金瑞矿业：2018年年度报告.PDF

2018 年年度报告 1 / 121 公司代码：600714 公司简称：金瑞矿业 青海金瑞矿业发展股份有限公司青海金瑞矿业发展股份有限公司 2012018 8 年年度报告年年度报告 2018 年年度报告 2 / 121 重要提示重要提示 一、一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、二、 未出席董事情况未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 董事 徐勇 因公外出 李军颜 三、三、 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。 四、四、 公司负责人公司负责人任小坤任小坤、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人张国毅张国毅及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）李积李积玉玉声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 根据北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告确认，公司2018年共实现净利润22,738,117.94元，母公司实现净利润4,690,321.38元，加上年初母公司未分配利润-30,767,104.12元，本年度母公司未分配利润为-26,076,782.74元。根据公司法和公司章程的有关规定，公司本年度不实施利润分配，不实施公积金转增股本。 本预案尚需提交公司2018年年度股东大会审议。 六、六、 前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本年度报告中有涉及公司经营和发展战略等未来计划的前瞻性陈述， 该计划不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 七、七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、九、 重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述存在的风险， 敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分内容。 十、十、 其他其他 适用 不适用 2018 年年度报告 3 / 121 目录目录 第一节第一节 释义释义 . 4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 . 4 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 . 6 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 . 7 第五节第五节 重要事项重要事项 . 18 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况 . 28 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况 . 31 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 . 32 第九节第九节 公司治理公司治理 . 37 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况 . 39 第十一节第十一节 财务报告财务报告 . 40 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录 . 121 2018 年年度报告 4 / 121 第一节第一节 释义释义 一、一、 释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 公司、本公司、金瑞矿业 指 青海金瑞矿业发展股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 青投集团、省投资公司 指 公司控股股东青海省投资集团有限公司 金星矿业 指 公司第二大股东青海省金星矿业有限公司 庆龙锶盐 指 公司全资子公司重庆庆龙精细锶盐化工有限责任公司 庆龙新材料 指 公司全资孙公司重庆庆龙新材料科技有限公司 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、 公司信息公司信息 公司的中文名称 青海金瑞矿业发展股份有限公司 公司的中文简称 金瑞矿业 公司的外文名称 Qinghai Jinrui Mineral Development Co., Ltd 公司的外文名称缩写 Jinrui Mineral 公司的法定代表人 任小坤 二、二、 联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李军颜 甘晨霞 联系地址 青海省西宁市新宁路36号 青海省西宁市新宁路36号 电话 0971-6321867 0971-6321653 传真 0971-6330915 0971-6330915 电子信箱 三、三、 基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 青海省西宁市新宁路36号 公司注册地址的邮政编码 810008 公司办公地址 青海省西宁市新宁路36号 公司办公地址的邮政编码 810008 四、四、 信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司证券部 五、五、 公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 金瑞矿业 600714 山川股份、山川矿业、金瑞矿业、*ST 金瑞、ST金瑞 2018 年年度报告 5 / 121 六、六、 其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内） 名称 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号国安大厦 615 层 签字会计师姓名 王庆华 孙姣 七、七、 近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标 (一一) 主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2018年 2017年 本期比上年同期增减(%) 2016年 营业收入 157,160,944.69 91,082,871.22 72.55 133,381,499.25 归属于上市公司股东的净利润 22,738,117.94 12,215,927.39 86.14 57,623,307.20 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 21,733,718.65 9,542,734.02 127.75 -104,777,736.10 经营活动产生的现金流量净额 -42,487,423.74 -8,765,577.78 -52,792,499.29 2018年末 2017年末 本期末比上年同期末增减(%) 2016年末 归属于上市公司股东的净资产 624,735,922.10 601,484,505.67 3.87 589,010,844.76 总资产 677,499,700.24 652,183,741.05 3.88 712,251,519.80 ( (二二) ) 主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2018年 2017年 本期比上年 同期增减(%) 2016年 基本每股收益（元股） 0.08 0.04 100 0.20 稀释每股收益（元股） 0.08 0.04 100 0.20 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股） 0.08 0.03 166.67 -0.36 加权平均净资产收益率（%） 3.71 2.05 增加1.66个百分点 10.30 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 3.55 1.60 增加1.95个百分点 -18.73 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 1、本期营业收入增加，主要系产品销售单价上涨 、销量增加，以及公司实现部分铝产品贸易收入所致。 2、本期公司利用闲置资金进行委托理财，投资收益较上期有所增加。 八、八、 境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 (一一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三) 境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明： 适用 不适用 2018 年年度报告 6 / 121 九、九、 2018 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 营业收入 30,103,025.24 29,590,258.34 32,196,787.88 65,270,873.23 归属于上市公司股东的净利润 4,449,737.74 2,801,964.52 8,331,351.42 7,155,064.26 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,390,441.69 2,307,217.78 8,264,781.54 6,771,277.64 经营活动产生的现金流量净额 -1,557,666.44 11,787,512.50 2,987,447.32 -55,704,717.12 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、 非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2018 年金额 附注（如适用） 2017 年金额 2016 年金额 非流动资产处置损益 -87,322.10 -153,421.09 91,079.52 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,264,514.96 3,490,607.99 3,048,014.41 非货币性资产交换损益 4,425,613.53 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 109,966.56 -67,396.22 46,885.93 其他符合非经常性损益定义的损益项目 159,121,432.71 所得税影响额 -282,760.13 -596,597.31 -4,331,982.80 合计 1,004,399.29 2,673,193.37 162,401,043.30 十一、十一、 采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、 其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 （一）主要业务及经营模式（一）主要业务及经营模式 1 1、业务范围、业务范围 报告期内，公司主营业务未发生变化，为碳酸锶系列产品的生产、加工与销售。所属全资子公司庆龙锶盐为主要生产企业，其主要产品包括碳酸锶（含工业级碳酸锶、电子级碳酸锶）、硝酸锶、氢氧化锶及副产品硫磺、亚硫酸钠。 工业级碳酸锶主要用于磁性材料、电子陶瓷、金属冶炼、烟花焰火及其它锶盐的深加工；电子级碳酸锶主要用于制造液晶玻璃；硝酸锶主要用于制造液晶玻璃、陶瓷及焰火等；氢氧化锶作为一种中间产品，主要用于生产锶系列其他产品。 2 2、经营模式、经营模式 2018 年年度报告 7 / 121 公司采取“以销定产”的订单式生产方式，并以产品研发+生产加工+产品销售为主要经营模式。子公司庆龙锶盐项目生产系统稳定，所生产的工业级碳酸锶纯度高、低硫、粒度稳定；所生产的电子级碳酸锶低钡低钙，是目前国内能应用于液晶玻璃基板的主要锶盐产品。 报告期内，子公司庆龙锶盐持续推进技术升级改造，不断提高生产效率，提升产品质量。面对新的市场环境，进一步加大了产品研发力度，丰富了产品种类，完善了公司产品对应的销售体系及客户群体。 3 3、主要业绩驱动因素、主要业绩驱动因素 本报告期，公司主营业务和各关键环节未发生影响经营业绩重大变化的情形。公司业绩的主要来源为碳酸锶业务，其利润源于碳酸锶及副产品的产销及成本和其他管理成本的控制。 2018 年度，受行业整体经营环境及供需关系变化影响，公司产品价格出现上涨，公司紧抓有利时机，提高产量，增加销量，扩大产品销售渠道，实现了公司营业收入的增长。 （二）行业情况（二）行业情况 1 1、行业发展情况、行业发展情况 报告期内，国家安全环保监管政策日趋严格，地方政府不断加大对化工行业安全与环保的监管力度，对行业内企业生产及上下游供需关系产生了重大影响。同时，随着人力、运输成本，以及煤炭、矿石等大宗原材料价格的上涨，行业内产能和价格竞争愈加激烈。 2 2、公司所处的行业地位、公司所处的行业地位 目前国内碳酸锶行业处于成熟期，其生产技术及发展规模较为稳定。近年来，公司通过技术改造与创新、加大研发力度及投入等不断提高产品研发能力，优化生产工艺，公司碳酸锶产品工艺技术及产品质量在国内碳酸锶行业中处于领先位置，生产规模属中小型企业。 二、二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 三、三、 报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。 1、技术研发优势。庆龙锶盐设有锶盐技术研发中心，多年来从事碳酸锶行业生产，具备较为成熟的技术经验和研发团队。公司累计获得专利 47 项，其中发明专利 2 项。所生产的蓄光性荧光材料用碳酸锶、PTC 热敏电阻元件专用碳酸锶、印染工业专用无水亚硫酸钠、陶瓷专用低铁碳酸锶、发光材料用碳酸锶、 高纯度工业级硫磺等 15 个产品被重庆市科学技术委员会认定为重庆市高新技术产品。 2、产品质量优势。1）公司通过持续性的技术改造和升级，有效提升了产品质量的稳定性和一致性；2）新增中央控制系统（DCS）和自动化包装生产，在进一步提升安全管理水平的同时，提高了生产效率；3）采用先进的连续性碳化生产工艺，彻底解决了碳酸锶行业最大的安全隐患-硫化氢气柜， 并代替原间歇式碳化工艺， 在稳定产品质量的同时提高了碳化尾气的连续性和稳定性，在行业中处于领先地位。 3、环保处理优势。1)独特的尾气处理工艺。庆龙锶盐自主研发投入建成尾气脱硫生产线，使碳酸锶生产过程中排放的尾气经处理后，含硫量远低于国家尾气排放标准，并可用于硫磺、亚硫酸钠的再生产利用，在保护环境的同时创造了利润；2)高效的废水处理工艺。庆龙锶盐对碳酸锶生产过程中产生的综合废水，利用硫化钡和碳酸钠进行处理后，回收利用于亚硫酸钠生产系统，实现了生产废水零排放，有效减少了排污量和环境污染。 4、 资源优势。 庆龙锶盐位于重庆铜梁区， 周边有铜梁、 大足矿区， 天青石储量丰富、 矿石品位高，且运距短，使得公司在矿产资源方面拥有得天独厚的地理区位优势。同时，公司与有关矿产品供应商建立了长期稳定的合作关系，具有显著的资源优势。 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2018 年，国内外政治经济环境复杂多变，国家持续深入推进供给侧改革，各项改革发展措施逐步落地，中央和地方政府对安全和环保的监管政策、监管力度日益严格，对行业内生产企业影响深远。从 2017 年开始，因安全环保政策等原因，国内天青石供应趋于紧张。为确保正常生产需求，2018 年年度报告 8 / 121 公司从伊朗进口部分天青石。2018 年，美国对伊朗的经济制裁，对公司从伊朗进口天青石产生了一定影响。同时，受人力、运输成本、煤炭及矿石等大宗原材料价格上涨、安全环保投入不断加大等因素影响，行业内产能和价格竞争愈加激烈，企业经营面临较大压力。 公司管理层在董事会的领导下，紧紧围绕全年经营发展目标，持续推进技术创新、管理创新，通过技术改造稳步提升产品产量及质量，不断提高产品市场竞争力；加快在建的金属锶及锶铝合金项目，尽早投入生产，以丰富公司产品种类，进一步提高盈利能力；同时，加强销售力度，扩大产品销售渠道， 及时把握市场行情， 提升产品销售价格和销售数量， 实现了营业收入的同比增长。报告期内公司主要工作开展情况： 1、合理组织生产，持续提升经营质量 2018 年度，公司结合开展的“双创”、“四对标”工作，大力推进企业管理创新和技术创新。持续加大降本增效工作力度，加强成本费用管控。通过技术改造进一步降低生产成本，提高产品质量， 并及时抓住市场有利时机， 合理组织生产， 扩大产品销售渠道， 增强主要产品的市场竞争力，推动公司经营业绩稳步提升。同时，积极引入市场化用人机制，采用职业经理人方式聘任所属生产企业的管理者， 在给予一定的自主经营权、 用人权的同时， 激发其经营管理的主动性、 积极性，为企业留住管理人才和技术人才，确保企业健康有序发展。 2、加快在建项目建设进度，增强企业盈利能力 报告期内， 公司精心组织、 合理安排， 加强施工组织建设， 加快项目建设进度， 确保了在建的 2000吨/年金属锶及 5000 吨/年锶铝合金项目于年底建成并进入试生产阶段。经过近两个月的试生产，目前，生产系统运行稳定，已完成第一批产品的生产。2019 年，预计该项目可正式投入生产。届时，公司主营业务将新增金属锶及锶铝合金产品的生产与销售，进一步提升公司盈利能力。 3、加强安全环保管理，促进企业健康持续发展 报告期内，公司严格落实各项安全生产规章制度及安全责任，持续推行安全管理体制和安全主体责任制，不断加大安全生产责任考核力度，强化了各级人员的安全环保责任意识。通过对旋窑连续出料、锶渣抽滤及浆料包装等安全环保设施技术改造，进一步优化了作业环境，消除了安全隐患，提高了现场作业的安全系数和节能减排效果。同时，通过开展落实安全隐患排查、巩固 “三废”治理成果、完善环境治理体系工作，有效提升了公司安全生产及环保管理水平，确保了公司全年生产经营工作的稳步推进。 4、做好现金管理工作，提高资金效益 报告期内，公司及子公司庆龙锶盐严格按照董事会、股东大会批准的权限，在不影响正常经营及风险可控的前提下，严格按照公司相关内控的流程，在有效防范投资风险，确保资金安全的前提下，开展了低风险类短期理财产品、银行结构性存款与大额存单等现金管理业务，实现了部分收益，有效提高了闲置资金的使用效率。 5、依法规范运作，不断提高公司治理水平 公司“三会”运作规范、股东大会、董事会、监事会及经营层之间合理分工、各司其职。董事会勤勉尽责、民主决策，认真执行股东大会决议，保证了对重大事项决策的科学性。董事会各专业委员会在职责范围内发挥其专业作用；监事会对相关事项依法进行严格、有效监督，充分发挥其监督、检查职能。同时，公司结合实际，对现行各项制度进行了全面梳理，修订完善了内部控制制度、资产减值准备管理制度、子公司管理制度、总经理办公会议事规则及总经理工作细则等，重点加强了合同审批、项目招投标、全面预算管理、委托理财等业务的风险控制。修订后的内控制度覆盖了公司经营管理的各层面和各环节，形成了规范的管理体系，有效完善了法人治理结构，进一步提升了公司规范运作水平。同时，公司根据修订后的公司章程，在重大事项的决策上，严格履行党委前置审议程序，强化了风险防控，确保各类重大决策科学。 二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 截止报告期末，公司总资产 67,749.97 万元，较上年增加 3.88%；实现归属于母公司所有者权益合计62,473.59万元， 较上年增加3.87%； 实现营业收入15,716.09万元， 较上年同期增加72.55%；本年度，公司实现归属于母公司所有者的净利润 2,273.81 万元，较上年同期增加 86.14%。 截止 2018 年 12 月 31 日，公司累计生产碳酸锶 18,743.10 吨,同比增加 26.65%；硫磺 4,376.28吨,同比增加 30.29 %；亚硫酸钠 3,457 吨,同比增加 42.26 %；氢氧化锶 1,661.03 吨,同比增长 18.39 %；销售碳酸锶 16,927.82 吨,同比增加 17.04 %；硫磺 4,385.18 吨,同比增加 30.90 %；2018 年年度报告 9 / 121 亚硫酸钠 3,399 吨,同比增加 30.58 %；氢氧化锶 1,658.63 吨,同比增长 12.45%；碳酸锶业务全年实现销售收入 12,121.15 万元,同比增长 33.61%。 ( (一一) ) 主营业务分析主营业务分析 1.1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 157,160,944.69 91,082,871.22 72.55 营业成本 117,958,763.97 76,787,382.31 53.62 销售费用 4,444,425.18 3,786,725.57 17.37 管理费用 20,975,438.85 17,026,702.51 23.19 研发费用 1,314,091.01 1,368,722.79 -3.99 财务费用 -4,468,240.72 1,937,313.99 -330.64 经营活动产生的现金流量净额 -42,487,423.74 -8,765,577.78 不适用 投资活动产生的现金流量净额 -44,141,020.21 291,979,294.99 -115.12 筹资活动产生的现金流量净额 -74,445,605.00 不适用 2.2. 收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 报告期营业收入增加， 主要系产品销售单价上涨、 销量增加， 以及实现部分铝产品贸易收入；营业成本增加，主要系营业收入增长带动原材料、制造费用等增加及铝产品贸易成本增加所致。 (1).(1). 主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 化工行业 121,211,502.81 82,723,961.59 31.75 33.61 7.81 增加 16.34 个百分点 商贸行业 35,440,926.76 35,224,620.36 0.61 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 锶盐产品 116,829,974.25 80,890,914.39 30.76 33.08 7.11 增加 16.79 个百分点 铝锶合金 114,362.07 114,362.07 硫磺 4,381,528.56 1,833,047.20 58.16 49.48 51.23 减少 0.49 个百分点 铝锭 35,326,564.69 35,110,258.29 0.61 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 重庆地区 156,652,429.57 117,948,581.95 24.71 72.68 53.71 减少 9.30 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 本期公司主营业务收入15,665.24万元， 较上年同期增长72.68%， 主要系本期产品销售单价上涨、销量增加及实现部分铝产品贸易收入；主营业务成本 11,794.86 万元，较上年同期增长 53.71%，主要系营业收入增长带动原材料、制造费用等增加及铝产品贸易成本增加所致。 (2).(2). 产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%） 销售量比上年增减（%） 库存量比上年增减（%） 锶盐产品 23,894.89 吨 22,225.45 吨 2,245.60吨 12.54 3.29 289.75 硫磺 4,376.28 吨 4,385.18 吨 0.05 吨 30.29 30.91 -99.44 2018 年年度报告 10 / 121 产销量情况说明 1、本期公司产量较上年同期增长，主要系上期庆龙锶盐进行为期 3 个多月的停产检修及技改。 2、本期公司锶盐产品库存量较上年同期增加，主要系庆龙锶盐向庆龙新材料销售碳酸锶（锶浆）908.5 吨，报告期用该产品加工的锶铝合金产品尚未销售及上期庆龙锶盐进行为期 3 个多月的停产检修及技改。 (3).(3). 成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况 说明 化工 行业 原材料 62,801,369.85 76.31 47,821,600.22 68.65 31.32 产量增加致使原材料耗用增加 人工工资 7,226,452.55 8.78 4,221,624.90 6.06 71.18 产量增加致使人工工资增加 动力 3,215,185.75 3.91 2,532,619.19 3.64 26.95 产量增加致使动力耗用增加 折旧 5,038,150.96 6.12 4,697,456.36 6.74 7.25 上期因技改部分固定资产未计提折旧，而本期正常计提折旧 其他 4,014,081.89 4.88 10,387,370.59 14.91 -61.36 本期委托加工硝酸锶量减少所致 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况 说明 锶盐 产品 原材料 62,630,990.36 77.77 47,702,927.45 69.70 31.29 产量增加致使原材料耗用增加 人工工资 6,610,517.40 8.21 3,822,654.38 5.58 72.93 产量增加致使人工工资增加 动力 3,156,468.27 3.92 2,490,691.49 3.64 26.73 产量增加致使耗用动力增加 折旧 4,605,180.97 5.72 4,349,041.48 6.35 5.89 上期因技改部分固定资产未计提折旧，而本期正常计提折旧 其他 3,526,191.94 4.38 10,079,793.66 14.73 -65.02 本期委托加工硝酸锶量减少所致 硫磺 原材料 170,379.49 9.65 118,672.77 9.76 43.57 产量增加致使原材料耗用增加 人工工资 615,935.15 34.88 398,970.52 32.82 54.38 产量增加致使人工工资增加 动力 58,717.48 3.33 41,927.70 3.45 40.04 产量增加致使耗用动力增加 折旧 432,969.99 24.52 348,414.88 28.66 24.27 上期因技改部分固定资产未计提折旧，而本期正常计提折旧 其他 487,889.95 27.62 307,576.93 25.31 58.62 产量增加所致 成本分析其他情况说明 适用 不适用 (4).(4). 主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 2018 年年度报告 11 / 121 前五名客户销售额 4,597.97 万元，占年度销售总额 29.25%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。 前五名供应商采购额 9,203.97 万元，占年度采购总额 62.48%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 5,801.02 万元，占年度采购总额 39.38%。 3.3. 费用费用 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 科 目 本期数 上年同期数 变动比例(%) 销售费用 4,444,425.18 3,786,725.57 17.37 管理费用 20,975,438.85 17,026,702.51 23.19 研发费用 1,314,091.01 1,368,722.79 -3.99 财务费用 -4,468,240.72 1,937,313.99 -330.64 销售费用较上年同期增加，主要系公司产品销售量增加，销售费用相应增加所致。 管理费用较上年同期增加，主要系本期人工工资增加所致。 财务费用较上年同期减少，主要系公司上期支付了债券利息，本期无此项费用。 4.4. 研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 单位：元 本期费用化研发投入 1,314,091.00 研发投入合计 1,314,091.00 研发投入总额占营业收入比例（%） 0.84 公司研发人员的数量 15 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 8.67 情况说明情况说明 适用 不适用 5.5. 现金流现金流 适用 不适用 单位：元 科 目 本期数 上年同期数 变动比例(%) 经营活动产生的现金流量净额 -42,487,423.74 -8,765,577.78 不适用 投资活动产生的现金流量净额 -44,141,020.21 291,979,294.99 -115.12 筹资活动产生的现金流量净额 -74,445,605.00 不适用 经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少，主要系公司支付货物购货款增加所致。 投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少， 主要系本期公司金属锶、 锶铝合金项目厂房建设、购买设备及上年公司收到出售煤炭股权余款所致。 筹资活动产生的现金流量净额本期为 0，主要系本期无筹资活动、上期公司兑付了到期应付债券的本金及利息。 ( (二二) ) 非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 ( (三三) ) 资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 2018 年年度报告 12 / 121 1.1. 资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%） 上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%） 本期期末金额较上期期末变动比例（%） 情况说明 货币资金 346,122,176.19 51.09 242,750,620.14 37.22 42.58 主要系购买的理财产品到期收回所致 预付账款 30,733,982.76 4.54 1,102,838.06 0.17 2,686.81 主要系预付货物购货款增加所致 其他应收款 714,846.27 0.11 266,237.30 0.04 168.50 主要系采购货物缴纳的保证金及员工借支备用金 存货 66,313,151.72 9.79 37,618,925.63 5.77 76.28 主要系上年末因技改期限较长，存货减少。而本期末技改期限短公司存货正常备货所致 其他流动资产 10,637,764.16 1.57 200,680,674.13 30.77 -94.70 主要系购买的理财产品到期收回所致 在建工程 33,161,506.98 4.89 2,459,780.79 0.38 1,248.15 主要系锶铝合金在建项目增加所致 递延所得税资产 694,286.83 0.10 317,915.12 0.05 118.39 主要系资产减值准备及未弥补亏损增加所致 其他非流动资产 21,052,544.47 3.11 5,144,662.16 0.79 309.21 主要系预付锶铝合金项目工程款增加所致 应付职工薪酬 6,587,747.18 0.97 3,020,756.46 0.46 118.08 主要系子公司人员增加及计提年终绩效工资所致 专项储备 1,868,132.58 0.28 1,354,834.09 0.21 37.89 主要系计提安全费用所致 2.2. 截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用 不适用 截止报告期末，公司使用受到限制的货币资金（其他货币资金）19,000 万元，系起止日期为 2018年 12 月 29 日至 2019 年 6 月 28 日的期限结构性存款。 3.3. 其他说明其他说明 适用 不适用 ( (四四) ) 行业经营性信息分析行业经营性信息分析 适用 不适用 详见以下分析内容。 化工行业经营性信息分析化工行业经营性信息分析 1 1 行业基本情况行业基本情况 (1).(1). 行业政策及其变动行业政策及其变动 适用 不适用 近年来，随着环境保护法、安全生产法、水污染防治法及中国环境保护税法的相继落地实施，国家和地方政府对安全环保监管日益严格，监管力度和处罚力度不断加大，安全环保对行业格局及供需关系影响深远，企业安全、环保投入持续增加。为此，企业需通过提升自动化水平、提高劳动生产率，进一步降低生产经营成本。目前，行业正呈现向资源节约型、环境友好型及开发高附加值和精细化产品方向发展的趋势。 (2).(2). 主要细分行业的基本情况及公司行业地位主要细分行业的基本情况及公司行业地位 适用 不适用 公司所处锶盐行业属于制造业中的化学原料和化学制品制造业，属充分竞争性行业，且处于成熟发展阶段，以中小型企业为主。其主要产品工业级碳酸锶、电子级碳酸锶、硝酸锶属于无机盐制造细分行业。行业短期内较为平稳，总需求和下游领域变化较小。市场低端产品价格竞争激烈，2018 年年度报告 13 / 121 影响竞争实力的主要因素包括矿产资源、技术开发、生产管理、产品品质等。因此，自主创新研发能力强、具有先进制造技术与工艺，能生产高纯类产品的企业将拥有较强的市场竞争力。 公司现有 2 万吨/年碳酸锶产品生产能力，2018 年实际产量为 1.87 万吨，在国内碳酸锶市场占有一定份额。 2 2 产品与生产产品与生产 (1).(1). 主要经营模式主要经营模式 适用 不适用 公司采取“以销定产”的订单式生产方式，并以产品研发+生产加工+产品销售为主要经营模式。 公司于年末根据订单情况确定下年度生产计划， 并根据订单要求组织生产， 确保产品的及时供应。同时，可针对客户不同需求研发新产品，改造生产线。针对新的市场情况，持续完善产品对应的营销体系及客户群体。 公司锶盐业务主要原料为煤炭和天青石。煤炭根据需求采用传统模式直接从市场采购，但其价格波动较大，因此会对产品利润产生直接影响。报告期内，受国家政策及安全因素影响，重庆周边煤炭生产企业已基本全部关停，公司须远距离采购煤炭，造成煤炭运输费用大幅上升。 天青石根据品位高低从矿山公司直接比价采购，其品位的高低直接影响产品生产成本。公司生产所在地重庆铜梁区附近的天青石产能完全可以满足公司生产需求。报告期内，因安全环保政策等原因，本地天青石生产企业限产，导致公司所需天青石供应趋于紧张。为确保正常生产需求，公司从国外进口了部分天青石矿石。虽然进口矿采购价格略高，但硫酸锶含量高，与本地矿石搭配使用，基本满足生产所需。 生产方面，公司生产过程需长时间保持连续稳定，且运行周期较长。公司根据生产计划、生产系统运行状况、安全与环保管理等情况对生产系统实行定期检修。 销售方面，公司主要产品面向终端客户直接销售。 运输方式，公司产品主要采用汽车运输、铁路运输和水路运输。 储存模式，公司主要产品采用内塑外编或 PP 复膜材质进行包装（液体硫磺采用罐装），且包装完成后存放于阴凉、干燥的库房内。主要矿产原材料根据矿石属性采取露天或库房堆放的方式。 报告期内调整经营模式的主要情况报告期内调整经营模式的主要情况 适用 不适用 (2).(2). 主要产品主要产品情况情况 适用 不适用 产品 所属细分行业 主要上游原材料 主要下游应用领域 价