青山纸业：2018年年度报告.PDF

2018 年年度报告 1 / 177 公司代码：600103 公司简称：青山纸业 福建省青山纸业股份有限公司福建省青山纸业股份有限公司 2012018 8 年年度报告年年度报告 2018 年年度报告 2 / 177 重要提示重要提示 一、一、 本公司董事会、 监事会及董事、 监事、 高级管理人员保证年度报告内容的真实、 准确、 完整，本公司董事会、 监事会及董事、 监事、 高级管理人员保证年度报告内容的真实、 准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、二、 公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。 三、三、 福建华兴会计师事务所福建华兴会计师事务所( (特殊普通合伙特殊普通合伙) )为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。 四、四、 公司负责人公司负责人张小强张小强、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人林小河林小河及会计机构负责人及会计机构负责人( (会计主管人员会计主管人员) )郭俊卿郭俊卿声声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经福建华兴会计师事务所(特殊普通合伙)审计，公司 2018 年度母公司实现净利润91,599,867.09 元，公司母公司年初未分配利润-239,879,841.59 元，年末可供全体股东分配的未分配利润为-148,279,974.50 元，资本公积余额为 1,343,219,083.82 元。根据上海证券交易所上市公司现金分红指引 、 公司章程及公司未来三年(2018-2020 年)股东分红回报规划 ，鉴于公司 2018 年年末可供全体股东分配的未分配利润为负数，2018 年度公司拟不进行利润分配，以公司 2018 年 12 月 31 日总股本 1,773,706,005.00 股为基数， 以资本公积金向全体股东每 10 股转增3 股，共计转增 532,111,801.50 股，转增后公司总股本将增加至 2,305,817,806.50 股。本次利润分配及资本公积金转增股本预案尚须公司 2018 年度股东大会批准。 六、六、 前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、九、 重大风险提示重大风险提示 报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细阐述公司在未来生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，包括政策风险、行业风险、原辅材料、能源价格风险、项目风险、地域风险等，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中“可能面对的风险”部分。 十、十、 其他其他 适用 不适用 2018 年年度报告 3 / 177 目录目录 第一节第一节 释义释义 . 4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 . 4 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 . 9 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 . 10 第五节第五节 重要事项重要事项 . 27 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况 . 49 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况 . 53 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 . 54 第九节第九节 公司治理公司治理 . 61 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况 . 66 第十一节第十一节 财务报告财务报告 . 67 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录 . 177 2018 年年度报告 4 / 177 第一节第一节 释义释义 一、一、 释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定货币流通单位 报告期 指 2018 年度 中国证监会/证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所/交易所 指 上海证券交易所 上市规则 指 上海证券交易所股票上市规则 公司/本公司/本企业/ 母公司/青山纸业 指 福建省青山纸业股份有限公司 内部控制规范 指 企业内部控制基本规范 会计师事务所 指 福建华兴会计师事务所(特殊普通合伙) 恒宝通 指 深圳市恒宝通光电子股份有限公司 水仙药业 指 漳州水仙药业股份有限公司 惠州闽环 指 惠州市闽环纸品股份有限公司 青铙山 指 福建青铙山新材料有限公司 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、 公司信息公司信息 公司的中文名称 福建省青山纸业股份有限公司 公司的中文简称 青山纸业 公司的外文名称 Fujian Qingshan Paper Industry Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写 QSZY 公司的法定代表人 张小强 二、二、 联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 潘其星 联系地址 福州市五一北路171号新都会花园广场16层 电话 0591-83367773 传真 0591-87110973 电子信箱 2018 年年度报告 5 / 177 三、三、 基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 福建省福州市五一北路171号新都会花园广场16层 公司注册地址的邮政编码 350005 公司办公地址 福建省沙县青州镇青山路1号 公司办公地址的邮政编码 365056 公司网址 电子信箱 四、四、 信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 福州市五一北路171号新都会花园广场16层 五、五、 公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 青山纸业 600103 六、六、 其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所(境内) 名称 福建华兴会计师事务所(特殊普通合伙) 办公地址 福州市湖东路 152 号中山大厦 B 座七至九楼 签字会计师姓名 黄国香、张玉 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 兴业证券股份有限公司 办公地址 福州市湖东路 268 号证券大厦 签字的保荐代表人姓名 郭丽华、吕泉鑫 持续督导的期间 2016 年 9 月 28 日至 2017 年 12 月 31 日 备注：因公司募集资金未使用完毕，保荐机构对公司 2015 年度非公开发行股票募集资金持续督导期将延长至募集资金使用完毕为止。 2018 年年度报告 6 / 177 七、七、 近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标 (一一) 主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2018年 2017年 本期比上年同期增减(%) 2016年 营业收入 2,860,507,313.72 2,655,536,524.53 7.72 2,277,754,341.37 归属于上市公司股东的净利润 154,793,157.75 105,391,179.26 46.87 44,988,543.19 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 123,519,229.03 68,316,704.28 80.80 39,141,429.87 经营活动产生的现金流量净额 609,429,122.60 193,756,406.61 214.53 302,814,804.78 2018年末 2017年末 本期末比上年同期末增减(%) 2016年末 归属于上市公司股东的净资产 3,453,900,635.16 3,299,107,477.41 4.69 3,193,716,298.15 总资产 5,107,381,818.14 4,791,369,175.69 6.60 4,891,643,194.43 ( (二二) ) 主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2018年 2017年 本期比上年同期增减(%) 2016年 基本每股收益(元股) 0.0873 0.0594 46.97 0.0363 稀释每股收益(元股) 0.0873 0.0594 46.97 0.0363 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元股) 0.0696 0.0385 80.78 0.0316 加权平均净资产收益率(%) 4.58 3.25 增加1.33个百分点 2.76 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) 3.66 2.10 增加1.56个百分点 2.40 2018 年年度报告 7 / 177 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、 境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 (一一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (三三) 境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明： 适用 不适用 九、九、 2018 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 (1-3 月份) 第二季度 (4-6 月份) 第三季度 (7-9 月份) 第四季度 (10-12 月份) 营业收入 668,538,375.58 876,853,502.57 714,320,111.49 600,795,324.08 归属于上市公司股东的净利润 50,701,633.97 76,238,666.81 45,319,528.67 -17,466,671.70 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 39,241,613.77 70,538,717.42 32,104,007.68 -18,365,109.84 经营活动产生的现金流量净额 188,345,494.47 139,131,904.72 144,550,248.79 137,401,474.62 注：公司第四季度归属于上市公司股东的净利润比前三季度下降幅度较大，其主要原因：一是公司主导产品风油精通常于第四季度进入销售淡季，利润减少；二是本季度公司浆纸系统实施“碱回收环保提升项目”技术改造， 部分纸机及其相关辅助生产系统相应停机减产， 产销量减少，导致利润减少；三是报告期末公司承担“三供一业”分离实施改造费用；四是基于谨慎性和必要性原则，公司年末对无形资产及单项认定的资产计提减值准备。 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 2018 年年度报告 8 / 177 十、十、 非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2018 年金额 附注(如适用) 2017 年金额 2016 年金额 非流动资产处置损益 -1,259,658.83 -2,159,781.45 -641,757.04 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 11,310,412.46 12,346,853.24 7,544,371.21 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 40,375,725.82 主要是闲置募集资金理财收益 33,085,659.97 279,459.02 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 27,000.00 20,000.00 30,000.00 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -19,983,960.04 -5,179,312.17 -166,817.17 其他符合非经常性损益定义的损益项目 113,212.88 少数股东权益影响额 1,614,969.77 -399,127.41 -627,677.98 所得税影响额 -923,773.34 -639,817.20 -570,464.72 合计 31,273,928.72 37,074,474.98 5,847,113.32 2018 年年度报告 9 / 177 十一、十一、 采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、 其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 1、主要业务 公司属轻工类制浆造纸行业。报告期，公司的经营业务范围没有变化，主要从事纸袋纸、浆粕、纸制品、光电子产品、医药产品、林木产品等产品产销及其贸易经营。 2、经营模式 公司坚持“市场导向、依托科技、质量为本、效益优先”的经营理念，充分发挥长纤制浆优势，以工业包装用浆纸产品、生物质纤维用浆粕产品为核心业务。长期以来，公司一直秉承自主生产和自主销售的经营模式，持续发展制浆造纸业务。目前拥有纸袋纸、浆粕等生产线共四条。近年来，为适应市场变化，公司不断调整优化原料和产品结构，实施生产线系统技术升级和质量提升， 新品研发及相应市场拓展工作取得进展， 产品质量和技术工艺已达到国内同行业先进水平。 3、行业情况说明 近年来，国内造纸行业盈利能力呈现提高趋势，行业生产运行整体情况保持基本平稳态势，产销基本保持平衡。目前行业面临的经营环境较为复杂，一方面由于受到中美贸易摩擦以及环保持续趋严，原材料供给受限，企业生产成本增长；另一方面受上述因素叠加影响，迫使部分中小企业的落后产能加速退出市场，造纸行业集中度持续提升，龙头企业基于资金与资源优势，盈利能力进一步提升。目前造纸企业纷纷通过向上下游的延伸，向产业链一体化方向发展，以实现从源头控制原材料降低成本，开拓包装业务缓解需求受市场波动影响程度。 二、二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 三、三、 报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 1、人才与技术：公司具有长期的制浆造纸经验，建立了一套完整的技术研发和产品质量控制系统，公司拥有省级企业技术中心，拥有一支专业齐全、技术精湛的制浆造纸工艺技术、机械设计、自动化控制、环境保护等专业技术队伍，技术工人素质较高。报告期，母公司已取得 8 项发明专利、4 项实用新型专利项目，另有 8 项发明专利、4 项新型专利及 2 项发明授权已经受理或审查；子公司恒宝通拥有 3 项发明专利、18 项实用新型专利、11 项计算机软件著作权。 2、长纤木浆及装备优势：公司具备规模长纤维木浆生产能力，是国内最早的大型化学木浆生产线，具有独立配套的碱回收、污水处理和水、电、汽平衡系统，并拥有从国际引进的美卓、安德里兹、福伊特、西门子、ABB 等制浆造纸设备，技术装备处于国内同行业较高水平。 2018 年年度报告 10 / 177 3、 品牌信誉： 主导产品纸袋纸系列产品技术含量高， 产品质量性能高， 国内市场占有率第一，并处于行业领先地位。公司“青山”牌系列产品是“福建省名牌产品”，其中伸性纸袋纸产品属国家免检产品。子公司“水仙”商标被认定为“中国驰名商标”，“水仙牌”风油精系国内传统品牌，产品家喻户晓。 4、质量控制：母公司获得 ISO9001 质量管理体系、ISO14001 环境管理体系、ISO22000 食品安全管理体系认证，子公司光电产品 FCC、CE、TUV、ROHS 等通过客户测试认证，子公司医药产品取得新版“GMP”认证，并制定了相应的企业标准，持续提升了公司质量管理、环境保护、标准检测的控制能力和管理绩效，同时也为研发支撑、技术交流及国内外市场开拓提供了有力保障。 5、环保治理：公司具有独立配套的碱回收系统、污水处理系统、白水回收系统、黑液综合利用系统等污染治理设施，环保排放指标符合行业标准。报告期，公司实施了系列环保升级改造，如热电厂循环水系统改造、碱回收系统环保提升改造、白泥回收利用等。 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 近年来，受益于供给侧结构性改革持续推进、环保政策趋严、治理力度加大等有利因素驱动，国内造纸行业市场供需关系有所改善，行业集中度得到进一步提升。公司近三年营业收入、净利润、净资产和总资产等财务指标呈现稳步增长态势，经营情况稳定，业绩增长稳健，盈利能力良好。 2018 年，国内外形势复杂严峻，经济发展出现新的下行压力，企业面临更大的挑战，但在国家坚持稳中求进的总基调，继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策的大背景下，国内造纸行业总体上延续了稳中向好的良好态势。报告期，公司浆纸主营利润总额继续稳增，其中纸袋纸属制浆造纸行业细分领域中的小宗产品，市场占有率较高，保持量价回升势头；公司浆粕产品市场相对稳定， 平均销售价格有所上涨。 此外， 公司光电、 医药等行业子公司经营业绩同比继续增长。因此，报告期公司实现了归属于上市公司股东的净利润较上年同期有较大幅度增长。 报告期，在全体员工共同努力下，公司最终实现较好的业绩增长目标。全年(合并)实现营业收入 28.61 亿元，比上年增加 2.05 亿元，同比增长 7.72%；实现利润总额 1.96 亿元，比上年增加 0.40 亿元，同比增长 25.64%，主要是报告期公司主营产品售价同比上涨，产品毛利增长，同时借款总额减少及利率下调，财务费用同比减少及利用闲置募集资金进行现金管理收益增加；归属母公司的净利润 1.55 亿元，比上年增加 0.50 亿元，同比增长 46.87%。 二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 2018 年，公司深入贯彻党的十九大精神，始终坚持“党要管党、从严治党”，落实全面从严治党责任。一是坚持党的领导，贯彻落实党的路线方针政策，明确高质量发展目标，逐级传导市场压力；二是夯实党建工作基础和党建工作机制，充分党建促发展作用；三是落实国企党建工作会议精神，完成党建纳入公司章程工作，完善“三重一大”事项决策制度，落实重大事项党委会前置决策程序的要求；四是加强党风廉政建设，营造风清气正发展环境。 2018 年，随着全球经济市场不确定因素增多，以及国家宏观经济下行压力的不断加大，国内制浆造纸行业市场竞争也随之愈发激烈，此外，公司区位劣势、原料成本高、部分设备老化和系2018 年年度报告 11 / 177 统不平衡、新旧动能转换能力不足、抗风险能力不强等瓶颈问题，制约了企业发展和规模效益提升。为此，一年来，公司时刻关注市场行情变化情况，围绕既定目标，苦练内功，加强内部管理和设备改造，同时，审时度势，抢抓机遇，积极拓展和调整产品和原料结构，努力全面推进提质增效工作，稳步推进主营业务发展和项目建设。主要经营措施如下： (1)聚焦浆纸核心业务，强化主体设备完好，提高运行效率，推进浆碱纸平衡项目建设，在现有经营领域内精耕细作，纸袋纸、浆粕产品两大主营业务业绩均实现稳步增长。 (2)以创新为动力，加大研发投入，开展技术创新、产品研发、对外交流合作等工作，开发竹浆系列产品，调整产品和原料结构，提升了浆粕、纸袋纸产品附加值，脱硫、蒸煮等一系列工艺研发，效果明显。 (3)继续探索营销策略改革和营销理念机制创新，改进销售机制，全力拓宽销售渠道和市场，做到国内市场稳中有升，国外市场拓展有效，积极培育非水泥包装用纸市场，拓宽了新的应用领域。 (4)注重绿色发展，加大节能环保投入，进一步推进节能减排，极力推进清洁制浆，完成了碱回收环保提升改造项目建设，改造已初显成效。 (5)强化内部管理和风险管控，推进完善内部控制体系和信息化建设，提高管理水平。加强采购体系建设，对大宗原料采购和瓶颈化工品采购，积极拓宽采购渠道，改进采购模式，进一步化解供应保障脆弱难题。 (6)通过并购、合作投资等方式，进一步做大做强光电、医药产业，努力实现跨越式发展。 ( (一一) ) 主营业务分析主营业务分析 1.1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例(%) 营业收入 2,860,507,313.72 2,655,536,524.53 7.72 营业成本 2,287,307,635.24 2,142,143,990.82 6.78 销售费用 88,944,979.26 92,006,822.96 -3.33 管理费用 211,642,808.21 210,511,095.56 0.54 研发费用 31,381,690.04 17,760,354.18 76.70 财务费用 7,854,540.84 36,285,698.87 -78.35 经营活动产生的现金流量净额 609,429,122.60 193,756,406.61 214.53 投资活动产生的现金流量净额 -214,732,001.29 139,058,222.17 -254.42 筹资活动产生的现金流量净额 -237,597,674.64 -176,320,784.95 -34.75 2.2. 收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 (1).(1). 主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 2018 年年度报告 12 / 177 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年增减(%) 营业成本比上年增减(%) 毛利率比上年增减(%) 浆、纸行业 1,752,556,819.69 1,496,063,841.18 14.64 10.21 8.99 增加 0.96个百分点 纸制品加工行业 491,778,559.99 449,812,460.51 8.53 -0.72 1.05 减少 1.61个百分点 医药行业 204,861,630.73 80,756,913.26 60.58 4.56 4.13 增加 0.16个百分点 光电子行业 305,042,139.92 236,316,818.16 22.53 0.20 2.01 减少 1.38个百分点 营林业 5,509,420.97 3,710,107.99 32.66 51.97 71.20 减少 7.56个百分点 商贸业 8,913,192.80 7,525,683.08 15.57 135.76 142.66 减少 2.40个百分点 机电维修安装 39,970,551.64 33,922,472.91 15.13 7.64 6.01 增加 1.31个百分点 内部抵销 -49,483,441.38 -53,809,654.82 合计 2,759,148,874.36 2,254,298,642.27 18.30 6.48 6.19 增加 0.22个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年增减(%) 营业成本比上年增减(%) 毛利率比上年增减(%) 纸、浆粕等 1,752,399,399.59 1,496,002,557.28 14.63 10.29 9.02 增加 0.99个百分点 纸板、纸箱 491,778,559.99 449,812,460.51 8.53 -0.72 1.05 减少 1.61个百分点 副产品 100,441.03 11,565.40 88.49 -91.37 -95.32 增加 9.72个百分点 本色浆 56,979.07 49,718.50 12.74 -49.04 -54.18 增加 9.78个百分点 医药 204,861,630.73 80,756,913.26 60.58 4.56 4.13 增加 0.16个百分点 光电子 305,042,139.92 236,316,818.16 22.53 0.20 2.01 减少 1.38个百分点 木材 5,509,420.97 3,710,107.99 32.66 51.97 71.20 减少 7.56个百分点 商贸 8,913,192.80 7,525,683.08 15.57 135.76 142.66 减少 2.40个百分点 机电维修安装 39,970,551.64 33,922,472.91 15.13 7.64 6.01 增加 1.31个百分点 内部抵销 -49,483,441.38 -53,809,654.82 合计 2,759,148,874.36 2,254,298,642.27 18.30 6.48 6.19 增加 0.22个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年增减(%) 营业成本比上年增减(%) 毛利率比上年增减(%) 国内 2,428,569,100.03 1,999,242,122.63 17.68 5.10 4.76 增加 0.27个百分点 国外 330,579,774.33 255,056,519.64 22.85 17.80 18.90 减少 0.71个百分点 合计 2,759,148,874.36 2,254,298,642.27 18.30 6.48 6.19 增加 0.22个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 公司浆纸行业及其产品因主导产品售价及销量同比上涨，报告期营业收入及营业成本同比增加；因主导产品售价涨幅大于单位产品成本上涨幅度，报告期毛利率同比增加。 公司纸制品加工业及其产品因纸板、纸箱售价降低、销量减少且原辅材料价格同比上涨，报告期营业收入同比减少、营业成本同比增加，毛利率同比减少。 2018 年年度报告 13 / 177 公司副产品因产品销量下降，报告期营业收入、营业成本同比减少；因产品结构变化，报告期毛利率同比增加。 公司医药行业及其产品因主导产品风油精、无极膏销量增加及售价上涨，报告期营业收入、营业成本同比增加；受主导产品风油精、无极膏售价上涨及单位成本下降的影响，报告期毛利率同比增加。 公司光电行业及其产品因加工贸易业务订单增多， 光电产品销量同比增加， 报告期营业收入、营业成本同比增加；受单位产品售价下降影响，报告期毛利率同比减少。 公司营林业及其产品因木材销量上升，报告期营业收入、营业成本同比增加；受产品售价下降影响，报告期毛利率同比减少。 公司商贸业及其产品因装卸搬运等业务量增加，报告期营业收入、营业成本同比增加；受业务结构变化影响，报告期毛利率同比减少。 公司机电维修安装业因修理修配劳务量增加，报告期营业收入及营业成本同比增加；受业务量增长的影响，报告期毛利率同比增加。 公司国内业务因浆纸产品、医药产品销量及售价同比上升，报告期国内业务营业收入、营业成本以及毛利率同比增加。 公司国外业务因出口纸袋纸、光电产品销量上升，报告期国外业务营业收入、营业成本同比增加；受出口光电产品单位产品售价下降影响，报告期国外业务毛利率同比减少。 (2).(2). 产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减(%) 销售量比上年增减(%) 库存量比上年增减(%) 纸、浆粕 30.21 (万吨) 28.81 (万吨) 1.76 (万吨) 2.62 1.16 -17.76 纸板、纸箱 10.15 (万吨) 10.15 (万吨) -9.78 -9.78 光电子模块 353.19 (万只) 353.28 (万只) 27.22 (万只) 0.13 0.79 -25.53 风油精系列 6,590.16 (万瓶) 6,452.92 (万瓶) 678.16 (万瓶) 9.36 4.60 23.00 2018 年年度报告 14 / 177 (3).(3). 成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况 说明 浆纸行业 原辅材料 962,993,811.74 64.37 899,464,841.05 65.53 7.06 燃料动力 242,663,557.63 16.22 195,183,733.25 14.22 24.33 直接人工 108,091,232.82 7.23 107,474,587.30 7.83 0.57 制造费用 182,315,238.99 12.18 170,476,931.57 12.42 6.94 小计 1,496,063,841.18 100.00 1,372,600,093.17 100.00 8.99 纸制品加工行业 原辅材料 414,883,661.12 92.23 412,404,467.91 92.65 0.60 燃料动力 7,742,078.50 1.72 7,341,151.45 1.65 5.46 直接人工 15,990,665.33 3.55 15,018,014.32 3.37 6.48 制造费用 11,196,055.56 2.50 10,352,864.30 2.33 8.14 小计 449,812,460.51 100.00 445,116,497.98 100.00 1.05 医药行业 原辅材料 62,707,281.53 77.65 56,066,205.05 72.30 11.85 燃料动力 1,804,947.27 2.24 1,833,916.15 2.36 -1.58 直接人工 12,862,044.07 15.93 14,994,156.95 19.33 -14.22 制造费用 3,382,640.39 4.18 4,661,009.15 6.01 -27.43 小计 80,756,913.26 100.00 77,555,287.30 100.00 4.13 光电子行业 原辅材料 196,611,687.72 83.20 191,983,094.02 82.87 2.41 燃料动力 1,498,036.01 0.63 1,706,703.03 0.74 -12.23 直接人工 15,390,439.45 6.51 16,000,272.16 6.90 -3.81 制造费用 22,816,654.98 9.66 21,973,976.09 9.49 3.83 小计 236,316,818.16 100.00 231,664,045.30 100.00 2.01 营林业 林木抚育成本 1,587,390.79 42.79 973,102.52 44.90 63.13 直接人工 2,122,717.20 57.21 1,194,049.58 55.10 77.77 小计 3,710,107.99 100.00 2,167,152.10 100.00 71.20 商贸业 商品采购成本 5,522,845.44 73.38 2,856,824.02 92.11 93.32 直接人工 1,233,865.27 16.40 212,996.51 6.87 479.29 其他 768,972.37 10.22 31,483.19 1.02 2,342.49 小计 7,525,683.08 100.00 3,101,303.72 100.00 142.66 机电维修安装 原辅材料 10,632,593.10 31.34 6,409,610.42 20.03 65.89 燃料动力 113,692.18 0.34 118,989.69 0.37 -4.45 直接人工 21,498,938.17 63.38 22,372,782.18 69.92 -3.91 制造费用 1,677,249.46 4.94 3,098,778.11 9.68 -45.87 小计 33,922,472.91 100.00 32,000,160.40 100.00 6.01 内部抵销 -53,809,654.82 100.00 -41,287,015.86 100.00 合计 2,254,298,642.27 100.00 2,122,917,524.11 100.00 6.19 2018 年年度报告 15 / 177 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况 说明 纸、浆粕等 原辅材料 950,759,359.14 63.55 893,742,867.08 65.13 6.38 燃料动力 250,387,040.18 16.74 199,936,029.07 14.57 25.23 直接人工 108,681,668.88 7.26 106,486,176.09 7.76 2.06 制造费用 186,174,489.08 12.45 172,079,464.96 12.54 8.19 小计 1,496,002,557.28 100.00 1,372,244,537.20 100.00 9.02 纸板纸箱 原辅材料 414,883,661.12 92.23 412,404,467.91 92.65 0.60 燃料动力 7,742,078.50 1.72 7,341,151.45 1.65 5.46 直接人工 15,990,665.33 3.55 15,018,014.32 3.37 6.48 制造费用 11,196,055.56 2.50 10,352,864.30 2.33 8.14 小计 449,812,460.51 100.00 445,116,497.98 100.00 1.05 副产品 原辅材料 3,362.06 29.07 54,771.22 22.17 -93.86 燃料动力 257.91 2.23 6,497.44 2.63 -96.03 直接人工 4,031.70 34.86 151,219.97 61.21 -97.33 制造费用 3,913.73 33.84 34,562.45 13.99 -88.68 小计 11,565.40 100.00 247,051.08 100.00 -95.32 本色浆 原辅材料 38,134.09 76.70 80,543.18 74.23 -52.65 燃料动力 4,121.66 8.29 7,248.13 6.68 -43.13 直接人工 3,375.89 6.79 10,015.