亚普股份：2018年年度报告.PDF

2018 年年度报告 1 / 163 公司代码：603013 公司简称：亚普股份 亚普汽车部件股份有限公司亚普汽车部件股份有限公司 2012018 8 年年度报告年年度报告 2018 年年度报告 2 / 163 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、 监事会及董事、 监事、 高级管理人员保证年度报告内容的真实、 准确、 完整，本公司董事会、 监事会及董事、 监事、 高级管理人员保证年度报告内容的真实、 准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。 三、三、天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。 四、四、公司负责人公司负责人姜林姜林、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人王钦王钦及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）徐晨徐晨声明：声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司经第三届董事会第十六次会议审议通过了2018年度利润分配预案，根据公司的经营和发展情况，以公司2018年末总股本510,000,000股为基准，每10股派发现金红利4.00元（含税），合计派发现金股利为人民币204,000,000.00元（含税），本次利润分配金额占2018年合并报表归属于上市公司股东的净利润的61.16%。 公司2017年年末未分配利润结余1,372,780,676.76元， 本次利润分配预实施后，公司未分配利润结余1,412,343,074.60元。本次不进行资本公积金转增。 六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、九、重大风险提示重大风险提示 本公司已在本报告中详细描述可能存在的风险因素， 敬请查阅第四节 “经营情况讨论与分析”中关于公司可能面对的风险因素部分的内容。 十、十、其他其他 适用 不适用 2018 年年度报告 3 / 163 目录目录 第一节第一节 释义释义 . 4 4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 . 5 5 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 . 8 8 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 . 1010 第五节第五节 重要事项重要事项 . 2121 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况 . 3535 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况 . 4040 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 . 4141 第九节第九节 公司治理公司治理 . 4747 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况 . 4848 第十一节第十一节 财务报告财务报告 . 4949 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录 . 163163 2018 年年度报告 4 / 163 第一节第一节 释义释义 一、一、 释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 本公司、公司、亚普股份、亚普公司 指 亚普汽车部件股份有限公司 报告期、本报告期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 芜湖亚奇 指 芜湖亚奇汽车部件有限公司 东风亚普 指 东风亚普汽车部件有限公司 亚普印度 指 亚普印度汽车系统私人有限公司 亚普俄罗斯 指 亚普俄罗斯汽车系统有限公司 亚普澳大利亚 指 亚普澳大利亚汽车系统有限公司 亚普捷克 指 亚普捷克汽车系统有限公司 亚普佛山 指 亚普汽车部件（佛山）有限公司 亚普宁波 指 亚普燃油系统（宁波杭州湾新区）有限公司 亚普开封 指 亚普汽车部件（开封）有限公司 亚普德国 指 亚普德国汽车系统有限公司 亚普美国控股 指 亚普美国控股有限公司 YFS 公司、 亚普美国 指 YAPP USA Automotive Systems,Inc. 亚普墨西哥 指 亚普墨西哥汽车系统有限公司 亚普巴西 指 亚普巴西汽车系统有限公司 大江亚普 指 重庆大江亚普汽车部件有限公司 国投公司 指 国家开发投资集团有限公司 国投高新 指 中国国投高新产业投资有限公司 国投高科 指 国投高科技投资有限公司 国投财务公司 指 国投财务有限公司 华域汽车 指 华域汽车系统股份有限公司 国投创新 指 国投创新（北京）投资基金有限公司 国投协力、协力基金 指 北京国投协力股权投资基金（有限合伙） 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 燃油箱、油箱 指 固定于汽车上用于存储燃油的独立箱体总成，是由燃油箱体、加油管、加油口、燃油箱盖、管接头及其他附属装置装配成的整体 整车厂、整车制造企业、主机厂 指 生产各类汽车整车的汽车制造厂商或企业 乘用车 指 在设计和技术特性上主要用于载运乘客及其随身行李和/或临时物品的汽车，包括驾驶员座位在内最多不超过 9 个座位，也可以牵引一辆挂车。乘用车可分为基本型乘用车（轿车）、多功能车（MPV）、运动型多用途车（SUV）、专用乘用车和交叉型乘用车 2018 年年度报告 5 / 163 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、 公司信息公司信息 公司的中文名称 亚普汽车部件股份有限公司 公司的中文简称 亚普股份 公司的外文名称 YAPP Automotive Systems Co., Ltd. 公司的外文名称缩写 YAPP 公司的法定代表人 郝建 二、二、 联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 朱磊 殷实 联系地址 江苏省扬州市扬子江南路508号 江苏省扬州市扬子江南路508号 电话 0514-87777181 0514-87777181 传真 0514-87846888 0514-87846888 电子信箱 三、三、 基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 江苏省扬州市扬子江南路508号 公司注册地址的邮政编码 225009 公司办公地址 江苏省扬州市扬子江南路508号 公司办公地址的邮政编码 225009 公司网址 电子信箱 四、四、 信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报中国证券报证券时报证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 江苏省扬州市扬子江南路508号 五、五、 公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 亚普股份 603013 无 六、六、 其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内） 名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 北京海淀区车公庄西路19号外文文化创意园12号楼 签字会计师姓名 王传邦、陈柏林 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 国泰君安证券股份有限公司 办公地址 北京市西城区金融街 28 号盈泰中心 2 号楼 9 层 签字的保荐代表人姓名 刘向前、韩宇鹏 持续督导的期间 2018 年 5 月 9 日2020 年 12 月 31 日 2018 年年度报告 6 / 163 七、七、 近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标 ( (一一) )主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2018年 2017年 本期比上年同期增减(%) 2016年 营业收入 7,849,144,400.65 7,075,434,108.33 10.94 6,555,934,829.80 归属于上市公司股东的净利润 333,524,316.99 334,765,410.81 -0.37 376,444,898.23 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 297,009,927.96 330,651,112.71 -10.17 344,305,375.95 经营活动产生的现金流量净额 482,628,858.13 685,148,675.05 -29.56 542,141,888.99 2018年末 2017年末 本期末比上年同期末增减（%） 2016年末 归属于上市公司股东的净资产 3,034,436,212.63 2,111,456,057.42 43.71 1,912,750,866.56 总资产 6,159,916,472.56 5,505,597,094.96 11.88 5,099,023,571.65 ( (二二) )主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2018年 2017年 本期比上年同期增减(%) 2016年 基本每股收益（元股） 0.69 0.74 -6.76 0.84 稀释每股收益（元股） 0.69 0.74 -6.76 0.84 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股） 0.61 0.74 -17.57 0.77 加权平均净资产收益率（%） 12.71 16.54 减少3.83个百分点 19.44 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 11.32 16.34 减少5.02个百分点 17.78 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、 境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 ( (一一) )同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 ( (二二) )同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 ( (三三) )境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明： 适用 不适用 九、九、 20182018 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 营业收入 1,674,234,902.00 2,099,073,690.99 1,851,730,291.28 2,224,105,516.38 归属于上市公司股东的净利润 72,082,565.41 114,310,717.91 47,232,372.35 99,898,661.32 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 66,910,883.94 110,235,107.32 42,139,845.46 77,724,091.24 经营活动产生的现金流量净额 150,418,813.78 256,332,308.50 -7,927,776.88 83,805,512.73 2018 年年度报告 7 / 163 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、 非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2018 年金额 附注（如适用） 2017 年金额 2016 年金额 非流动资产处置损益 1,405,612.96 -587,878.84 -34,659.88 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 31,185,198.64 7,867,772.40 12,868,569.63 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、 联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 3,487,394.94 因不可抗力因素， 如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 20,474,443.08 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 10,036,057.62 611,714.27 608,098.86 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,042,992.19 -2,663,340.43 959,619.51 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 -5,727,965.18 -498,868.85 -1,033,725.15 所得税影响额 -5,914,902.14 -615,100.45 -1,702,823.77 合计 36,514,389.03 4,114,298.10 32,139,522.28 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 可供出售金融资产 13,986,273.78 - -13,986,273.78 10,028,203.62 合计 13,986,273.78 - -13,986,273.78 10,028,203.62 十二、十二、其他其他 适用 不适用 2018 年年度报告 8 / 163 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 (一)公司主要业务 公司专注于汽车燃料系统的研发、制造和销售，是全球主要的汽车燃料系统设计方案提供商和制造商之一， 主要产品包括乘用车用塑料燃油箱及加油管等。 主要客户包括大众、 通用、 福特、克莱斯勒、日产等国际汽车厂和上汽乘用车、一汽轿车等国内自主品牌汽车厂。报告期内，公司主要业务未发生变化。 (二)公司经营模式 公司围绕汽车燃料系统设计方案的解决，实施全球化研发设计，当地化生产制造、供货及售后，遵循技术领先、质量卓越和响应迅速的品牌发展战略，与客户同步设计并系统地、专业地、快速地响应客户需求，为客户创造价值。报告期内，公司主要经营模式未发生变化。 (三)公司业绩驱动因素 1.外部驱动因素 全球整车市场的发展。全球整车市场发展，对零部件行业的发展具有重要影响，尤其是公司所在国家相应整车市场的发展，对公司的经营业绩会产生直接影响。 2.内部驱动因素 一是持续科技创新。公司一贯重视研发投入，提升自身技术创新和新产品开发能力。 二是持续管理提升。持续改进并不断提高项目管理水平，是公司持续、稳定盈利能力的重要保证。 (四)行业情况说明 1.国内外市场销售情况 2010至2018年，中国汽车产量由1826.47万辆增至2780.9万辆，复合年增长率 5.4%，连续十年蝉联全球第一；2018年，中国汽车产销分别为2780.9万辆和2808.1万辆，同比分别降低4.2%和2.8%，其中乘用车产销分别为2352.9万辆和2371万辆，同比分别下降5.2%和4.1%。中国汽车销量自1990年来首次出现同比下降。 随着美日欧等传统强国和有关地区的汽车销售市场趋于稳定，汽车工业全球制造业的输出逐渐向新兴发展中国家转移。2017年，“金砖国家”中有三个国家位于全球汽车销量前十名的名单之列，全球主要汽车销量市场基本集中在中美两国，排行第十的加拿大汽车销量仅为207.7万辆，与前五位国家汽车销量差距较大。 2018年，中国市场汽车销量虽然出现同比下降，但仍在世界范围内名列第一，遥遥领先。美国和日本分别位为第二和第三，销量分别为1783万和526万辆；印度作为一个新兴经济体，快速发展的市场规模越来越受到国际各大汽车品牌的关注，2018年销量为440万辆，同比增长9.45%；金砖国家中巴西和俄罗斯分别实现销量257万辆和180万辆，同比分别增长14.7%和12.5%，连续两年保持高速增长趋势。 2.未来几年发展预测 当前，世界汽车市场正迎来拐点。据福布斯网站报道，随着世界经济陷入困境，全球轿车和SUV在2019年的销量预计将略有下降， 而自金融危机以来， 全球汽车制造商轻松盈利的日子也即将结束。除了中国这一当前全球最大的汽车市场经济放缓外，美国与欧洲汽车市场的长期稳定增长将在2019年告一段落。 据投行摩根士丹利(Morgan Stanley)预计， 2019年全球汽车销量将下滑0.3%，至8210万辆。德国杜斯贝格-埃森汽车研究中心(Center for Automotive Research) 预测新车销量会略高于8290万辆。不过，惠誉解决方案公司（Fitch Solutions）预计2019年全球汽车销量会有一定的增长，但增幅仅为2.0%。 在欧洲，政府正施加巨大压力，要求提高燃油发动机汽车的燃油效率。这意味着车企将投入更多资金， 以避免财政处罚， 而且投资回报的可能性很小。 德国贝尔格莱德巴赫汽车管理中心 （CAM）预测，车企利润丰厚的辉煌时代已经结束。据IHS预测，2019年欧洲新车销量将微增1.3%，LMC的2018 年年度报告 9 / 163 预测则是0.9%， 瑞士联合银行更加悲观， 预测欧洲整体新车销量将微增0.6%， 而西欧则会出现0.9%的下跌。 对于2019年美国新车市场的表现， Edmunds在内的多家机构预测销量会在1780万至1600万辆之间，也就是说很有可能会出现跌破1700万辆的情况。 CAM在一份报告中说到，“自2011年以来，全球汽车制造商经历了汽车历史上最好的几年。17家最重要汽车制造商的利润从2011年的650亿欧元（约合740亿美元）增长到2017年的1060亿欧元（约合1210亿美元）”，“然而，汽车行业的“繁荣年代”目前已经结束，未来几年利润和回报将大幅下降。特别是，来自科技领域的新玩家，未来将越来越多地以新的商业模式挑战老牌汽车制造商。” 跟随汽车市场发展的零部件企业，也就加速优胜劣汰，各细分行业进行业务整合。目前全球燃油系统供应商前三强的市场份额占据全球半壁江山，随着各国排放标准和相关技术要求的不断提高，燃油系统供应商还将进一步整合。 二、二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 三、三、 报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 （一）品牌优势 公司作为一家国际化的汽车零部件企业， 所拥有的“亚普/YAPP”品牌在全球汽车燃料系统市场上享有盛誉，在技术创新、新产品开发、过程控制、质量管理及快速响应等方面得到了业内高度认可。 （二）客户资源优势 公司经过多年发展，已与多家国内外知名整车厂形成长期、稳定的战略伙伴关系，公司客户整体实力强、层次高，布局全球化，结构多样性，降低了公司的经营风险，保障了公司市场份额及经营业绩的稳定发展。 （三）区位及全球化布局优势 公司的全球布局已取得一定进展，截至报告期末，公司已在全球建立了26个生产基地（其中海外8个），4个工程技术中心（其中海外3个），2个海外办事处（内部二级机构设置），上述布局均贴近公司主要客户所在地，加快反应速度，满足客户要求。 （四）技术优势 公司拥有齐全的实验设施和高水平研发团队，具备与整车厂全球协同创新和全球同步联动设计的研发能力，已成功研发出插电式混合动力汽车燃油系统技术，正在积极研发氢燃料供给系统技术。 （五）管理优势 公司规范、透明、国际化的信息化管理体系（如 ERP、PLM、OA、SRM、云文档等），成为企业解决管理突出问题及带动各项工作创新升级的突破口，助推工厂精细化管理和智能制造，不断提升企业运营效率。 2018 年年度报告 10 / 163 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 报告期内，公司实现营业收入人民币78.49亿元，同比增加10.94%；实现利润总额人民币38,725.31万元，同比增加3.16%；实现归属于上市公司股东的净利润人民币33,352.43万元，同比下降0.37%。 报告期内，公司围绕2018年业务计划，对外以“满足客户需求，全面提升客户满意度”为导向；对内以“持续管理改进、技术创新，倡导工程师精神，提升全员满意度”为目标，开展以下工作： 1.企业文化建设 在亚普集团内倡导追求 “活力激情、臻于至善、创新进取、协作担当”的员工精神，强化员工“诚信守诺”的行为操守，严守经营管理“三九廉洁自律条款”和“38条管理红线”，持续打造团结、廉洁、进取、诚信的团队文化。 2.新产品研发及技术创新 公司注重新产品研发和技术创新，充分利用产学研合作、博士后工作站研发平台，有序推进新项目和新技术开发，提高产品附加值和市场占有率，力图为客户提供高质量、高标准的解决方案。 主要新技术研究取得了新进展： YNTF内置油箱和插电式混合动力油箱技术进入国际主流汽车厂新技术应用名单，并已在全球范围内获得订单；燃油协同系统及替代燃料储能系统的研发取得阶段性进展，并按计划推进。 3.信息化管理 公司遵照“全局视野、统一体系、全球服务”的理念，实施努力实现信息化、工业化相结合，实施SAP、MES、PLM、CAE等多个全球化领先的信息化应用系统，涵盖公司业务和管理全过程，构建完整信息链。报告期内，建立有效的劳动力管理工具WTS系统，大幅度提升公司劳动力的运行效率；优化SRM系统，进一步加强供应商招投标和日常管理；持续优化SAP系统，实施MRP，提高生产和采购计划的准确性和业务效率。 4.全面质量管理 公司坚持“超越客户期望”的质量管理定位，以质量零缺陷为目标，不断完善质量问题经验教训库，降低产品安全风险，提升客户满意度，全面实施质量精细化管理。全过程导入质量管理理念，如在开发阶段引入质量目标管理，对产品安全进行风险管控。在生产制造过程实施自动化检测和精确追溯，交付产品进行 100%检查。持续开展多维度的质量文化建设，全年产品质量稳定受控，顾客满意度持续提升。 5.安全合规管理 以优化信息化管理系统为重点，持续完善集团一体化管控体系以及合同闭环管理；将合法合规建设覆盖公司海内外全部经营管理活动，继续完善法律事务管理制度化手段；以探索建立海外项目运营法律工作体系为重点， 继续完善海外法律风险防控体系。 公司全年未发生重大安全事故，未发生违法、违规案件。 6.国际化发展 海外业务按计划推进，管理工作不断提升，经营业绩进一步提高。报告期内，亚普俄罗斯、亚普捷克、亚普印度等海外子公司经营情况良好，亚普美国控股经营业绩受新老产品迭替原因有一定影响，但随着新产品投产，将会逐步提升；印度墨西哥项目已实现批量供货；巴西项目已完成设备安装，正在进行新产品调试工作；亚普美国工程中心及亚普德国工程中心与总部研发中心形成了协同效应，在新项目争取及研发方面发挥了积极作用。 二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内，公司生产经营情况良好，实现营业收入 784,914.44 万元，较上期增长 10.94%，实现利润总额 38,725.31 万元，较上期增长 3.16%，同时，公司资产规模进一步提升，截至报告2018 年年度报告 11 / 163 期末， 公司总资产615,991.65万元， 较期初增长11.88%， 归属于上市公司股东的净资产303,443.62万元，较期初增长 43.71%。 ( (一一) )主营业务分析主营业务分析 1.1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 7,849,144,400.65 7,075,434,108.33 10.94 营业成本 6,730,606,149.52 5,933,661,916.90 13.43 销售费用 158,883,447.09 121,152,715.79 31.14 管理费用 281,227,475.69 263,986,454.55 6.53 研发费用 244,365,717.07 212,790,096.28 14.84 财务费用 69,598,863.95 56,483,660.85 23.22 经营活动产生的现金流量净额 482,628,858.13 685,148,675.05 -29.56 投资活动产生的现金流量净额 -594,122,230.15 -414,633,996.40 -43.29 筹资活动产生的现金流量净额 250,061,473.04 -254,595,054.41 198.22 2.2. 收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 报告期内，公司主营业务收入和主营业务成本主要来源于汽车燃油箱的生产和销售，未发生变化，其中主营业务收入为 731,963.56 万元，比上年增长 9.06%，主营业务成本 633,893.28 万元，比上年增长 12.26%。 (1).(1). 主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减 （%） 汽车零部件 7,319,635,571.38 6,338,932,787.16 13.40 9.06 12.26 减少 2.47 个百分点 合计 7,319,635,571.38 6,338,932,787.16 13.40 9.06 12.26 减少 2.47 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减 （%） 油箱 7,123,291,454.93 6,148,612,389.01 13.68 8.75 11.83 减少 2.38 个百分点 其他 196,344,116.45 190,320,398.15 3.07 21.88 28.24 减少 4.81 个百分点 合计 7,319,635,571.38 6,338,932,787.16 13.40 9.06 12.26 减少 2.47 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减 （%） 国内 4,885,173,230.20 4,169,750,304.79 14.64 1.34 5.56 减少 3.41 个百分点 国外 2,434,462,341.18 2,169,182,482.37 10.90 28.75 27.85 增加 0.62 个百分点 合计 7,319,635,571.38 6,338,932,787.16 13.40 9.06 12.26 减少 2.47 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 (2).(2). 产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要 产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%） 销售量比上年增减（%） 库存量比上年增减（%） 2018 年年度报告 12 / 163 油箱 9,925,109 只 10,053,104 只 514,093 只 7.37 5.78 -19.93 (3).(3). 成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况 说明 汽车零部件 原材料 531,478.04 83.84 482,521.15 85.45 10.15 制造费用等 102,415.24 16.16 82,147.01 14.55 24.67 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况 说明 油箱 原材料 531,478.04 83.84 482,521.15 85.45 10.15 制造费用等 102,415.24 16.16 82,147.01 14.55 24.67 成本分析其他情况说明 适用 不适用 (4).(4). 主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 485,254.35 万元，占年度销售总额 61.82%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 231,975.25 万元，占年度销售总额 29.55%。 前五名供应商采购额 225,102.14 万元，占年度采购总额 30.39%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 80,299.32 万元，占年度采购总额 10.84%。 3.3. 费用费用 适用 不适用 项目 2018 年 2017 年 本年度比上年度增减% 销售费用 158,883,447.09 121,152,715.79 31.14 管理费用 281,227,475.69 263,986,454.55 6.53 研发费用 244,365,717.07 212,790,096.28 14.84 财务费用 69,598,863.95 56,483,660.85 23.22 所得税费用 30,226,792.15 16,414,669.53 84.14 分析： 1）销售费用本年度比上年度增加 3,773.07 万元，主要原因是物流费用增加所致。 2）管理费用本年度比上年度增加 1,724.1 万元， 主要原因是业务增长带来的人工成本、 运营费用增加所致。 3）研发费用本年度比上年度增加 3,157.56 万元，主要原因是新项目增加所致。 4）财务费用本年度比上年度增加 1,311.52 万元，主要原因是本期利息支出增加以及汇兑损失增加所致。 5）所得税费用本年度比上年度增加 1,381.21 万元，主要原因是亚普美国控股公司联邦企业所得税税率变化，上年末有对确认的递延所得税资产及负债按照变化后的税率进行调整，影响上年递延所得税费用减少，此外由于本年亏损减小及税率变化，本年亏损确认的递延所税费用同比增加。 2018 年年度报告 13 / 163 4.4. 研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 单位：元 本期费用化研发投入 244,365,717.07 本期资本化研发投入 - 研发投入合计 244,365,717.07 研发投入总额占营业收入比例（%） 3.11 公司研发人员的数量 522 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 23.51 研发投入资本化的比重（%） - 情况说明情况说明 适用 不适用 公司研发人员统计口径为本级，公司总人数统计口径为在职合同制人员。 5.5. 现金流现金流 适用 不适用 单位：元 项目 2018 年 2017 年 本年度比上年度增减 经营活动产生的现金流量净额 482,628,858.13 685,148,675.05 -29.56 投资活动产生的现金流量净额 -594,122,230.15 -414,633,996.40 -43.29 筹资活动产生的现金流量净额 250,061,473.04 -254,595,054.41 198.22 分析： 1）本年度公司经营活动现金净流入 4.83 亿元， 比上年同期减少 2.03 亿元， 主要原因是部分货款结算周期影响所致。 2）本年度公司投资活动现金净流出 5.94 亿元， 比上年同期多流出 1.79 亿元， 主要原因是本期公司固定资产投资增加及闲置募集资金购买理财产品所致。 3）本年度公司筹资活动现金净流入 2.5 亿元，比上年同期多流入 5.05 亿元，主要原因是本期公司完成上市公开发行股票收到现金所致。 ( (二二) )非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 2018 年年度报告 14 / 163 ( (三三) )资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1. 资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%） 上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%） 本期期末金额较上期期末变动比例（%） 情况说明 货币资金 613,098,415.52 9.95 481,905,578.04 8.75 27.22 应收账款 1,160,185,558.11 18.83 1,243,217,435.94 22.58 -6.68 存货 1,370,495,038.10 22.25 1,124,926,186.97 20.43 21.83 固定资产 2,048,797,535.59 33.26 1,762,150,064.47 32.01 16.27 应 付 票 据及 应 付 账款 1,392,902,055.40 22.61 1,411,633,139.09 25.64 -1.33 短期借款 384,000,000.00 6.23 796,500,000.00 14.47 -51.79 长期借款 896,915,182.21 14.56 620,029,188.23 11.26 44.66 其他说明 1）长期借款期末比期初增加 2.77 亿元，主要原因是筹资结构优化，以及亚普美国控股新增交行美元借款而相应增加借款所致。 2.2. 截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用 不适用 单位：元 项目项目 期末账面价值期末账面价值 受限原因受限原因 货币资金 28,127,978.70 银行承兑汇票保证金、保函保证金 长期股权投资 1,070,449,434.87 母公司对子公司亚普美国控股及亚普美国控股对其子公司 YAPP USA Automotive Systems, Inc 股权用于质押借款 固定资产 74,227,268.24 抵押借款、融资租入的固定资产 无形资产 26,865,999.17 银行借款抵押 应收票据 13,750,000.00 质押 合计 1,213,420,680.98 3.3. 其他说明其他说明 适用 不适用 2018 年年度报告 15 / 163 ( (四四) )行业经营性信息分析行业经营性信息分析 适用 不适用 当前汽车产业在全球范围内面临着深刻变革。中国汽车产销量在持续了10年的世界第一后，现已占据全球汽车市场近1/3份额，成为国内外车企最重要的市场阵地。 2018年，我国经济已由高速增长阶段转向高质量发展阶段，正处在转变发展方式、优化经济结构、 转换增长动力的攻关期。 2018年， 汽车工业总体运行平稳， 受政策因素和宏观经济的影响，产销量低于年初预期，行业主要经济效益指标增速趋缓，增幅回落。一方面，由于购置税优惠政策全