荣华实业：2019年年度报告.PDF

2019 年年度报告 1 / 142 公司代码：600311 公司简称：荣华实业 甘肃荣华实业（集团）股份有限公司甘肃荣华实业（集团）股份有限公司 20192019 年年度报告年年度报告 2019 年年度报告 2 / 142 重要提示重要提示 一、一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。律责任。 二、二、 公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。 三、三、 大华会计师事务所 （特殊普通合伙）大华会计师事务所 （特殊普通合伙） 为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。 四、四、 公司负责人公司负责人刘永刘永、 主管会计工作负责人、 主管会计工作负责人李清华李清华及会计机构负责人 （会计主管人员）及会计机构负责人 （会计主管人员）王俊福王俊福声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2019年度公司实现净利润-92,676,009.26元，加上年结转的未分配利润-216,422,114.01元，2019年度末公司未分配利润为-309,098,123.27元。 鉴于公司本年度未分配利润为负数，根据公司章程有关规定，2019年度公司不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 此议案需经公司股东大会审议。 六、六、 前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本年度报告内容中涉及未来计划等前瞻性陈述且存在不确定性，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。 七、七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、九、 重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描绘日常经营活动中面临的风险，敬请查阅第四节“管理层讨论与分析”中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险。 十、十、 其他其他 适用 不适用 2019 年年度报告 3 / 142 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 .4 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 .8 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 .9 第五节第五节 重要事项重要事项 .16 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况 .22 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况 .25 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 .26 第九节第九节 公司治理公司治理 .31 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况 .33 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .34 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录 .142 2019 年年度报告 4 / 142 第一节第一节 释义释义 一、一、 释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 公司、本公司、荣华实业 指 甘肃荣华实业（集团）股份有限公司 浙商矿业、子公司 指 肃北县浙商矿业投资有限责任公司 大股东、 控股股东、 荣华工贸 指 武威荣华工贸集团有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 甘肃证监局 指 中国证券监督管理委员会甘肃监管局 上交所 指 上海证券交易所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、 公司信息公司信息 公司的中文名称 甘肃荣华实业（集团）股份有限公司 公司的中文简称 荣华实业 公司的外文名称 GANSU RONGHUA INDUSTRY GROUP CO.,LTD. 公司的外文名称缩写 GSRH 公司的法定代表人 刘永 二、二、 联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 辛永清 刘全 联系地址 甘肃省武威市凉州区发放镇沙子沟村 甘肃省武威市凉州区发放镇沙子沟村 电话 0935-6151222 0935-6151222 传真 0935-6151333 0935-6151333 电子信箱 三、三、 基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 甘肃省武威市东关街荣华路1号 公司注册地址的邮政编码 733000 公司办公地址 甘肃省武威市凉州区发放镇沙子沟村 公司办公地址的邮政编码 733000 公司网址 www.rong_ 电子信箱 2019 年年度报告 5 / 142 四、四、 信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 甘肃省武威市凉州区发放镇沙子沟村公司证券部 五、五、 公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 荣华实业 600311 六、六、 其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内） 名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 签字会计师姓名 张海英、温亭水 七、七、 近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标 (一一) 主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2019年 2018年 本期比上年同期增减(%) 2017年 营业收入 215,147,884.37 82,235,138.98 161.63 166,347,808.31 归属于上市公司股东的净利润 -92,676,009.26 -108,699,739.24 不适用 2,572,559.55 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -90,576,543.59 -109,534,585.34 不适用 1,143,239.25 经营活动产生的现金流量净额 -276,765,202.21 -31,248,125.85 不适用 32,565,579.73 2019年末 2018年末 本期末比上年同期末增减（%） 2017年末 归属于上市公司628,320,277.80 720,996,287.06 -12.85 829,696,026.30 2019 年年度报告 6 / 142 股东的净资产 总资产 997,373,369.70 872,328,538.67 14.33 959,853,469.82 ( (二二) ) 主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2019年 2018年 本期比上年同期增减(%) 2017年 基本每股收益（元股） -0.1392 -0.1633 不适用 0.0039 稀释每股收益（元股） -0.1392 -0.1633 不适用 0.0039 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股） -0.1361 -0.1646 不适用 0.0017 加权平均净资产收益率（%） -13.74 -14.02 增加0.28个百分点 0.31 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -13.43 -14.13 增加0.7个百分点 0.14 八、八、 2019 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 营业收入 8,518,095.05 19,163,446.24 128,865,005.82 58,601,337.26 归属于上市公司股东的净利润 -10,519,376.44 -21,086,941.79 -12,996,439.90 -48,073,251.13 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -10,737,376.45 -21,304,921.80 -12,889,258.18 -45,644,987.16 经营活动产生的现金流量净额 -57,126,238.33 -45,390,672.93 -29,222,157.58 -145,026,133.37 九、九、 非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2019 年金额 附注（如适用） 2018 年金额 2017 年金额 非流动资产处置损益 -2,644,121.98 固 定 2019 年年度报告 7 / 142 资 产报 废损失 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 872,000.04 摊 销的 递延 收益 1,212,000.04 372,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 / 2019 年年度报告 8 / 142 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 / 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -377,153.94 1,057,320.30 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -327,343.73 少数股东权益影响额 所得税影响额 合计 -2,099,465.67 834,846.10 1,429,320.30 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 报告期内，公司主要业务全部来自浙商矿业的黄金开采、选冶、加工与销售。 浙商矿业下设采矿厂、 选矿厂、 冶炼厂和配套生产部门， 设备齐全， 生产线完善。生产所需矿石由企业自行开采，整体生产加工过程包括原矿的粗破-中细碎-筛分-磨矿-分级-浓缩-浸出吸附-解吸电解-金泥熔炼-尾矿压滤。完成后，委托乌鲁木齐天山星贵金属冶炼有限公司(简称：“天山星”)加工成标准金，并通过天山星在上海黄金交易所销售，公司与天山星结算交易。 2019 年，受全球经贸摩擦加剧、世界经济下行压力增大、地缘政治危机等因素影响，推动黄金价格在下半年持续高位运行；黄金市场受到越来越多投资机构的关注，黄金现货、期货成交量呈明显增长趋势。 2019 年年度报告 9 / 142 二、二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 报告期， 公司货币资金减少 159,379,473.08 元， 主要用于焦炭生产线脱硫系统、熄焦系统和炼焦炉膛的升级改造。截止 2019 年 12 月 31 日，改造工程累计投入180,414,770.05 元。 其中：境外资产 0（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0%。 三、三、 报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2019 年， 公司一方面努力做好浙商矿业的黄金开采与销售业务， 继续深化矿山生产精细化管理，强化安全生产和环保责任考核，提高黄金产量，降低生产成本，使浙商矿业下半年生产经营状况较上半年实现较大改善；另一方面，督促荣华工贸完成焦炭生产线设备整修和移交，组织开展对焦炭生产线的升级改造，保证焦炭生产经营开展后能够连续、稳定生产。 2019 年公司经营业绩持续亏损，主要原因是： 1、2019 年上半年，浙商矿业因金山金矿和警鑫金矿办理经营相关手续，导致生产不能连续， 产量较低； 金山金矿上半年继续对低品位矿体和残留的小矿体进行回采，矿石入选品位较低，致使浙商矿业当期生产成本过高。受上半年经营状况影响浙商矿业全年经营业绩持续亏损。 2、浙商矿业部分资产已达到或超过使用年限，根据第三方评审机构对浙商矿业部分长期资产进行减值测试后出具的评估报告，浙商矿业 2019 年度形成减值损失3135.9 万元，对公司经营业绩产生一定影响。 2020 年，公司要求浙商矿业进一步加强生产管理，挖掘矿山潜力，严格控制矿体边界品位，提高矿石入选品位；通过科学规划和精细化管理，切实提高采矿效益，降低生产成本。同时，公司也将全力做好焦炭生产经营业务，严格控制经营成本，积极开拓市场， 使公司 2020 年整体经营状况取得较大改善， 努力实现全年业绩扭亏为盈。 二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期，浙商矿业生产黄金 399.08 公斤，同比增加 41.50%；销售黄金 665.77 公斤， 同比增加 118.91%； 实现营业收入 21514.79 万元， 比上年同期增加 161.63%；发生营业成本 24691.54 万元，比上年同期上升 119.75%。报告期，实现归属于上市公司股东的净利润为-9267.60 万元。 ( (一一) ) 主营业务分析主营业务分析 1.1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 215,147,884.37 82,235,138.98 161.63 营业成本 246,915,399.94 112,362,052.25 119.75 销售费用 138,230.15 587,120.82 -76.46 2019 年年度报告 10 / 142 管理费用 16,194,887.15 16,730,189.11 -3.20 研发费用 财务费用 -11,558,685.49 -341,556.89 不适用 经营活动产生的现金流量净额 -276,765,202.21 -31,248,125.85 不适用 投资活动产生的现金流量净额 -110,595,622.24 500,059,025.00 -122.12 筹资活动产生的现金流量净额 2.2. 收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 报告期，公司营业收入较上一年度增加了 161.63%，主要原因一是本年度黄金产量较上年增加，加上浙商矿业将以前年度库存在本期销售，本年度黄金销量较 2018年增加； 二是本年度黄金平均售价较上年度上升， 本年度公司黄金平均售价 323.16 元/克，上年度平均售价 270.91 元/克，产品单位售价较去年上升了 19.29%。 (1).(1). 主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 黄金行业 215,147,884.37 246,915,399.94 -12.87 161.63 119.75 增加 13.94个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 黄金 215,147,884.37 246,915,399.94 -12.87 161.63 119.75 增加13.94 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 上海黄8,518,095.05 14,702,587.61 -42.06 -89.64 -86.91 减少2019 年年度报告 11 / 142 金交易所 15.25 个百分点 乌鲁木齐 206,629,789.32 232,212,812.33 -11.02 100.00 100.00 不适用 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 公司未取得上海黄金交易所会员资格，天山星具有上海黄金交易所交易席位和标准金加工资质，是上海黄金交易所综合类会员，与公司不存在关联关系，本年度公司通过天山星利用上海黄金交易所交易系统销售黄金。 报告期，公司未实现白银销售，主要原因是公司白银存量较低，暂未销售。 公司一月份委托西脉黄金在上海黄金交易所销售黄金，由于一月份黄金产量低，单位成本高，而当期市场价格较低，因此分地区情况显示上海黄金交所毛利率偏低。 (2).(2). 产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减 （%） 销售量比上年增减 （%） 库存量比上年增减 （%） 黄金 公斤 399.08 665.77 0 41.5 118.91 -100 白银 公斤 38.02 0 1,403.75 -22.25 2.78 (3).(3). 成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况 说明 黄金冶炼 折旧 43,046,794.05 24.23 41,333,913.06 25.35 4.14 人工 26,098,432.62 14.69 29,199,561.90 20.37 -10.62 直接材料 48,562,618.35 27.34 49,897,754.81 30.99 -2.68 燃料及动力 23,111,210.57 13.01 22,743,438.19 13.55 1.62 制造费用 37,040,911.58 20.85 26,339,553.19 9.74 40.63 合计 177,859,967.17 100.12 169,514,221.15 100 4.92 分产品情况 分产成本构成项目 本期金额 本期占总成本上年同期金额 上年同期占总本期金额较上情况 2019 年年度报告 12 / 142 品 比例(%) 成本比例(%) 年同期变动比例(%) 说明 黄金 折旧 42,987,134.72 24.17 41,232,246.86 25.28 4.26 人工 26,062,262.33 14.65 29,127,741.73 20.31 -10.52 直接材料 48,495,314.53 27.27 49,775,024.71 30.91 -2.57 燃料及动力 23,079,180.32 12.98 22,687,497.71 13.51 1.73 制造费用 36,989,575.91 20.80 26,274,767.59 9.72 40.78 小计 177,613,467.81 99.86 169,097,278.60 99.73 5.04 白银 折旧 59,659.33 0.03 101,666.20 0.06 -41.32 人工 36,170.29 0.02 71,820.17 0.05 -49.64 直接材料 67,303.82 0.04 122,730.10 0.08 -45.16 燃料及动力 32,030.25 0.02 55,940.48 0.03 -42.74 制造费用 51,335.67 0.03 64,785.60 0.05 -20.76 小计 246,499.36 0.14 416,942.55 0.27 -40.88 合计 177,859,967.17 100.00 169,514,221.15 100.00 4.92 成本分析其他情况说明 此表为报告期和 2018 年度生产成本构成对比分析，本期营业成本总额为 24691.54 万元。其中：上期库存产成品成本转入 12913.82 万元，本期生产成本转入17786.00 万元，存货跌价准备冲回成本 6008.28 万元，本期末黄金库存产成品成本 0.00 万元。 本期黄金单位成本较 2018 年下降了 156.07 元/克， 主要是本年度产量上升及矿石入选品位提高。 本期白银产量较 2018 年度减少了 22.25%， 未实现销售， 期末库存 1403.75 公 斤，库存白银的生产成本总额为 528.31 万元。 本期制造费用较上年同期增加 40.63%,主要原因是报告期产量较 2018 年增加，本年度设备维修费用及安全生产费等增加。 (4).(4). 主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 21,514.79 万元，占年度销售总额 100.00%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0.00 万元，占年度销售总额 0.00%。 前五名供应商采购额 18,384.98 万元， 占年度采购总额 67.90%； 其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0.00 万元，占年度采购总额 0.00%。 3.3. 费用费用 适用 不适用 2019 年年度报告 13 / 142 销售费用：本期金额为 138,230.15 元，较上年同期减少 448,890.67 元，主要原因是本期黄金大部分销给乌鲁木齐天山星贵金属冶炼有限公司， 黄金代理费直接从销售收入扣除，计入销售费用的贵金属代理费用较上年同期减少。 管理费用：本期金额为 16,194,887.15 元，基本上与上年保持一至。 财务费用：本期金额为-11,558,685.49 元，较上年同期减少了 11,217,128.60元，主要原因是本期收到了通知存款利息。 资产减值损失： 本期金额为 31,358,992.42 元， 较上年同期减少 29,500,709.86元，主要原因是上年度计提了存货减值准备。 其他收益：本期金额为 872,000.04 元，较上年同期减少 340,000.00 元，主要原因是上年收到肃北县财政局电锅炉改造补贴款 30 万元，收到肃北县住房城乡建设局电锅炉改造款 4 万元。 营业外支出：本期金额为 2,993,811.18 元，较上年同期增加 2,616,657.24 元,主要原因是固定资产报废损失。 4.4. 现金流现金流 适用 不适用 报告期，公司经营活动产生的现金流量净额为-276,765,202.21 元，较上年同期减少 245,517,076.36 元，主要原因是本年度焦炭项目原料储备支付的采购款较大。 投资活动产生的现金流量净额为-110,596,622.24 元，较上期减少610,654,647.24 元， 主要原因是上年 470,000,000.00 元定期存款到期收回，计入收到的其他与投资活动有关的现金；本期支付焦炭生产线改造款。 ( (二二) ) 资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1. 资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%） 上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%） 本期期末金额较上期期末变动比例（%） 情况说明 货币资金 310,126,757.55 31.09 469,506,230.63 53.82 -33.95 支付原料采购款和工程款 应收账款 0.00 5,046.03 0.00 -100.00 收回黄金交易款 预付账款 81,132,943.55 8.13 3,928,906.22 0.45 1,965.03 预付材料款和工程款 其 他 应 收款 4,629,527.98 0.46 2,323,980.73 0.27 99.21 支付的备用金 存货 135,737,259.34 13.61 76,617,189.01 8.78 77.16 购入原材料 在建工程 55,256,547.36 5.54 焦炭生产线改造 2019 年年度报告 14 / 142 递 延 所 得税资产 1,061,141.60 0.11 4,850,698.92 0.56 -78.12 本期部分固定资产报废，转出递延所得税资产 其 他 流 动资产 11,732,394.72 1.18 428,335.85 0.05 2,639.06 未抵扣的进项税增加 其 他 非 流动资产 125,158,222.69 12.55 0.00 - 不适用 焦炭生产线改造支出 应付票据 227,526,398.40 22.81 不适用 以银行承兑支付焦炭生产线改造及原料储备款 应交税费 39,812,675.23 3.90 30,128,757.92 3.45 32.14 本期计提的各项税费 2.2. 截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用 不适用 截止 2019 年 12 月 31 日，公司货币资金中因银行承兑业务累计发生保证金227,526,398.40 元。 ( (三三) ) 行业经营性信息分析行业经营性信息分析 适用 不适用 据中国黄金协会最新统计数据显示，2019 年，国内原料黄金产量为 380.23 吨，连续 13 年位居全球第一，与 2018 年相比，减产 20.89 吨，同比下降 5.21%。国内黄金矿山的减产，致使国内黄金冶炼原料供应趋紧，进口黄金冶炼原料有所上升，并已成为我国黄金生产的重要补充。2019 年，全国黄金实际消费量 1002.78 吨，与 2018年相比下降 12.91%。 其中： 黄金首饰 676.23 吨， 同比下降 8.16%； 金条及金币 225.80吨，同比下降 26.97%；工业及其他 100.75 吨，同比下降 4.90%。 ( (四四) ) 主要控股参股公司分析主要控股参股公司分析 适用 不适用 单位：万元 公司名称 行业 注册资本 主要产品 总资产 净资产 净利润 公司持股份比例（%） 肃北县浙商矿业投资有限责任公司 加工业 2,000.00 黄金 38749.49 -7986.05 -8799.95 100 2019 年年度报告 15 / 142 三、三、公司公司关于公司未来发展的讨论与分析关于公司未来发展的讨论与分析 ( (一一) ) 行业格局和趋势行业格局和趋势 适用 不适用 受自然保护区内矿业权清退、矿业权出让收益政策、矿山资源枯竭等因素影响，国内矿产金产量有所下降。近年来黄金行业积极响应新时代高质量发展要求，深化供给侧结构性改革，正在由规模速度型向高质量效益型转变，重点黄金企业矿产金产量占比有所提高，产业集中度进一步提升。 ( (二二) ) 公司发展战略公司发展战略 适用 不适用 在国际大环境和国内新形势下，公司将立足甘肃，抢抓“一带一路”建设的良好机遇，全面优化和调整产业结构，激励企业技术升级和创新改造，坚持“经济效益和环境保护并重”的经营原则，一方面通过强化矿山资源节约和综合利用，努力创建经济效益最大、环境保护最好示范企业；另一方面通过积极拓展业务范围，构建多元化经营发展模式，做好焦炭加工业务，逐步提升企业盈利水平，增强企业核心竞争力和可持续发展能力。 ( (三三) ) 经营计划经营计划 适用 不适用 2020 年，公司以努力实现扭亏为盈为经营目标。为实现这一目标，公司将重点做好以下工作： 1、通过加强绩效考核，挖掘生产潜力，提高黄金产量，降低生产成本；利用技术创新，提高矿石入选品位，提升资源综合利用率。抓好浙商矿业黄金业务，提升经济效益。 2、全力抓好焦炭业务生产经营，严格经营目标责任考核，积极开拓市场，努力实现焦炭业务达产达效。 ( (四四) ) 可能面对的风险可能面对的风险 适用 不适用 1、市场风险 2020 年， 影响黄金价格震荡的诸多因素仍然存在， 不能排除黄金价格波动对浙商矿业经营业务的影响；全球经济低迷、新冠疫情对国内经济的冲击都给公司 2020 年度焦炭业务带来较大不确定性，公司将不断提高生产技术和管理水平，努力降低生产成本，增强企业应对市场风险能力。 2、安全及环保对公司经营的风险 公司将继续完善安全和环保设施建设，加强安全和环保管理，严格落实国家关于安全生产和环境保护的法律法规及有关制度，重点防范因安全生产和环境保护对公司经营带来的风险。 3、资源储备量较低对公司经营的风险 2019 年年度报告 16 / 142 浙商矿业目前的资源储备量较低，对公司未来生产经营带来风险。公司将坚持积极、稳妥的增储原则，提高和创新探矿技术，挖掘现有矿权的资源潜力，增加公司的资源储备，增强公司可持续发展能力。 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、普通股普通股利润分配或资本公积金转增预案利润分配或资本公积金转增预案 (一一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况现金分红政策的制定、执行或调整情况 适用 不适用 公司根据中国证券监督管理委员会关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知(证监发201237 号)及上市公司监管指引第 3 号上市公司现金分红等文件精神对公司章程进行了修订，进一步完善了公司的现金分红政策。 因公司累计未分配利润为负数，近三年公司未进行现金分红或资金公积金转增资本。 (二二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案案或预案 单位：元 币种：人民币 分红 年度 每 10 股送红股数（股） 每 10 股派息数(元)（含税） 每 10 股转增数（股） 现金分红的数额 （含税） 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) 2019年 0 0 0 0 -92,676,009.26 0 2018年 0 0 0 0 -108,699,739.24 0 2017年 0 0 0 0 2,572,559.55 0 (三三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况以现金方式回购股份计入现金分红的情况 适用 不适用 (四四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 适用 不适用 二、二、承诺事项履行情况承诺事项履行情况 (一一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项持续到报告期内的承诺事项 适用 不适用 承承承诺承诺 承诺是否是否如未能及如未2019 年年度报告 17 / 142 诺背景 诺 类型 方 内容 时间及期限 有履行期限 及时严格履行 时履行应说明未完成履行的具体原因 能及时履行应说明下一步计划 其他承诺 股份限售 武威荣华工贸集团有限公司 持有荣华实业股份中的10556 万股， 如果通过二级市场减持， 则减持价格不低于每股 32 元 （公司因分红、配股、 转增等原因导致股份或权益变化时， 将按相应比例调整该价格。） 长期有效 否 是 其他承诺 其他 武威荣华工贸集团有限公司 荣华工贸于 2012 年 11 月16 日承诺， 将严格按照 公司法、 上市公司治理准则 、 荣华实业 公司章程及其他相关文件行使控股股东的权利， 履行控股股东义务， 绝不利用控股股东身份非经营性占用上市公司资金。 长期有效 否 是 其他承诺 其他 武威荣华工贸集团有限公司 通过二级市场增持不低于200 万股本公司股份， 并严格执行相关规定。 2015年 7月10日 是 否 截止报告期，已超过履约期限，未及时履行的原因是荣华工贸在建项目投资大，资金紧张，未能完成增持计划。 公司将督促大股东尽快履行承诺，完成增持计划。 (二二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明是否达到原盈利预测及其原因作出说明 已达到 未达到 不适用 三、三、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 （一）（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 适用 不适用 2019 年年度报告 18 / 142 详见本报告“第十一节 财务报告”之 “五、重要会计政策及会计估计”之“41.重要会计政策和会计估计变更”。 （二）（二）公司对重大会计公司对重大会计差错差错更正原因及影响的分析说明更正原因及影响的分析说明 适用 不适用 （三）（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况与前任会计师事务所进行的沟通情况 适用 不适用 （四）（四）其他说明其他说明 适用 不适用 四、四、面临终止上市的情况和原因面临终止上市的情况和原因 适用 不适用 五、五、聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所情况 单位：元 币种：人民币 原聘任 现聘任 境内会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 大华会计师事务所 （特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬 600,000.00 境内会计师事务所审计年限 1 境外会计师事务所名称 境外会计师事务所报酬 境外会计师事务所审计年限 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 400,000.00 财务顾问 保荐人 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 适用 不适用 根据公司业务发展和未来审计的需要，经与瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）事先沟通，公司已终止与瑞华会计师事务所的合作。经公司第七届董事会第二十次会议和 2020 年第一次临时股东大会审议通过，同意聘请大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2019 年度会计审计和内部控制审计机构，聘期一年。 六、六、重大诉讼、仲裁事项重大诉讼、仲裁事项 本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 2019 年年度报告 19 / 142 七、七、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 适用 不适用 报告期，公司第一大股东荣华工贸因未能清偿到期债务，致使其所持公司股份被司法冻结 （详见公司2018年4月5日和2018年6月11日 公司股份冻结公告 2018-008号、 2018-016 号临时公告） 。 荣华工贸就上述债务处理和相关债权人进行了多次沟通，截止本报告期末，所持本公司股份尚未解除司法冻结。 八、八、重大关联交易重大关联交易 (一一) 与日常经营相关的关联交易与日常经营相关的关联交易 1 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 适用 不适用 2 2、 已在临时