330,847,270.50 379,942,294.93 收到其他与经营活动有关的现金 82(1) 11,343,754,684.07 3,668,778,222.62 经营活动现金流入小计 70,648,128,436.31 41,568,563,088.61 购买商品、接受劳务支付的现金 37,492,039,020.00 18,815,357,609.78 支付给职工及为职工支付的现金 7,262,853,190.38 6,337,575,807.02 支付的各项税费 3,944,175,491.15 3,178,501,621.07 支