花园生物：2018年年度报告.PDF

浙江花园生物高科股份有限公司 2018 年年度报告全文 浙江花园生物高科股份有限公司浙江花园生物高科股份有限公司 2018 年年度报告年年度报告 2019 年年 03 月月 1 浙江花园生物高科股份有限公司 2018 年年度报告全文 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。带的法律责任。 公司负责人邵君芳、主管会计工作负责人吴春华及会计机公司负责人邵君芳、主管会计工作负责人吴春华及会计机构负责人构负责人(会计主会计主管人员管人员)姚丽锦声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。姚丽锦声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 1、维生素、维生素 D3 价格波动风险：公司维生素价格波动风险：公司维生素 D3 及类似物的收入占营业收入及类似物的收入占营业收入的比例较高， 因此维生素的比例较高， 因此维生素 D3 相关产品销售价格的波动对公司业绩影响较大。 若相关产品销售价格的波动对公司业绩影响较大。 若维生素维生素 D3 产品价格朝不利方向变动，公司经营业绩存在下滑的风险。产品价格朝不利方向变动，公司经营业绩存在下滑的风险。 2、项目投资风险：公司金西科技园项目的建设将对公司发展战略的实施、项目投资风险：公司金西科技园项目的建设将对公司发展战略的实施、经营规模的扩大产生较大影响，但项目在建设进度、实施过程和实施效果等方经营规模的扩大产生较大影响，但项目在建设进度、实施过程和实施效果等方面存在一定不确定性。虽然公司技术实力较强，投资项目有较面存在一定不确定性。虽然公司技术实力较强，投资项目有较好的技术基础，好的技术基础，但在项目实施过程中仍可能存在因工程进度、工程质量、投资成本等发生变化但在项目实施过程中仍可能存在因工程进度、工程质量、投资成本等发生变化而引致的风险。而引致的风险。 3、管理及人力资源整合风险：随着公司发展战略的实施，公司对高素质的、管理及人力资源整合风险：随着公司发展战略的实施，公司对高素质的研发、生产、销售、管理等方面专业人才的需求大幅上升。但培养和引进高素研发、生产、销售、管理等方面专业人才的需求大幅上升。但培养和引进高素质人才是一个长期的过程，需要公司进行大量资金投入和人力资本投入，此外质人才是一个长期的过程，需要公司进行大量资金投入和人力资本投入，此外人才培养完成后，还面临人员稳定问题，需要公司进一步完善薪酬管理及激励人才培养完成后，还面临人员稳定问题，需要公司进一步完善薪酬管理及激励制度，公司面临一定的管理及人力资源风险。制度，公司面临一定的管理及人力资源风险。 2 浙江花园生物高科股份有限公司 2018 年年度报告全文 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 479,288,315 股为基数，股为基数，向全体股东每向全体股东每 10 股派发现金股派发现金红利红利 1.30 元（含税） ，送红股元（含税） ，送红股 0 股（含税） ，以资本股（含税） ，以资本公积金向全体股东每公积金向全体股东每 10 股转增股转增 0 股。股。 3 浙江花园生物高科股份有限公司 2018 年年度报告全文 目目 录录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 . 2 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 . 6 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 . 9 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 . 11 第五节第五节 重要事项重要事项 . 22 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况 . 33 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况 . 39 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 . 40 第九节第九节 公司治理公司治理 . 46 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况 . 51 第十一节第十一节 财务报告财务报告 . 52 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录 . 158 4 浙江花园生物高科股份有限公司 2018 年年度报告全文 释释 义义 释义项 指 释义内容 花园生物、公司、本公司 指 浙江花园生物高科股份有限公司 下沙生物 指 杭州下沙生物科技有限公司 洛神科技 指 杭州洛神科技有限公司 杭州朋茂 指 杭州朋茂进出口有限公司 花园营养 指 浙江花园营养科技有限公司 公司章程 指 浙江花园生物高科股份有限公司章程 股东大会、董事会、监事会 指 浙江花园生物高科股份有限公司股东大会、董事会、监事会 花园集团 指 花园集团有限公司 祥云科技 指 浙江祥云科技股份有限公司 维生素 D3、VD3 指 一种重要的维生素，又称胆骨化醇、胆钙化醇，其基本功能是调节钙、磷代谢 饲料级维生素 D3 油 指 饲料级维生素 D3 油剂，规格自 100 万 I.U./g 至 4000 万 I.U./g 不等 饲料级维生素 D3 粉 指 含 50 万 I.U./g 的饲料级维生素 D3 粉 食品级维生素 D3 油 指 食品级维生素 D3 油剂，规格一般为 100 万 I.U./g、200 万 I.U./g、400 万 I.U./g 食品级维生素 D3 粉 指 食品级维生素 D3 粉，规格自 10 万 I.U./g 至 100 万 I.U./g 不等 维生素 D3 结晶 指 含 4000 万 I.U./g 的纯品维生素 D3 产品 25-羟基维生素 D3 指 活性维生素 D3，是可以绕过肝脏直接起作用的维生素 D3 活性代谢物，不仅具有普通维生素 D3 的所有功能，还具有其他独特功能 25-羟基维生素 D3 原 指 生产 25-羟基维生素 D3 粉的重要中间体 1,25-羟基维生素 D3 指 全活性维生素 D3，是可以绕过肝脏、肾脏直接起作用的 25-羟基维生素 D3 活性代谢物 胆固醇 指 又名胆甾醇，环戊烷多氢菲的衍生物，广泛存在于动物体内，工业应用主要以NF 级胆固醇为主 NF 级胆固醇 指 纯度在 95%以上的羊毛脂胆固醇，生产维生素 D3 的主要原材料 I.U. 指 国际单位，对维生素 D3,1g =40I.U.，1I.U.=0.025g 报告期 指 2018 年度 5 浙江花园生物高科股份有限公司 2018 年年度报告全文 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 花园生物 股票代码 300401 公司的中文名称 浙江花园生物高科股份有限公司 公司的中文简称 花园生物 公司的外文名称（如有） Zhejiang Garden Bio-chemical High-tech Co., Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） GARDEN BIO-CHEM 公司的法定代表人 邵君芳 注册地址 浙江省东阳市南马镇花园村 注册地址的邮政编码 322121 办公地址 浙江省东阳市南马镇花园村 办公地址的邮政编码 322121 公司国际互联网网址 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 喻铨衡 联系地址 浙江省东阳市南马镇花园村 电话 0579-86271622 传真 0579-86271615 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报 、 中国证券报 、 上海证券报 、 证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（） 公司年度报告备置地点 公司证券部 四、其他有关资料四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 6 浙江花园生物高科股份有限公司 2018 年年度报告全文 会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 江西省南昌市高新开发区火炬大街 188 号 签字会计师姓名 丁莉、毛英莉 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 民生证券股份有限公司 北京市东城区建国门内大街 28 号民生金融中心 A 座 16-18 层 贺骞、马初进 自 2016 年7 月29 日起至 2019年 12 月 31 日止 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 五、主要会计数据和财务指标五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2018 年 2017 年 本年比上年增减 2016 年 营业收入（元） 660,216,835.24 419,868,699.41 57.24% 329,093,755.62 归属于上市公司股东的净利润（元） 307,408,646.99 130,403,327.65 135.74% 43,772,785.03 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 286,064,115.22 122,807,508.92 132.94% 38,436,637.86 经营活动产生的现金流量净额（元） 252,735,039.10 148,043,897.35 70.72% 49,266,348.80 基本每股收益（元/股） 0.64 0.72 -11.11% 0.24 稀释每股收益（元/股） 0.64 0.72 -11.11% 0.24 加权平均净资产收益率 21.70% 16.07% 5.63% 5.98% 2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增减 2016 年末 资产总额（元） 1,646,296,555.26 1,394,834,071.76 18.03% 877,146,580.49 归属于上市公司股东的净资产（元） 1,561,685,782.26 1,281,117,280.91 21.90% 753,076,716.91 六、分季度主要财务指标六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 235,500,525.62 85,305,707.18 154,981,647.10 184,428,955.34 归属于上市公司股东的净利润 121,898,566.96 31,245,331.55 71,601,524.89 82,663,223.59 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 120,466,532.88 25,651,690.60 64,361,005.89 75,584,885.85 经营活动产生的现金流量净额 97,624,376.92 34,635,408.15 36,302,678.89 84,172,575.14 7 浙江花园生物高科股份有限公司 2018 年年度报告全文 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额八、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 331,130.44 -319,098.64 -1,868,173.75 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 6,888,633.61 5,737,872.17 7,691,830.16 委托他人投资或管理资产的损益 17,018,234.12 2,422,764.31 91,534.25 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 894,765.91 985,202.20 302,586.38 其他符合非经常性损益定义的损益项目 26,431.68 6,995.72 减：所得税影响额 3,814,663.99 1,237,917.03 881,629.87 合计 21,344,531.77 7,595,818.73 5,336,147.17 - 对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目， 以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目， 应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 8 浙江花园生物高科股份有限公司 2018 年年度报告全文 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、公司主要业务 公司始终围绕“打造完整的维生素D3上下游产业链”的发展战略进行产品的研发、生产和销售，已确立了在维生素D3领域的核心竞争优势。目前公司的主要产品有： （1）胆固醇：公司采购羊毛脂生产胆固醇。纯度95%以上的羊毛脂胆固醇（NF级胆固醇）是生产维生素D3的主要原材料，低含量的胆固醇用于虾饲料，胆固醇还可用于医药领域生产胆甾醇酯、甾类激素，化妆品领域中乳液、面霜等产品的油包水乳化剂。 （2）维生素D3：又称胆钙化醇，是人和动物体内骨骼正常钙化所必需的营养素，其最基本的功能是促进肠道钙、磷的吸收，提高血液钙和磷的水平，促进骨骼的钙化。维生素D3广泛应用于饲料添加剂、食品添加剂、营养保健品和医药等领域，且应用范围和市场需求日趋扩大。 （3）25-羟基维生素D3：又名骨化二醇，是维生素D3的活性代谢物，具有更强的生理活性，并且不需要经过肝脏的代谢，25-羟基维生素D3不仅具有普通维生素D3所有的功能，还具有一些独特功能，25-羟基维生素D3具有替代普通维生素D3的优势。 2、公司经营模式 （1）采购模式：公司主要原材料为羊毛脂、化工辅料等，由于该类产品市场供应商较多，货源充足，公司采用招标方式采购。 （2）生产模式：目前公司有两个生产基地，浙江东阳主要生产胆固醇、25-羟基维生素D3等，杭州下沙主要生产饲料级维生素D3和精制羊毛脂。 （3）销售模式：根据行业市场状况、销售区域特点、客户规模和类型，公司建立了以直销为主、经销为辅的销售模式。 3、公司所处行业特点 公司维生素D3（主要指饲料级VD3）产品所属维生素行业的发展具有一定的周期性，其波峰波谷出现的时点及持续时间受国内外宏观经济环境及行业自我调整等诸多因素共同影响，这种周期性主要体现为行业产能增减变化及产品价格涨跌。随着环保压力的增大，生产成本的提高，行业周期性会有所减弱。 公司胆固醇及25-羟基维生素D3产品由于国内外生产企业较少，且市场需求日趋扩大，因此受行业周期性影响较小。 经过近20年的发展，公司现已发展成为独具维生素D3产业链一体化优势，可同时生产NF级胆固醇及维生素D3系列产品，且产销量在维生素D3行业位居前列的全球知名企业。 4、报告期主要业绩驱动因素 报告期驱动公司业绩大幅增长的主要原因是维生素D3产品售价同比大幅上涨， 胆固醇销量同比增长， 使公司利润增加。 二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 2018 年期末股本余额 47,928.83 万元，较期初增长 150.00%，主要原因是本期公司以 20179 浙江花园生物高科股份有限公司 2018 年年度报告全文 年 12 月 31 日总股本 19,171.5326 万股为基数，向全体股东以资本公积金每 10 股转增 15股，共计转增 28,757.2989 万股所致。 固定资产 2018 年期末固定资产金额 40,585.04 万元，较期初增长 2.07%，无重大变化。 无形资产 2018 年期末无形资产余额 16,801.98 万元， 较期初增长 81.66%， 主要原因是本期子公司花园营养通过竞拍方式购得三块国有建设用地使用权，用于金西科技园项目建设所致。 在建工程 2018 年期末在建工程余额 6,171.98 万元，较期初增长 114.02%。主要原因是本期金西科技园项目开工建设所致。 2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司的核心竞争力主要体现如下： 1、清晰的全产业链优势 公司自成立之初就建立了清晰的发展战略：“打造完整的维生素D3上下游产业链”，该发展战略是公司发展过程中形成核心竞争力的关键性因素。以维生素D3产品为基础，上游原材料方面发展胆固醇、精制羊毛脂，逐步介入化妆品原材料领域，下游应用方面进入25-羟基维生素D3、核心预混料、环保灭鼠剂，进入维生素D3高端领域；未来还将开发全活性维生素D3及类似物，进入医药保健品市场。 2、领先的生产工艺技术优势 公司现有三大核心生产工艺：维生素D3生产工艺、NF级胆固醇生产工艺、25-羟基维生素D3生产工艺，均处于国内或国际领先水平。公司建立了省级高新技术企业研究开发中心，并建立了省级院士专家工作站、省级博士后工作站。通过持续研发投入，提升研发实力及工艺技术水平，确立了公司在行业内领先的生产工艺技术优势。 3、较低的生产成本优势 与行业内其他企业不同，公司以羊毛脂为原材料，自产NF级胆固醇，用于维生素D3生产，公司维生素D3生产成本大幅低于行业内其他企业。 4、突出的业务规模优势 公司是国内乃至全球提供维生素D3上下游系列产品种类最多的生产厂商， 也是可同时生产原材料NF级胆固醇及维生素D3系列产品的生产厂商，公司维生素D3产量及销量均位居世界前列。 5、较好的质量和品牌优势 公司是全球维生素D3行业的龙头企业，高度重视产品的质量管理工作，经过近20年的经营积累，花园品牌在饲料、食品医药等行业已具有较高的知名度，公司已与国际知名生产商和经销商建立了长期合作关系，销售渠道和客户关系稳定。 10 浙江花园生物高科股份有限公司 2018 年年度报告全文 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、概述一、概述 2018年，在外部经济环境复杂严峻、维生素D3市场竞争激烈、安全环保持续高压的形势下，公司董事会正确决策，管理层精心经营，公司的销售收入和利税均创历史新高，经营实力快速增强；同时，金西科技园项目开工建设，为把公司全面做大做强迈出了坚实的一步。 2018年重点工作完成情况年重点工作完成情况 1、生产经营情况 2018年，公司主要产品：胆固醇满负荷生产，产品供不应求；25-羟基维生素D3原按订单生产，产销量稳步提升；饲料级维生素D3产销量虽有所下降，但价格维持高位运行。公司其他产品：精制羊毛脂产销量同比大幅增长，产品能够满足客户需求；环保灭鼠剂主要以研发为重点，提高产品适口性。 2018年，公司安全环保工作平稳，实现了“高产、安全、环保”的目标。2018年4月，浙江省生态环境厅在公司召开浙江省大气污染防治VOCS深度治理现场会，对公司安全环保工作给予了充分肯定；2019年2月，浙江花园生物高科股份有限公司等4家企业被浙江省生态环境厅、浙江省发展和改革委员会、浙江省经济和信息化厅、浙江省财政厅命名为“2018年度浙江省重点行业环保领跑示范企业”，极大提升了公司的环保形象和社会形象。 2018年，公司胆钙化醇CEP取证工作取得实质进展，为公司食品医药级维生素D3产品打入欧洲市场奠定基础；公司参与了食品级胆钙化醇国家标准的制定工作，初审已通过，等待终审；公司25-羟基维生素D3原已取得新物质注册证书；公司参与了饲料级25-羟基维生素D3国家标准推进计划。 2018年度， 公司实现营业收入66,021.68万元， 比上年同期上涨57.24%； 利润总额35,654.13万元， 比上年同期上涨135.37%；归属于股东的净利润30,740.86万元，比上年同期上涨135.74%。 2、金西科技园项目建设情况 2018年3月12日，公司发布了关于拟对外投资设立公司的公告，公司在金华经济技术开发区投资设立全资子公司浙江花园营养科技有限公司，承接下沙生物和洛神科技搬迁项目及部分储备项目建设（简称为“金西科技园项目”）。 2018年7月30日，公司发布了关于全资子公司投资年产1200吨羊毛脂胆固醇、1200吨25-羟基维生素D3粉、8000吨精制羊毛脂、750吨饲料级VD3油剂项目的公告、关于全资子公司投资年产18吨胆钙化醇、15.6吨25-羟基维生素D3结晶等系列原料药项目的公告、关于全资子公司投资年产180吨7-去氢胆固醇项目的公告、关于调整募投项目实施地点、实施主体和资金使用计划的公告，上述项目由全资子公司花园营养负责建设。 2018年，花园营养两次参与金华市金西国有建设用地使用权竞拍，已经取得了771亩土地，满足了项目建设的土地需求。 金西科技园项目建设已全面铺开，由于2018年冬季雨水较多，影响了土建工期。目前施工队正抓紧施工，争取按计划完成建设任务。 3、研发成果情况 2018年11月，公司与浙江工业大学合作完成的“一种25-羟基胆固醇的合成方法”获得浙江省发明专利优秀奖和中国石油和化学工业专利奖金奖。 2018年12月， 公司与浙江大学合作完成的“天然活性同系物的分子辨识分离新技术及应用”获得2018年度国家技术发明奖二等奖。 二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 2018年度公司业务分析如下： 11 浙江花园生物高科股份有限公司 2018 年年度报告全文 （1）营业收入：报告期营业收入66,021.68万元，较上年增长57.24%，主要原因是：本期维生素D3价格上升和胆固醇销量增加共同影响所致。 （2）营业成本：报告期营业成本21,292.24万元，较上年增长18.95%，主要原因是：胆固醇产品销量增长所致。 （3）费用：报告期销售费用1,872.57万元，较上年增长44.85%，主要原因是：本期佣金费用及产品保险费增加所致；报告期财务费用-215.78万元，上年为791.20万元，主要原因是：本期汇兑收益及利息收入较上期增加共同所致。 （4）研发投入：报告期研发费用3,051.20万元，较上年增长38.05%，主要原因是：公司本期加大了研发投入，为金西科技园项目的实施推进以及未来发展做好技术储备。 （5）现金流：报告期经营活动现金流量净额为25,273.50万元，较上年增长70.72%。主要原因是本期销售收入增加，产品毛利率上升，收到货款增加所致。 （6）报告期投资活动现金流量净额为-43,161.91万元，较上年减少169.95%。主要原因是：(1)本年末未到期的银行理财产品余额增加；(2)本期购置土地及固定资产支出增加。 （7）报告期筹资活动现金流量净额为-7,729.21万元，上年同期为40,361.04万元。主要原因是上期收到非公开发行募集资金，本期归还短期借款及派发股利所致。 2、收入与成本、收入与成本 （1）营业收入构成）营业收入构成 公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求 否 公司是否需遵守深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号上市公司从事广播电影电视业务的披露要求： 否 公司是否需遵守深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号上市公司从事互联网游戏业务的披露要求： 否 公司是否需遵守深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号上市公司从事 LED 产业链相关业务的披露要求： 否 公司是否需遵守深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号上市公司从事医疗器械业务的披露要求： 否 公司是否需遵守深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号上市公司从软件与信息技术服务业务的披露要求 否 营业收入整体情况 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 660,216,835.24 100% 419,868,699.41 100% 57.24% 分行业 食品制造行业 654,488,132.41 99.13% 417,992,383.67 99.55% 56.58% 其他 5,728,702.83 0.87% 1,876,315.74 0.45% 205.32% 分产品 维生素 D3 及 D3 类448,808,003.96 67.98% 290,879,911.40 69.28% 54.29% 12 浙江花园生物高科股份有限公司 2018 年年度报告全文 似物 羊毛脂及其衍生品 205,680,128.45 31.15% 127,112,472.27 30.27% 61.81% 其他业务收入 5,728,702.83 0.87% 1,876,315.74 0.45% 205.32% 分地区 国内销售 157,704,775.35 23.89% 118,406,499.75 28.20% 33.19% 国外销售 502,512,059.89 76.11% 301,462,199.66 71.80% 66.69% （2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 食品制造行业 654,488,132.41 209,471,974.22 67.99% 56.58% 17.67% 10.58% 其他 5,728,702.83 3,450,455.98 39.77% 205.32% 252.29% -8.03% 合计 660,216,835.24 212,922,430.20 67.75% 57.24% 18.95% 10.38% 分产品 维生素 D3 及 D3 类似物 448,808,003.96 71,744,884.52 84.01% 54.29% -21.46% 15.41% 羊毛脂及其衍生品 205,680,128.45 137,727,089.70 33.04% 61.81% 58.90% 1.23% 其他业务收入 5,728,702.83 3,450,455.98 39.77% 205.32% 252.29% -8.03% 分地区 国内销售 157,704,775.35 56,621,674.90 64.10% 33.19% 0.19% 11.83% 国外销售 502,512,059.89 156,300,755.30 68.90% 66.69% 27.61% 9.53% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 （3）公司实物）公司实物销售收入是否大于劳务收入销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2018 年 2017 年 同比增减 食品制造行业 销售量 吨 3,596.81 3,500.6 2.75% 生产量 吨 6,517.42 5,347.48 21.88% 库存量 吨 9,998.51 7,310.53 36.77% 13 浙江花园生物高科股份有限公司 2018 年年度报告全文 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 本期库存量增加的主要原因是：由于胆固醇产销量的大幅增长，使得相关衍生品产出相应增加。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 （5）营业成本构成）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 食品制造业 原材料 154,868,592.31 72.73% 125,315,512.83 70.01% 2.72% 直接人工 10,420,252.46 4.89% 9,189,457.89 5.13% -0.24% 制造费用 27,884,008.81 13.10% 26,523,588.60 14.82% -1.72% 燃料动力 19,749,576.62 9.28% 17,971,415.98 10.04% -0.76% 合计 212,922,430.20 100.00% 178,999,975.30 100.00% （6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否 本期新纳入合并范围的子公司： 名称 变更原因 浙江花园营养科技有限公司 新设子公司 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 394,553,244.15 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 59.76% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 14 浙江花园生物高科股份有限公司 2018 年年度报告全文 1 客户一 116,849,403.58 17.70% 2 客户二 113,645,339.31 17.21% 3 客户三 78,019,968.88 11.82% 4 客户四 52,259,349.09 7.92% 5 客户五 33,779,183.29 5.12% 合计 - 394,553,244.15 59.76% 主要客户其他情况说明 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 101,640,999.21 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 39.89% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商一 27,183,410.00 10.67% 2 供应商二 24,683,070.00 9.69% 3 供应商三 20,996,429.21 8.24% 4 供应商四 14,999,360.00 5.89% 5 供应商五 13,778,730.00 5.41% 合计 - 101,640,999.21 39.89% 主要供应商其他情况说明 适用 不适用 3、费用、费用 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 18,725,651.62 12,927,663.65 44.85% 主要是佣金费用及产品保险费增加所致 管理费用 51,230,937.48 46,721,357.64 9.65% 财务费用 -2,157,808.98 7,912,021.08 -127.27% 主要是汇兑收益及利息收入增加共同所致 研发费用 30,511,965.76 22,102,535.26 38.05% 主要是本期加大了研发投入，为金西科技园项目的建设及未来发展做好技术储备。 4、研发投入、研发投入 适用 不适用 公司作为国家级高新技术企业，为持续增强和提高核心技术与产品竞争力，加大了研发投入，优化了产品性能和生产工15 浙江花园生物高科股份有限公司 2018 年年度报告全文 艺，为公司金西科技园项目的建设及未来发展做好技术储备，进一步巩固公司在行业的龙头地位。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2018 年 2017 年 2016 年 研发人员数量（人） 90 78 60 研发人员数量占比 18.25% 16.63% 12.96% 研发投入金额（元） 30,511,965.76 22,102,535.26 16,434,638.64 研发投入占营业收入比例 4.62% 5.26% 4.99% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 600,000.00 资本化研发支出占研发投入的比例 0.00% 0.00% 3.65% 资本化研发支出占当期净利润的比重 0.00% 0.00% 1.37% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 适用 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用 5、现金流、现金流 单位：元 项目 2018 年 2017 年 同比增减 经营活动现金流入小计 681,346,911.11 387,660,044.32 75.76% 经营活动现金流出小计 428,611,872.01 239,616,146.97 78.87% 经营活动产生的现金流量净额 252,735,039.10 148,043,897.35 70.72% 投资活动现金流入小计 2,335,755,911.51 751,641,133.59 210.75% 投资活动现金流出小计 2,767,375,039.20 911,530,520.06 203.60% 投资活动产生的现金流量净额 -431,619,127.69 -159,889,386.47 172.16% 筹资活动现金流入小计 76,862,493.38 461,422,816.84 -83.34% 筹资活动现金流出小计 154,154,599.81 57,812,395.51 166.65% 筹资活动产生的现金流量净额 -77,292,106.43 403,610,421.33 -119.15% 现金及现金等价物净增加额 -255,866,689.09 389,344,624.34 -165.72% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 不适用 1、2018年经营活动现金流量净额较上年增长70.72%。主要原因是本期销售收入增加，产品毛利率上升，收到货款增加所致。 2、2018年投资活动现金流量净额较上年减少169.95%。主要原因是：(1)本年末未到期的银行理财产品余额增加；(2)本期购置土地及固定资产支出增加。 3、 2018年筹资活动现金流量净额为-7,729.21万元， 上年同期为40,361.04万元。 主要原因是上期收到非公开发行募集资金，本期归还短期借款及派发股利所致所致。 4、汇率变动对现金及现金等价物的影响为30.95万元，上年为-242.03万元。主要原因是上期美元汇率下跌，本期美元汇16 浙江花园生物高科股份有限公司 2018 年年度报告全文 率略有上升所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 三、非主营业务情况三、非主营业务情况 适用 不适用 四、资产及负债状况四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况、资产构成重大变动情况 单位：元 2018 年末 2017 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 184,808,905.68 11.23% 440,675,594.77 31.59% -20.36% 主要原因是本期将闲置募集资金用于购买银行理财产品所致 应收账款 100,017,420.49 6.08% 64,593,216.96 4.63% 1.45% 存货 252,223