上海市简易绩效评价实施方案.doc

1上海市金山区国有资产监督管理委员会上海市金山区国有资产监督管理委员会 20182018 年度年度国有资产稽查项目绩效评价报告国有资产稽查项目绩效评价报告一、基本情况 （一）项目基本背景及绩效目标1、项目概况：为进一步加强国有企业监管、规范企业财务管理，防范企业风险，维护国有资产权益及安全，防止国有资产流失，促进企业健康发展。并结合本区的实际情况，依法对占有、使用本区国有资产的单位开展调查、检查和稽核；稽查主要内容：企业生产经营活动管理状况、企业投资决策情况、财务收支及相关经济活动的真实合法和效益情况，企业国有资产安全和经营管理风险等状况、企业内部管理、内控情况、对系统内所属企业和单位财务收支及重大经济活动的分类和监督情况、企业贯彻执行国家法律法规情况、企业领导人员遵守廉政建设情况。2、项目实施计划：3 月底前完成工作方案制定；4-9 月开展稽查工作；10 月底前要求企业就稽查出的问题进行整改。3、项目绩效目标：防范国有资产流失、确保国有资产保障增值；加强区属企业财务管理的规范性和有效性。（二）预算资金规模、来源及使用情况1、项目预算：国有资产稽查项目属财政预算安排经常性项目，内容包括对当年度 12 个项目国有资产的稽查费用；以及对以前年度 2 个稽查项目重要事项延伸稽查。2018 年度预算总额为 252万元。2、资金来源：项目年初预算金额为 25 万元，由上海市金山区国资委作为预算单位，向金山区财政局申请预算专项资金。（三）项目组织实施管理情况1、项目的组织和实施主体：金山区国资委统计评价科作为国有资产稽查项目的管理科室，负责项目的整体实施过程管理和监管，确保项目正常运行；金山区财政局负责资金的拨付以及预算的审核；金山区国资委向财政局请款，并对资金的使用情况和项目过程进行指导和监管。2、项目申报和管理流程根据上海市国有资产监督管理委员会国有资产稽查试行办法等文件规定，结合贯彻落实金山区国资委 2018 年国资改革促进企业发展重点工作安排，制定 2018 年度国有资产稽查工作方案，明确稽查目的、稽查对象、稽查内容、稽查程序和时间等，项目负责部门做项目预算申请，委领导班子讨论通过申请。稽查过程中发现重大问题或阶段工作完成后，项目负责部门向委领导汇报工作情况。（四）评价依据及数据采集情况：1、评价依据：关于印发的通知（金国资委2009241 号）、金山区人民政府转发审计局关于的通知（金府办201035 号）、上海市金山区区属企3业内部审计管理暂行办法（金国资委200924）、关于对本市党政机关国有企事业单位开展贯彻执行中央八项规定精神专项督查的通知2、数据采集：评价小组实地采集数据，完善评价基础资料。评价小组工作人员对基础数据进行查验，就项目的目标及实施效果等做深入了解，并组织开展访谈等调研。评价小组根据绩效评价的原理和规范，对采集的数据进行汇总分析，依据制定的评价标准和评分规则，对项目投入产出绩效进行量化评分。二、评价结论和绩效分析（一）评价结果（包括分值、等级、具体评分表）运用项目支出绩效简易程序评价表的评价指标体系及评分标准，通过数据采集、实地调研及访谈，对金山区国资委国有资产稽查项目进行客观评价，最终评分结果：总得分 96 分，属于“优”。（二）主要绩效及分析：2018 年稽查主要内容包括：企业生产经营管理状况、企业投资决策情况、财务收支及相关经济活动的真实、合法和效益情况、企业国有资产安全状况、执行中央八项规定情况等。通过稽查，进一步加强了国有企业监管，规范了企业经营管理，防范了企业经营风险，促进了企业健康发展，维护了国有资产权益及安全，逐步实现了国资监管全覆盖要求，结合企业财务基础管理实际，稽查发现了企业存在收入方面、成本费4用方面、职工薪酬方面、财务基础管理方面、资产管理方面等问题，我们及时下发了整改通知书，企业及时进行了认真整改，较好完成了项目绩效目标。三、存在问题和改进措施建议 （一）存在的问题：1、未制定相应的项目资金管理办法及科学合理的业务管理制度；2、未制定相应的监控机制。（二）改进措施和建议：1、进一步扩大稽查范围。为加强国有资产监管，落实国有资产监督全覆盖，防止国有资产流失，今后，国有资产稽查重点将突出对委托监管单位的稽查，另外，为体现稽查工作的严肃性和警示性，对稽查中发现的问题，将抽查其整改落实情况，要求企业进一步完善制度，提高企业管理水平，防止国有资产流失。2、进一步深化稽查内容。为加强实物资产管理，今后，国有资产稽查重点从资产配置、使用、处置等环节入手，严肃查处擅自处置资产、转移收入、私分资产等行为。资产配置环节，重点检查违反有关法律、法规和制度的规定配置资产，资产配置与履行职责不适应，以及资产配置中存在的奢侈浪费等问题。资产管理环节，重点检查资产管理使用制度不健全，资产管理责任制不落实，资产账实不符等问题。资产处置环节重点检查在处置范围、审批程序、处置方式、收入管理等方面存在的违规问题。另外，突5出对“三公”经费的监督检查。重点检查违规扩大出国经费开支范围，超标准配置公务用车、违规配置和向下属单位或其他单位转移摊派公务用车购置及运行经费等问题；超规格、超标准接待和赠送礼品、礼金、有价证券、纪念品及土特产品等问题。