金杯汽车：2016年年度报告（修订版）.PDF

2016 年年度报告 1 / 121 公司代码：600609 公司简称：金杯汽车 金杯汽车股份有限公司金杯汽车股份有限公司 2012016 6 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、 本公司董事会、 监事会及董事、 监事、 高级管理人员保证年度报告内容的真实、 准确、 完整，本公司董事会、 监事会及董事、 监事、 高级管理人员保证年度报告内容的真实、 准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、二、 未出席董事情况未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 董事 刘同富 工作原因 刘宏 董事 邢如飞 工作原因 叶正华 董事 杨波 工作原因 刘宏 董事 东风 工作原因 叶正华 独立董事 李卓 工作原因 哈刚 三、三、 众华会计师事务所（特殊普通合伙）众华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了带强调事项段或其他事项段的无保带强调事项段或其他事项段的无保留意见留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 众华会计师事务所为本公司 2016 年度财务报告出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告。 强调事项的具体内容如下:“我们提醒财务报表使用者关注， 虽然贵公司已在附注中披露了拟采取的改善措施，但持续经营能力仍然存在重大不确定性，本段内容不影响已发表的审计意见。” 四、四、 公司负责人公司负责人刘鹏程刘鹏程、 主管会计工作负责人、 主管会计工作负责人王玲王玲及会计机构负责人 （会计主管人员）及会计机构负责人 （会计主管人员） 闫静闫静声明：声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经众华会计师事务所审计，公司2016年度归属于公司股东的净利润-20,842万元，基本每股收益-0.19元，加年初未分配利润-23.26亿元，本年度可供股东分配利润-25.34亿元。根据公司章程中利润分配政策规定，因本年度可供股东分配利润为负，本年度不进行利润分配和资本公积金转增股本。 六、六、 前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 2016 年年度报告 2 / 121 七、七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、九、 重大风险提示重大风险提示 适用 不适用 本公司已在本报告中详细描述了存在风险事项，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险。 十、十、 其他其他 适用 不适用 2016 年年度报告 3 / 121 目录目录 第一节第一节 释义释义 . 4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 . 4 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 . 7 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 . 8 第五节第五节 重要事项重要事项 . 19 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况 . 26 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况 . 31 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 . 32 第九节第九节 公司治理公司治理 . 39 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况 . 41 第十一节第十一节 财务报告财务报告 . 42 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录 . 120 2016 年年度报告 4 / 121 第一节第一节 释义释义 一、一、 释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 上交所 指 上海证券交易所 华晨集团 指 华晨汽车集团控股有限公司 公司、本公司、金杯汽车 指 金杯汽车股份有限公司 金杯车辆 指 沈阳金杯车辆制造有限公司 金杯江森 指 沈阳金杯江森自控汽车内饰件有限公司 一汽集团 指 中国第一汽车集团公司 工业国有 指 沈阳工业国有资产经营有限公司 汽车资产公司 指 沈阳市汽车工业资产经营有限公司 新金杯投资 指 沈阳新金杯投资有限公司 金杯汽控 指 沈阳金杯汽车工业控股有限公司 新金杯发展 指 沈阳新金杯投资发展有限公司 众华会计师事务所 指 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 元、万元 指 人民币元、人民币万元，中国法定流通货币单位 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 第二节第二节 公司简介公司简介和主要财务指标和主要财务指标 一、一、 公司信息公司信息 公司的中文名称 金杯汽车股份有限公司 公司的中文简称 金杯汽车 公司的外文名称 SHENYANG JINBEI A0TOMOTIVE COMPANY LIMITED 公司的外文名称缩写 SJA 公司的法定代表人 刘鹏程 二、二、 联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 赵晓军 孙学龙 联系地址 辽宁省沈阳市沈河区万柳塘路38号 辽宁省沈阳市沈河区万柳塘路38号 电话 024-24815610 024-24803399 传真 024-24163399 024-24163399 电子信箱 三、三、 基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 沈阳市沈河区万柳塘路38号 公司注册地址的邮政编码 110015 公司办公地址 沈阳市沈河区万柳塘路38号 公司办公地址的邮政编码 110015 2016 年年度报告 5 / 121 公司网址 电子信箱 四、四、 信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、五、 公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 金杯汽车 600609 ST金杯 六、六、 其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师 事务所（境内） 名称 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 中国上海中山南路 100 号金外滩大厦 6 楼 签字会计师姓名 楼光华 杭思源 七、七、 近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标 (一一) 主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%) 2014年 营业收入 4,801,502,285.07 4,638,124,331.31 3.52 5,146,547,234.84 归属于上市公司股东的净利润 -208,415,182.24 35,746,759.38 -683.03 -143,005,360.34 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -424,768,597.50 -65,851,174.85 不适用 -157,961,055.33 经营活动产生的现金流量净额 480,233,229.09 -492,424,684.99 不适用 492,329,243.76 2016年末 2015年末 本期末比上年同期末增减（%） 2014年末 归属于上市公司股东的净资产 72,280,648.09 262,936,777.09 -72.51 248,158,617.14 总资产 11,370,173,798.28 10,042,198,880.71 13.22 9,290,067,590.37 ( (二二) ) 主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2016年 2015年 本期比上年同2014年 2016 年年度报告 6 / 121 期增减(%) 基本每股收益（元股） -0.19 0.03 -733 -0.13 稀释每股收益（元股） -0.19 0.03 -733 -0.13 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股） -0.39 -0.06 不适用 -0.15 加权平均净资产收益率（%） -124.35 13.99 减少138.34个百分点 -44.09 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -253.43 -25.77 减少227.66个百分点 -48.70 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、 2016 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 营业收入 1,082,465,620.64 1,258,561,561.78 1,229,165,995.87 1,231,309,106.78 归属于上市公司股东的净利润 -9,965,417.99 -33,710,943.54 -25,915,472.39 -138,823,348.32 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -15,587,152.49 -48,644,887.16 -34,847,219.55 -325,689,338.30 经营活动产生的现金流量净额 6,861,377.51 -162,904,939.83 76,770,895.67 559,505,895.74 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 九、九、 非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2016 年金额 附注（如适用） 2015 年金额 2014 年金额 非流动资产处置损益 348,533.38 8,034,077.12 -912,427.70 计入当期损益的政府补助， 但与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 232,632,467.42 主要原因系子公司金杯车辆公司本期收到工业发展等专项财政补助收入 19220 万元。 151,151,128.86 19,690,388.22 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,245,472.00 -18,501,438.09 -470,754.95 少数股东权益影响额 -13,069,698.29 -6,994,686.45 -7,341,535.83 2016 年年度报告 7 / 121 所得税影响额 -2,312,415.25 -32,091,147.21 3,990,025.25 合计 216,353,415.26 101,597,934.23 14,955,694.99 十、十、 采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十一、十一、 其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 （一）公司主营业务 报告期内公司的主要业务是生产和销售轻型卡车及汽车零部件。 主要产品包括金杯系列轻型卡车，本公司亦生产汽车内饰件、座椅、橡胶件等汽车零部件。 （二）公司经营模式 公司的具体经营模式为采购、生产、销售、售后服务四个环节。 在采购环节，本公司及全资子公司生产所需的原材料、汽车零配件及非标准零配件采购由采购管理部统一进行管理。目前公司已经建立了完善的原辅材料采购体系，包括合格供应商的选择、日常采购控制以及供应商的监督考核等。采购部门根据生产部门的月度生产计划制定采购计划并予以实施。 在生产环节，公司及全资子公司采用专业化分工生产模式，主要分为四大工艺：冲压、装焊、涂装和总装。公司根据市场需求情况，编制生产计划并组织生产。质量管理部门负责产品检验和状态标识及可追溯性控制，建立了严格的质量管理系统；设备管理部门负责设备运行管理与维护。通过增加设备工装的防错防呆功能，做到安全生产，精益生产。 在销售环节，公司通过遍布全国的销售网络，实现公司产品的终端销售。目前的销售网络的布局合理，经销商具有多年销售经验和技术水平。 在售后服务环节，本公司按照国家有关规定，确定产品售后服务标准。本公司有专门的售后服务部门和售后服务人员。售后服务主要通过特约维修站来实现。 （三）2016 年行业发展状况简述 2016 年汽车行业加大供给侧改革力度， 产品结构调整和更新步伐持续加快， 2016 年产销增速呈逐月增高态势，尤其是 6 月以后同比更是呈现快速增长，全年汽车产销均超 2800 万辆，连续八年蝉联全球第一。2016 年汽车产销分别完成 2811.9 万辆和 2802.8 万辆，比上年同期分别增长 14.5%和 13.7%，高于 2015 年度的 11.2 和 9.0 个百分点。 2016 年国内轻型卡车(含非完整车辆)累计销售 1539820 辆，同比累计下降 1.20%。累计销量前十企业共销售 1173797 辆，占据整个轻型卡车(含非完整车辆)市场总销量 76.23%的份额。 二、二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 三、三、 报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 1、品牌优势 公司在轻型货车和汽车零部件生产制造方面拥有多年的丰富经验以及较高的品牌知名度。金杯牌商标是中国驰名商标。经过多年的潜心经营，公司与众多客户建立了稳固的合作关系，在业内树立了良好的品牌形象，具有一定的竞争能力和市场份额。 2、整车及零部件产品研发能力 2016 年年度报告 8 / 121 公司设有专门的研发部门，整车及零部件方面研发力量相对较强，具备整车设计、开发能力。零部件具备座椅、门内饰板、内饰件、塑料件、橡胶件等设计和开发能力，具备深度国产化及深入的工艺转化能力。 3、生产能力 公司目前拥有轻型货车和零部件的生产能力能够满足公司客户的需求，且零部件产品为宝马等高端车的配套能力在不断提升。随着车辆公司的搬迁改造工作的完成，未来公司的产能及生产线的技术水平将能够满足市场的需求。 4、零部件成本优势 公司采用全球的采购策略，采购成本和品质具备一定优势，同时采取持续改进，企业生产成本不断得到优化。 5、有较好的组织运营体系、较为健全的营销服务体系、严格的生产控制水平。 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2016 年按董事会确定的强化市场营销，加快金杯车辆搬迁改造进程，加快金杯车辆如皋分公司生产线改造和长庆专用车搬迁，国五轻卡产品开发和汽车零部件产品向高端转型的工作部署，重点完成了下列工作。 1、下大力气强化市场营销，零部件业务稳定增长，整车业务继续下滑 针对市场发生变化的实际情况，金杯车辆虽然采取了开发大客户、开展直销、促销等措施，以努力稳定整车销量，但受轻卡车行业整体下滑、东北区域经济不振影响，报告期，整车生产 21,781辆，同比下降 53.75%，销售 23,191 辆，同比下降 50.76%，整车实现营业收入 12.66 亿元，同比下降 24.28%，未能完成年初董事会确定的整车产销量目标。 在汽车零部件配套业务上，围绕华晨金杯、华晨宝马等主要市场，加强新产品开发，重点增加高技术、高附加值产品的投入，实现销售收入较快增长。报告期，汽车座椅产销 251,467 台套，同比增加 76.65%，汽车内饰产销 304,746 台套，同比增加 6.5%。零部件及材料实现营业收入 34.31亿元，同比增加 20.77%，延续了近几年来的增长趋势。 2、重点项目稳步推进 金杯车辆搬迁改造项目按计划实施，车架、冲压、焊装、涂装、总装厂房均已完成封闭，工艺设备已进场安装，为实现金杯车辆搬迁工作打下良好基础。 金杯车辆如皋分公司项目，已完成生产线改造、质量体系认证等工作，并完成国 V 公告样车的试制工作。 长庆专用车项目完成整体搬迁和设备的安装调试工作，已生产样车，申报生产资质恢复。 西咸汽车产业园基本完成园区建设，目前正办理竣工验收工作。金杯汽车零部件产业园一期库房基础工程，工程总体已完成 42%。金杯全球物流项目仓库及办公楼建设已完成 75%。 3、围绕市场需求，加快整车和零部件产品的换型与改进 在整车开发上，对原有产品进行全系列提升和改进，完成五大产品平台、35 款产品、284 种国 V车型的试制和公告申报，国 V 排放达到主销产品全覆盖，部分产品现已进入批量生产阶段。自主开发的 K1 新骐运、大微卡产品已进入工装模具制造阶段。在新能源产品上，产品研发工作取得初步成效，开发微卡、轻卡新能源纯电动车系列产品，并完成部分纯电动车产品公告申报工作。 在座椅、内饰件等零部件新产品项目的开发上，以提升研发能力，带动配套份额增加，对现有零部件企业进行提升和优化，在 G38 门板仪表板项目和新座椅项目持续投入，为满足客户要求，已开始爬坡培训，并为量产做好准备。近几年来，在汽车零部件研发方面的持续投入，为公司汽车零部件产品向高端转型打下坚实了的基础。公司与安道拓公司达成一致，共同投入 2000 万美元，设立新座椅公司，打造高技术水平、高收益能力的核心零部件企业。 4、全力筹措资金，为公司发展提供资金支持。 报告期，向华夏银行申请金杯车辆公司搬迁改造项目贷款 15 亿元，已获批，发行 15 亿元私募债券获得上海证券交易所无异议函，在 2017 年 1 月、2 月分别发行 5 亿元和 10 亿元。在争取政府2016 年年度报告 9 / 121 政策支持上， 金杯车辆收到工业发展专项资金等补助资金 19,220 万元。 上述重大资金筹措为确保生产运行和重大项目投入提供有力的资金保障。 回顾 2016 年，公司仍面临着整车业务运行质量低下、整车亏损等亟待解决的问题。如何实现扭亏为盈，创造性的开展工作，是公司今后发展过程中所要面对的艰巨而重要的任务。 二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期末，公司资产总额 113.70 亿元，比年初增长 13.22%；归属于上市公司股东的净资产 7,228万元，比年初下降 72.51%；归属于上市公司股东的每股净资产 0.07 元；报告期，公司实现营业收入 48.02 亿元，同比增长 3.52%，利润总额 7499 万元，同比下降 70.89%；归属于上市公司股东的净利润-20,842 万元；基本每股收益-0.19 元；经营活动产生的现金流量净额 4.8 亿元。 (一一) 主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 4,801,502,285.07 4,638,124,331.31 3.52% 营业成本 4,100,147,930.07 3,860,558,423.08 6.21% 销售费用 101,095,641.67 114,345,971.99 -11.59% 管理费用 348,734,602.94 398,436,525.25 -12.47% 财务费用 179,493,179.76 159,629,030.79 12.44% 资产减值损失 196,784,138.29 -32,987,789.87 696.54 营业外收入 234,950,125.35 162,303,064.13 44.76% 归属于母公司净利润 -208,415,182.24 35,746,759.38 -683.03% 经营活动产生的现金流量净额 480,233,229.09 -492,424,684.99 197.52% 投资活动产生的现金流量净额 -995,214,353.23 -374,168,699.25 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 1,230,480,961.46 -213,838,933.35 675.42% 研发支出 62,374,253.75 81,411,662.44 -23.38% 1.1. 收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 营业收入，同比上升 3.52%，主要是公司零部件企业销售大幅上升。 营业成本，同比上升 6.21%，主要是子公司金杯车辆公司整车产销量下滑，单位成本上升所致。 期间费用，本报告期 6.3 亿元，比上年同期的 6.7 亿元下降 6%，主要原因是子公司金杯江森公司研发费用下降所致。 资产减值损失，同比上升的主要原因是子公司金杯车辆公司生产的卡车受国家排放政策影响处于国四向国五转型过渡期，且市场不被看好而计提了存货跌价损失；子公司金杯罗斯公司经营亏损而计提坏账损失等综合所致。 营业外收入，同比上升 44.76%，主要是本期子公司金杯车辆公司收到工业发展等专项财政补助收入 19220 万元。 2016 年年度报告 10 / 121 归属于母公司净利润，同比下降 683.03%，主要原因是本期计提资产减值损失 1.96 亿元，且本期公司毛利率下降所致。 经营活动产业的现金流量净额，同比增长，主要是公司支付购买商品的现金减少所致。 投资活动产生的现金流量净额，同比下降，主要是子公司金杯车辆公司及子公司金杯江森公司增加固定资产投资所致。 筹资活动产生的现金流量净额，同比增长，主要是子公司金杯车辆公司本期增加借款所致。 (1).(1). 主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 工业 4,358,797,004.41 3,696,543,659.14 15.19% -2.30% -0.09% -1.87% 商业 337,675,099.67 338,839,168.04 -0.34% 555.26% 634.26% -10.80% 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 整车 1,265,694,788.63 1,315,936,466.23 -3.97% -24.30% -20.81% -4.59% 零部件及材料 3,430,777,315.45 2,719,446,360.95 20.73% 20.77% 30.47% -5.89% 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 东北地区 3,455,387,945.07 2,813,465,111.26 18.58% 11.68% 16.45% -3.33% 华东地区 785,132,614.76 767,838,818.75 2.20% 23.70% 24.34% -0.50% 华北地区 48,899,851.25 45,923,925.47 6.09% -54.13% -53.95% -0.38% 华南地区 7,693,254.64 7,895,142.40 -2.62% -81.33% -75.62% -24.06% 西南地区 344,794,923.56 344,798,921.12 0.00% -24.90% -25.38% 0.64% 西北地区 15,696,698.21 15,731,726.98 -0.22% -58.92% -57.05% -4.37% 其他 38,866,816.59 39,729,181.20 -2.22% -72.01% -51.32% -43.46% 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 2016 年年度报告 11 / 121 (2).(2). 产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%） 销售量比上年增减（%） 库存量比上年增减（%） 整车 21,781 23,191 2,205 -54 -51 -39 汽车座椅 251,627 251,467 355 77 77 82 汽车内饰 304,798 304,779 585 7 7 3 产销量情况说明 整车单位是辆，座椅单位是台套，汽车内饰单位是台套，仅列示主要产品，部分汽车塑料件、橡胶件等种类繁多、数量巨大未列示。 (3).(3). 成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况 说明 工业 原材料、人工折旧 3,696,543,659.14 91.60% 3,699,889,449.62 98.77% -7.16% 商业 库存商品 338,839,168.04 8.40% 46,147,002.90 1.23% 7.16% 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况 说明 整车 原材料、人工折旧 1,315,936,466.23 32.61% 1,661,710,510.79 44.36% -11.75% 零部件及材料 原材料、人工折旧 2,719,446,360.95 67.39% 2,084,325,941.73 55.64% 11.75% 成本分析其他情况说明 适用 不适用 (4).(4). 主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 337,603 万元，占年度销售总额 70.31%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 308,884 万元，占年度销售总额 64.32 %。 2016 年年度报告 12 / 121 前五名供应商采购额 104,432 万元，占年度采购总额 33.76%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 84,204 万元，占年度采购总额 27.22%。 其他说明 排名 金额 占比% 与公司关系 第一名 506,642,370.98 16.38 关联方 第二名 181,827,453.51 5.88 关联方 第三名 153,572,057.78 4.96 关联方 第四名 107,958,036.99 3.49 非关联方 第五名 94,324,016.19 3.05 非关联方 2.2. 费用费用 适用 不适用 3.3. 研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 单位：元 本期费用化研发投入 25,424,438.75 本期资本化研发投入 36,949,815.00 研发投入合计 62,374,253.75 研发投入总额占营业收入比例（%） 1.30% 公司研发人员的数量 1,788 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 15.17% 研发投入资本化的比重（%） 59.24% 情况说明情况说明 适用 不适用 4.4. 现金流现金流 适用 不适用 (二二) 非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 公司子公司沈阳金杯车辆制造有限公司本期收到工业发展等专项财政补助收入 19220 万元。 (三三) 资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1. 资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%） 上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%） 本期期末金额较上期期末变动比例（%） 2016 年年度报告 13 / 121 应收票据 422,166,872.83 3.71% 779,461,197.09 7.76% -4.05% 应收账款 1,842,920,338.17 16.21% 955,749,634.89 9.52% 6.69% 预付帐款 450,227,266.34 3.96% 126,897,282.69 1.26% 2.70% 存货 633,966,616.24 5.58% 934,082,471.79 9.30% -3.73% 在建工程 825,840,919.19 7.26% 378,686,662.10 3.77% 3.49% 开发支出 40,021,057.69 0.35% 6,645,229.19 0.07% 0.29% 商誉 16,000,000.00 0.14% 34,020,641.08 0.34% -0.20% 应付票据 442,603,565.53 3.89% 248,218,062.07 2.47% 1.42% 预收账款 126,283,007.17 1.11% 72,281,463.48 0.72% 0.39% 应交税费 26,511,285.63 0.23% 18,333,726.17 0.18% 0.05% 应付股利 4,357,459.11 0.04% 51,857,459.11 0.52% -0.48% 一年内到期的非流动负债 1, ,105,000,000.00 9. .72% 9. .72% 长期借款 1,305,000,000.00 11.48% 600,000,000.00 5.97% 5.50% 其他说明 应收票据，比期初减少的主要原因是本期增加了部分票据背书和贴现所致。 应收账款，比期初增加的主要原因是子公司金杯江森公司对华晨宝马本期销售收入大幅上升及金杯车辆公司对部分核心经销商加大赊销力度所致。 预付账款，比期初增加的主要原因是子公司金杯车辆公司本期预付辽中县工程项目款 2.8 亿元所致。 存货，比期初减少的主要原因是公司库存下降且计提存货跌价损失所致。 在建工程，比期初增加的主要原因是子公司金杯车辆公司增加对辽中县新建厂区项目的投入及沈阳金杯江森公司增加对机器设备相关工程的投入。 开发支出，比期初增加的主要原因是本期子公司金杯车辆公司新增特种专用车开发项目。 商誉，比期初减少的主要原因是由于子公司陕西长庆公司没按预期投产而计提商誉减值。 应付票据，比期初增加的主要原因是本期大幅增加了以票据支付供应商款项所致 预收账款，比期初增加的主要原因是子公司金杯车辆公司预收华晨汽车集团控股有限公司冲压件款增加所致。 应交税费，比期初增加的主要原因是本期金杯江森企业所得税增加所致。 应付股利，比期初减少的主要原因是本期已支付上期分配的股利。 一年内到期的非流动负债，主要是公司 2015 年发行的非公开定向债务融资工具 2017 年到期和子公司金杯车辆公司以前年度长期借款 2017 年部分到期所致。 长期借款，比期初增加的主要原因是子公司金杯车辆公司新增的银行借款。 2.2. 截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用 不适用 项目 2016 年 12 月 31 日 受限原因 货币资金 2,455,982,794.98 开具承兑汇票保证金等 应收票据 149,307,419.73 质押以开具银行承兑汇票 固定资产 149,432,659.35 短期借款及长期借款抵押物 在建工程 149,711,518.30 长期借款抵押物 无形资产 161,472,595.05 短期借款及长期借款抵押物 合计 3,065,906,987.41 3.3. 其他说明其他说明 适用 不适用 2016 年年度报告 14 / 121 (四四) 行业经营性信息分析行业经营性信息分析 适用 不适用 公司所处行业为汽车整车行业。根据国民经济行业分类（GB/T4754-2011），公司所处行业为“汽车制造业”（C36）中的“汽车整车”（C3610）。根据中国证监会上市公司行业分类指引（证监会公告201231 号），公司所处行业为“汽车制造业”（C36）。 汽车制造行业经营性信息分析汽车制造行业经营性信息分析 1.1. 产能状况产能状况 适用 不适用 现有产能现有产能 适用 不适用 主要工厂名称 设计产能 报告期内产能 产能利用率（%） 沈阳金杯车辆制造有限公司 80000 80000 在建产能在建产能 适用 不适用 单位：万元 币种：人民币 在建产能工厂名称 计划投资金额 报告期内投资金额 累积投资金额 预计投产日期 预计产能 沈阳金杯车辆制造有限公司新工厂 254,260 72,000 101,000 2017 年 12 月 80000 2.2. 整车产销量整车产销量 适用 不适用 按车型类别按车型类别 适用 不适用 销量（辆） 产量（辆） 车型类别 本年累计 去年累计 累计同比增减（%） 本年累计 去年累计 累计同比增减（%） 汽车整车 23,191 47,098 -50 121,781 47,095 -59 按地区按地区 适用 不适用 境内销量（辆） 境外销量（辆） 车型类别 本年累计 去年累计 累计同比增减（%） 本年累计 去年累计 累计同比增减（%） 汽车整车 21,123 36,730 -42 2,074 10,368 -80 3.3. 零部件产销量零部件产销量 适用 不适用 2016 年年度报告 15 / 121 按零部件类别按零部件类别 适用 不适用 销量 产量 零部件类别 本年 累计 去年 累计 累计同比增减（%） 本年 累计 去年 累计 累计同比增减（%） 汽车座椅 251467 142356 77 251467 142356 77 汽车内饰 304746 286092 7 304746 286092 7 按市场类别按市场类别 适用 不适用 整车配套市场销量 售后服务市场销量 零部件类别 本年累计 去年累计 累计同比增减（%） 本年累计 去年累计 累计同比增减（%） 汽车座椅 251467 142356 77 汽车内饰 304746 286092 7 4.4. 新能源汽车业务新能源汽车业务 适用 不适用 新能源汽车产能状况新能源汽车产能状况 适用不适用 主要工厂名称 设计产能（辆） 报告期内产能（辆） 产能利用率(%) 沈阳金杯车辆制造有限公司 5000 新能源汽车产销量新能源汽车产销量 适用 不适用 新能源汽车收入及补贴新能源汽车收入及补贴 适用 不适用 5.5. 其他说明其他说明 适用 不适用 (五五) 投资状况分析投资状况分析 1 1、 对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 适用 不适用 公司因生产经营需要与 Adient Asia Holdings Co., Limited (曾用中文名：江森自控亚洲控股有限公司；曾用英文名称：Johnson Controls Asia Holdings Co., Limited）（以下简称“Adient Asia”）签署合资经营合同，共同设立合资公司。合资公司注册资本为 2000 万美元，本公司将占合资公司 50%股权，Adient Asia 占合资公司 50%股权。合资公司于 2017 年 2 月 17 日办理营业执照，名称为沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司。 (1)(1) 重大的股权投资重大的股权投资 适用 不适用 2016 年年度报告 16 / 121 (2)(2) 重大的非股权投资重大的非股权投资 适用 不适用 (3)(3) 以公允价值计量的金融资产以公允价值计量的金融资产 适用 不适用 (六六) 重大资产和股权出售重大资产和股权出售 适用 不适用 (七七) 主要控股参股公司分析主要控股参股公司分析 适用 不适用 单位：万元 公司名称 本企业持股比例(%) 资产总额 净资产 净利润 沈阳金杯车辆制造有限公司 100 754,778.73 -9,121.73 -29,313.80 沈阳金杯江森自控汽车内饰件有限公司 50 249,778.35 103,647.74 44,319.07 铁岭华晨橡塑制品有限公司 95 47,957.01 10,110.75