ST丰华：2018年年度报告（修订版）.PDF

2018 年年度报告 1 / 140 公司代码：600615 公司简称：丰华股份 上海丰华（集团）上海丰华（集团）股份有限公司股份有限公司 2012018 8 年年度报告年年度报告 2018 年年度报告 2 / 140 重要提示重要提示 一、一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。独立董独立董事特别提示投资者关注公司控股股东资金占用及资事特别提示投资者关注公司控股股东资金占用及资金金安全风险。安全风险。 二、二、 未出席董事情况未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 董事 李林辉 公务 涂建敏 三、三、 天健会计师事务所（特殊普通合伙）天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了保留意见保留意见的审计报告，本公司董事的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 四、四、 公司负责人公司负责人 涂建敏涂建敏 、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人 张望宁张望宁 及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）董董 兰兰 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2018 年公司实现净利润9,331,577.78元，加上年初未分配利润-96,213,086.39元, 本年度实际可供分配利润-86,881,508.61元。鉴于公司报告期内净利润弥补以前年度亏损后可供分配利润仍为负数，经研究，公司董事会提出 2018 年度公司不进行利润分配的方案，同时也不进行资本公积金转增股本。 六、六、 前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险 七、七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 是 公司控股股东隆鑫控股有限公司通过关联方重庆新兆投资有限公司以公司购买信托产品认购其发行的一年期非公开债务融资券非经营性占用公司资金464,219,392.58元。 八、八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 2018 年年度报告 3 / 140 九、九、 重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节管理层讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中有可能面对的风险因素及对策部分的内容。 十、十、 其他其他 适用 不适用 2018 年年度报告 4 / 140 目录目录 第一节第一节 释义释义 . 5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 . 5 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 . 10 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 . 11 第五节第五节 重要事项重要事项 . 21 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况 . 25 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况 . 31 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 . 32 第九节第九节 公司治理公司治理 . 37 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况 . 45 第十一节第十一节 财务报告财务报告 . 46 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录 . 140 2018 年年度报告 5 / 140 第一节第一节 释义释义 一、一、 释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 丰华股份、本公司、公司 指 上海丰华（集团）股份有限公司 隆鑫控股 指 隆鑫控股有限公司 隆鑫通用 指 隆鑫通用动力股份有限公司 重庆镁业 指 重庆镁业科技股份有限公司 厦门信托 指 厦门国际信托投资有限公司 新兆公司 指 重庆新兆投资有限公司 上海证监局 指 中国证券监督管理委员会上海监管局 上证所、交易所 指 上海证券交易所 北京世纪公司、北京世纪房产 指 北京沿海绿色家园世纪房地产开发有限公司 融德信源公司 指 北京融德信源投资管理有限公司 报告期、本报告期 指 2018 年度 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、 公司信息公司信息 公司的中文名称 上海丰华（集团）股份有限公司 公司的中文简称 丰华股份 公司的外文名称 SHANGHAI FENGHWA GROUP CO., LTD 公司的外文名称缩写 SFH 公司的法定代表人 涂建敏 二、二、 联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 杨乐 张国丰 联系地址 上海市浦东新区浦建路76号由由国际广场1507室 上海市浦东新区浦建路76号由由国际广场1507室 电话 021-50903399 021-58702762 传真 021-58702762 021-58702762 电子信箱 S 三、三、 基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 上海市浦东新区浦建路76号由由国际广场1507室 公司注册地址的邮政编码 200127 公司办公地址 上海市浦东新区浦建路76号由由国际广场1507室 公司办公地址的邮政编码 200127 公司网址 电子信箱 F 2018 年年度报告 6 / 140 四、四、 信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 董事会办公室 五、五、 公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 丰华股份 600615 ST丰华 六、六、 其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内） 名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 杭州市西溪路 128 号 9 楼 签字会计师姓名 弋守川 华瑜 公司聘请的会计师事务所（境外） 名称 无 办公地址 签字会计师姓名 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 兴业证券股份有限公司 办公地址 上海浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 18 层 签字的保荐代表人姓名 李杰 持续督导的期间 股权分置改革起至有限售条件的流通股办理流通手续完毕止 报告期内履行持续督导职责的财务顾问 名称 无 办公地址 签字的财务顾问主办人姓名 持续督导的期间 七、七、 近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标 (一一) 主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2018年 2017年 本期比上年同期增减(%) 2016年 营业收入 83,306,296.33 94,506,126.59 -11.85 105,305,624.16 归属于上市公司股东的净利润 9,331,577.78 106,022,111.71 -91.20 9,257,020.68 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -3,425,308.77 -1,379,465.38 不适用 4,106,344.69 经营活动产生的现金流量净额 4,527,608.07 51,846,321.57 -91.27 1,513,401.36 2018年末 2017年末 本期末比上年同期末增减 （%） 2016年末 2018 年年度报告 7 / 140 归属于上市公司股东的净资产 598,771,806.79 590,506,012.24 1.40 485,205,353.79 总资产 646,164,012.76 650,177,449.63 -0.62 646,840,044.54 ( (二二) ) 主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2018年 2017年 本期比上年同期增减(%) 2016年 基本每股收益（元股） 0.050 0.564 -91.13 0.049 稀释每股收益（元股） 0.050 0.564 -91.13 0.049 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股） -0.018 -0.007 不适用 0.022 加权平均净资产收益率（%） 1.57 19.71 减少 18.14 个百分点 1.92 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -0.58 -0.26 减少0.32个百分点 0.85 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 报告期内公司净利润降低主要系上期公司出售子公司股权等取得的非经常性损益计入净利润较多所致。 经营活动产生的现金流量净额减少主要系上期处置子公司股权收到的往来款项较多所致。 八、八、 境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 (一一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三) 境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明： 适用 不适用 九、九、 2018 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 营业收入 24,138,638.60 20,047,403.21 17,608,185.49 21,512,069.03 归属于上市公司股东的净利润 4,512,214.88 -879,823.38 12,882,904.02 -7,183,717.74 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -85,362.58 -1,144,575.33 757,185.60 -2,952,556.46 经营活动产生的现金流量净额 3,796,098.69 1,938,059.58 3,223,742.68 -4,430,292.88 （1）影响 2018 年各季度的归母净利润产生波动有如下因素： 公司确认投资理财收益的影响：2018 年第一季度公司确认银行理财投资收益 605.86 万元；第二季度，公司确认银行理财投资收益 30.97 万元；第三季度，公司确认厦门国际信托投资收益2018 年年度报告 8 / 140 1578.06 万元，导致投资收益大幅增加；第四季度，因公司在期后未收到控股股东归还的信托本金，基于谨慎性原则，公司将此前确认的信托收益 1578.06 万元调整作为本金冲回。2018 年各季度的归母净利润扣除投资收益的影响， 分别约为-163.05万元、 -118.95万元、 -305.47万元、 822.67万元。 第四季度确认营业外收入 1000 万元：北京市第三中级人民法院于 2018 年 12 月 26 日出具的执行裁定书裁定终结对公司某债务人的执行程序，公司据此依法行使了债务抵销权并确认营业外收入1000万元。 2018年各季度的归母净利润扣除投资收益和该营业外收入的影响后， 分别为-163.05万元、 -118.95 万元、 -305.47 万元、 -177.33 万元。 考虑以上两项与经营无直接相关的因素， 2018年各季度的归母净利润未出现异常重大波动。 （2）2018 年第四季度的归母净利润、经营活动产生的现金流量净额与营业收入背离的原因及合理性 2018 年第四季度的归母净利润为-718.37 万元与营业收入 2151.21 万元背离的原因同（1）所解释的存在冲回第三季度确认的投资收益以及营业外收入确认的影响，扣除以上影响因素后的归母净利润为-177.33 万元，占第四季度营业收入比例为-8.24%。2018 年归母净利润扣除以上影响因素后的总额为-764.80 万元，占 2018 年营业收入比例为-9.18%。因此，我们认为第四季度经营利润情况与全年的趋势基本一致。 经营活动产生的现金流量净额为-443.03 万元与营业收入 2151.21 万元背离的原因包括非经营因素和经营因素。 非经营因素系公司在前三季度误将购买模具的现金流计入到经营活动现金流，因此在准备年报时更正，影响第四季度经营活动产生的现金流量净额减少 76.43 万元；以及丰华于第三季度收到信托收益并在第四季度预缴相关所得税 200 万元。以上非经营因素合计影响第四季度经营活动产生的现金流量净额减少 276.43 万元。 经营因素系重庆镁业授予客户的信用期和收款方式结构的变动所致。重庆镁业从确认收入到收款的周期一般为 3 个月，因此第四季度应收第三季度营业收入对应的货款。第三季度营业收入共计为 1760.82 万元， 其中 1688.45 万元在第四季度收讫， 包括以银行转账方式结算 972.72 万元和以银行承兑汇票方式结算为 715.73 万元。 由于客户在第四季度多以银行承兑汇票方式结算， 导致第四季度收到的银行存款较少。 第四季度银行存款收款占相应营业收入的 58%， 而其他季度均在 75%左右。收款结构变化影响第四季度销售商品收到现金减少约 287 万（1688.45*（75%-58%）。经营因素和非经营因素合计影响第四季度经营活动产生的现金流量净额减少约 563.43 万元。 扣除以上因素后的第四季度经营活动产生的现金流量净额为 120.40 万元， 占第四季度营业收入的5.6%，与全年经营活动产生的现金流量净额占营业收入的比例相差不大。 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、 非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2018 年金额 附注（如适用） 2017 年金额 2016 年金额 非流动资产处置损益 40,653.93 118,723,546.81 -192,989.68 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 204,124.00 318,451.00 43,270.18 2018 年年度报告 9 / 140 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 6,909,143.02 11,419,275.74 10,369,554.40 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,426.27 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -231,104.58 50,976.07 -2,503,790.82 其他符合非经常性损益定义的损益项目 10,000,000.00 少数股东权益影响额 -47,085.99 -32,641.47 -2,923.86 所得税影响额 -4,120,270.10 -23,078,031.06 -2,562,444.23 合计 12,756,886.55 107,401,577.09 5,150,675.99 2018 年年度报告 10 / 140 十一、十一、 采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 可供出售金融资产 5,870,006.07 4,448,961.77 142,044.30 0 合计 5,870,006.07 4,448,961.77 142,044.30 0 十二、十二、 其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 报告期内公司从事的行业为制造业-金属制品业，主营业务的来源主要是公司控股 95%的重庆镁业科技股份有限公司，主要生产镁合金、铝合金制品，包括镁合金方向盘骨架、铝合金方向盘骨架、手动工具、挤压型材、摩托车件等。 2018 年度公司实现其他业务收入 1557.95 万元。 1、其他业务主要为原材料镁合金、铝合金废料销售，该废料系压铸后的切边流程产生，大约占到原材料的 30%。其中镁合金废料是由原材料供应商按合同约定进行回收，即废镁回收价格按镁合金价的 71.1%计算，镁合金价格按当月亚洲金属网均价加合同约定加工费计算。其次，公司有部分空置厂房，参照周边厂房租金对外出租产生租赁收入。由于承租方均使用公司名下电表用电，公司按照原电价和实际耗用量进行结算，产生转售电力销售收入。2018 年度公司其他业务收入同比下降 9.4%的原因系公司受汽车市场负增长影响，生产规模减少导致材料用量减少以及回收材料的减少。 2、列示其他业务近三年的收入、成本、毛利率、主要客户如下： 2016 年其他业务收入明细表 单位：元 项目 其他业务收入 其他业务支出 毛利率 主要客户 废料销售 13,946,228.50 14,078,481.85 -0.95% 上海瑞格金属材料有限公司、重庆剑涛铝业有限公司 销售电力 1,456,656.78 1,456,656.78 0.00% 重庆蟠龙印务有限公司、隆鑫通用动力股份有限公司 模具 769,879.13 534,266.67 30.60% 纳恩博（常州）科技有限公司、Atlas Copco、常州武进天源机械有限公司、东方久乐汽车安全气囊有限公司 租赁 2,790,587.43 1,488,295.20 46.67% 重庆蟠龙印务有限公司、隆鑫通用动力股份有限公司 其他 54,184.07 15,405.98 71.57% 重庆市深渝模具有限公司、重庆隆鑫压铸有限公司 合计 19,017,535.91 17,573,106.48 7.60% 2017 年其他业务收入明细表 单位：元 项目 其他业务收入 其他业务支出 毛利率 主要客户 销售材料 13,351,425.91 13,377,399.51 -0.19% 上海瑞格金属材料有限公司、五台云海镁业有限公司、重庆剑涛铝业有限公司、重庆西铝金属制品加工厂 2018 年年度报告 11 / 140 销售电力 723,016.06 721,571.97 0.20% 重庆蟠龙印务有限公司、隆鑫通用动力股份有限公司 材料 250.00 231.02 7.59% 延锋百利得（上海）汽车安全系统有限公司 模具 344,818.09 183,216.32 46.87% 延锋百利得（上海）汽车安全系统有限公司 租赁 2,753,152.60 1,304,522.02 52.62% 重庆蟠龙印务有限公司、隆鑫通用动力股份有限公司 其他 22,873.25 -177,193.24 874.67% 延锋百利得（上海）汽车安全系统有限公司 合计 17,195,535.91 15,409,747.60 10.39% 2018 年其他业务收入明细表 单位：元 项目 其他业务收入 其他业务支出 毛利率 主要客户 销售材料 11,424,663.53 11,566,797.22 -1.24% 上海瑞格金属材料有限公司、五台云海镁业有限公司、重庆西铝金属制品加工厂 销售电力 750,862.30 750,862.30 0.00% 重庆蟠龙印务有限公司、隆鑫通用动力股份有限公司 模具 1,080,113.90 621,876.51 42.42% 延锋百利得（上海）汽车安全系统有限公司、天合富奥汽车安全系统（长春）有限公司、东方久乐汽车安全气囊有限公司 租赁 2,316,245.12 1,304,753.04 43.67% 重庆蟠龙印务有限公司、隆鑫通用动力股份有限公司 其他 7,586.21 43,228.13 -469.83% 重庆隆鑫压铸有限公司 合计 15,579,471.06 14,287,517.20 8.29% 二、二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 三、三、 报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 报告期内公司核心竞争力未发生变化。 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2018 年， 公司实现营业总收入 8330.63 万元， 比上年同期 9450.61 万元减少 1119.98 万元，减幅为 11.85；实现利润总额 1225.89 万元，比上年同期 12849.74 万元减少 11623.85 万元，减幅为 90.46%；股东权益 59877.18 万元，比上年同期 59050.60 万元增加 826.58 万元，增幅为1.38 %；实现归属于上市公司全体股东的净利润 933.16 万元，比上年同期 10602.21 万元减少9669.05 万元，减幅为 91.20%。 报告期内公司净利润大幅减少的主要原因系上期公司出售子公司取得的非经常性损益计入上年度净利润所致。 2018 年度，公司在董事会的领导下，围绕公司年度经营目标，总体经营业绩平稳： 一是完成北京全资子公司债务抵销，对公司报告期财务产生积极影响 根据北京市第三中级人民法院 “(2018)京 03 执恢 1 号之一”执行裁定书， 因被执行人融德信源公司名下暂无财产可供执行，公司依法向融德信源公司公证送达了债务抵销通知书，通知融德信源公司，委托人将依法行使抵销权，即融德信源公司欠委托人的债务本金人民币2018 年年度报告 12 / 140 15,533,129.11 元中的 10,000,000 元，与在股权转让协议及补充协议解除的情况下委托人需返还融德信源公司的人民币 10,000,000 元相互抵销并冲减。 本次行使债务抵销权后， 对公司报告期财务将产生积极影响。 二是继续加强子公司的经营管理，保持主营业务健康平稳 2018 年，公司控股子公司重庆镁业科技股份有限公司生产销售业务稳中有降，由于汽车配件相关产品销量和价格较上期降低，镁铝合金原材料价格上涨，公司营业利润较上期减少约 434 万元。面对报告期内诸多不利因素，重庆镁业科技股份有限公司继续积极努力开拓，努力保持公司市场份额，保证公司主营业务保持健康稳定。 除此之外，2018 年 3 月，经营层在以自有资金购买信托产品的过程中，未严格执行公司股东大会的相关授权，导致公司购买的信托产品未能按期收回并被控股股东非经营性占用。 公司蕫事会、监事会及经营层已要求公司控股股东尽快归还上述欠款及资金占用费，控股股东已书面承诺在 3 个月内即 2019 年 6 月 23 日前分期或一次性归还公司 4.8 亿元欠款及资金使用费。同时，控股股东还承诺包括但不限于通过运用现有资产抵质押进行增量融资及通过股权或债务重组获取增量资金的方式筹集资金优先归还。上述承诺已经控股股东隆鑫控股有限公司临时董事会决议及临时股东会决议通过。 二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内，公司的主营业务主要来源于公司控股子公司重庆镁业科技股份有限公司，该公司主要生产镁铝合金产品等。 ( (一一) ) 主营业务分析主营业务分析 1.1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 83,306,296.33 94,506,126.59 -11.85 营业成本 70,313,812.13 75,676,270.61 -7.09 销售费用 3,187,406.97 3,380,014.07 -5.70 管理费用 12,228,547.18 15,365,650.00 -20.42 研发费用 财务费用 -95,794.44 -144,770.17 33.83 经营活动产生的现金流量净额 4,527,608.07 51,846,321.57 -91.27 投资活动产生的现金流量净额 -117,527,478.54 -264,007,514.94 55.48 筹资活动产生的现金流量净额 2.2. 收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 重庆镁业专业从事汽车、摩托车、手（电）动工具等镁合金铸造产品以及牺牲阳极、专用型材等镁合金挤压产品的设计、应用开发、铸造、机加、表面处理的企业，主要产品包括镁合金方向盘骨架、铝合金方向盘骨架、手动工具、挤压型材、摩托车件等。镁业公司产品主要为汽车主机厂配套，主要下游客户包括延锋百利得（包括上海公司、北京公司、天津公司）、东方久乐汽车安全气囊有限公司等；主要尚有供应商包括上海瑞格金属材料有限公司、重庆剑涛铝业有限公司等。 我国汽车产业出现二十八年来的首次负增，产销量下滑，对重庆镁业的经营业绩造成较大的影响，主要表现为： 产品产销量下降：2018 年度，公司产品销量 267.94 万件，同比 2017 年度下降 11.49%；产品产量 265.67 万件，同比 2017 年下降 35.68 万件，降幅为 11.84%。 国内销售出现较大幅度的下滑： 公司对延锋百利得 （包括上海公司、 北京公司、 天津公司）等客户的销量下降 17.00%，销售收入同比下降 17.54%。 2018 年年度报告 13 / 140 出口产品有较大幅度的增长：外销有较大幅度增长 300.32%,销售收入同比增长 133.10%。虽然出口产品销售有较大幅度的增长，但由于出口产品占比较小，因此公司总体产销仍然下降。 由于公司主要产品为汽车配件、铝合金产品、手动工具等，受国内汽车行业不景气的影响，下游客户的需求量出现下滑，导致重庆镁业司产销出现下滑。重庆镁业公司在维持现有市场份额的基础上，积极布局、开拓诸如出口市场、新能源车等新客户和新市场。 (1).(1). 主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 制造业 67,726,825.27 56,026,294.93 17.28 -12.40 -7.04 减少 4.77个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 镁合金类产品 57,755,015.84 45,652,106.75 20.96 -16.87 -11.73 减少 4.59个百分点 铝合金类产品 9,971,809.43 10,374,188.18 -4.04 27.23 21.41 增加 4.98个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 华北地区 11,082,794.13 9,101,925.93 17.87 -51.75 -47.45 减少 6.72个百分点 华东地区 46,133,377.23 39,485,729.53 14.41 2.11 7.21 减少 4.08个百分点 西南地区 3,645,081.19 2,549,510.68 30.06 -44.09 -44.18 增加 0.11个百分点 境外 6,865,572.72 4,889,128.79 28.79 160.02 215.63 减少 12.54个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 镁合金类产品毛利率下降主要系产品销售单价降低所致。铝合金类产品本期销售有所增加，毛利率有所提高。 (2).(2). 产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%） 销售量比上年增减（%） 库存量比上年增减（%） 镁合金类产品-其他（万件） 243.34 246.49 26.96 -22.69 -13.71 -35.56 镁合金类产品- 0.37 0.36 0.01 -29.21 -28.71 -90.00 2018 年年度报告 14 / 140 挤压型材（吨） 铝合金类产品-方向盘（万件） 22.78 21.09 1.88 21.05 27.26 -2.43 产销量情况说明 铝合金类产品产量与销售同比增加，库存有所减少。 (3).(3). 成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况 说明 制造业 直接材料 39,531,925.53 70.56% 42,312,031.66 70.21% -6.57% 产量减少导致相应材料减少 人工工费 3,557,386.27 6.35% 3,556,698.67 5.90% 0.02% 计件工资增加 制造费用 12,936,983.13 23.09% 14,397,792.68 23.89% -10.15% 整体产能下降,能耗摊销增加 合 计 56,026,294.93 100.00% 60,266,523.01 100.00% -7.04% 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况 说明 铝合金类产品 直接材料 7,532,200.67 72.61% 6,592,858.12 77.15% 14.25% 产量增加， 材料相应增加 人工工费 840,096.42 8.10% 446,039.24 5.22% 88.35% 计件工资增加 制造费用 2,001,891.08 19.30% 1,506,166.66 17.63% 32.91% 铝合金件产量增加，摊销增加 小计 10,374,188.18 8,545,064.02 21.41% 镁合金类产品 直接材料 31,999,724.86 70.09% 35,719,173.54 69.06% -10.41% 整体产能下降， 相应材料减少 人工工费 2,717,289.85 5.95% 3,110,659.43 6.01% -12.65% 产能减少导致工资减少 制造费用 10,935,092.05 23.95% 12,891,626.02 24.93% -15.18% 整体产能下降， 低耗、 能耗摊销增加 小计 45,652,106.75 51,721,458.99 -11.73% 合 计 56,026,294.93 60,266,523.01 -7.04% 成本分析其他情况说明 适用 不适用 (4).(4). 主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 6,211.13 万元，占年度销售总额 74.55%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。 2018 年年度报告 15 / 140 前五名供应商采购额 4,995.68 万元，占年度采购总额 65.46%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。 3.3. 费用费用 适用 不适用 项 目 本期数 上期数 增减% 原因说明 销售费用 3,187,406.97 3,380,014.07 -5.70 主要系本期人工成本费用降低所致。 管理费用 12,228,547.18 15,365,650.00 -20.42 主要系本期职工薪酬及中介费用降低所致。 财务费用 -95,794.44 -144,770.17 33.83 主要系本期银行存款降低,利息较少所致。 4.4. 研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 情况说明情况说明 适用 不适用 5.5. 现金流现金流 适用 不适用 项 目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 原因说明 经营活动产生的现金流量净额 4,527,608.07 51,846,321.57 -91.27 主要系上期转让股权收到的往来还款较多所致。 投资活动产生的现金流量净额 -117,527,478.54 -264,007,514.94 55.48 主要系上期购买理财产品较多所致。 ( (二二) ) 非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 报告期内公司净利润大幅减少，主要原因系上期公司出售子公司取得的非经常性损益计入上年度净利润所致。 北京沿海绿色家园世纪房地产开发有限公司 （以下简称北京沿海） 系公司于 2008年通过关联交易方式收购的前控股股东沿海地产投资(中国)有限公司持有的资产。北京沿海主营业务是房地产开发（不含土地成片开发；高档宾馆、别墅、高档写字楼和国际会议中心的建设、经营；大型主题公园的建设、经营）；销售自行开发的商品房。主要开发项目为位于北京市中关村生命科学园 18 号地块青年公寓项目， 由于北京沿海取得该项目地块后一直未能实施开发， 因此，北京沿海无主营业务收入，截至出售时北京沿海处于亏损状态。 出售之时，北京沿海两年一期主要财务指标： 单位：万元 项目 2014 年末 2015 年末 2016 年 11 月 总资产 15,299.80 17,229.40 17,450.49 总负债 13,851.01 16,018.97 16,598.76 所有者权益 1,448.80 1,210.49 851.73 营业收入 - - - 净利润 -87.44 -238.30 -358.76 鉴于上述情况，公司第八届董事会 2017 年第二次临时会议及 2017 年第二次临时股东大会审议通过了关于出售北京沿海 100%股权的议案，并于 2017 年 4 月收到全部股权转让款合计人民币2018 年年度报告 16 / 140 29，000 万元后办理完成工商变更登记，最终确认投资收益 11,876.57 万元。上述股权转让是公司根据实际经营情况对公司业务进行的合理调整，有利于进一步优化整合内部产业，集中有限资源，聚焦主营业务的发展。出售北京沿海股权未对公司主营业务造成影响。 2018 年年度报告 17 / 140 ( (三三) ) 资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1. 资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%） 上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）