精艺股份：2018年年度报告.PDF

广东精艺金属股份有限公司 2018 年年度报告全文 1 广东精艺金属股份有限公司广东精艺金属股份有限公司 2018 年年度报告年年度报告 2019 年年 04 月月 广东精艺金属股份有限公司 2018 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。带的法律责任。 公司负责人卫国、主管会计工作负责人张舟及会计机构负责人公司负责人卫国、主管会计工作负责人张舟及会计机构负责人(会计主管人会计主管人员员)常政声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整常政声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告涉及的经营计划、发展规划等前瞻性描述不构成公司对投资者本年度报告涉及的经营计划、发展规划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 公司在本报告第四节公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析”之之“九、公司未来发展的展望九、公司未来发展的展望”描述了公司未来经营中可能面临的风险，敬请广大投资者注意查阅。描述了公司未来经营中可能面临的风险，敬请广大投资者注意查阅。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 250,616,000 为基数，向为基数，向全体股东每全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 0.60 元（含税） ，送红股元（含税） ，送红股 0 股（含税） ，不以公积股（含税） ，不以公积金转增股本。金转增股本。 广东精艺金属股份有限公司 2018 年年度报告全文 3 目录目录 第一节 重要提示、目录和释义 . 2 第二节 公司简介和主要财务指标 . 5 第三节 公司业务概要 . 9 第四节 经营情况讨论与分析 . 11 第五节 重要事项 . 24 第六节 股份变动及股东情况 . 38 第七节 优先股相关情况 . 46 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 . 47 第九节 公司治理 . 55 第十节 公司债券相关情况 . 60 第十一节 财务报告 . 61 第十二节 备查文件目录 . 161 广东精艺金属股份有限公司 2018 年年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 本公司/公司/母公司/本企业 指 广东精艺金属股份有限公司 会计师事务所/注册会计师 指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 广东精艺金属股份有限公司章程 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 精艺万希 指 佛山市顺德区精艺万希铜业有限公司 芜湖铜业 指 芜湖精艺铜业有限公司 飞鸿国际 指 飞鸿国际发展有限公司 精艺销售 指 广东精艺销售有限公司 芜湖新材料 指 芜湖精艺新材料科技有限公司 三建控股 指 南通三建控股有限公司 广东精艺金属股份有限公司 2018 年年度报告全文 5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 精艺股份 股票代码 002295 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 广东精艺金属股份有限公司 公司的中文简称 精艺股份 公司的外文名称（如有） Guangdong JingYi MetalCO.,Ltd 公司的外文名称缩写（如有） JINGYI INC. 公司的法定代表人 卫国 注册地址 广东省佛山市顺德区北滘镇西海工业区 注册地址的邮政编码 528311 办公地址 广东省佛山市顺德区北滘镇西海工业区 办公地址的邮政编码 528311 公司网址 htttp:/ 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张舟 余敏珊 联系地址 广东省佛山市顺德区北滘镇西海工业区 广东省佛山市顺德区北滘镇西海工业区 电话 0757-26336931 0757-26336931 传真 0757-22397895 0757-22397895 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报 、 中国证券报 、 证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（http:/） 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室 广东精艺金属股份有限公司 2018 年年度报告全文 6 四、注册变更情况四、注册变更情况 组织机构代码 91440606708165505N 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无重大变更。 历次控股股东的变更情况（如有） 2019 年 1 月 9 日，公司控股股东由冯境铭、周艳贞夫妻变更为三建控股。 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 签字会计师姓名 王兵、卢茂桉 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 六、主要会计数据和财务指标六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2018 年 2017 年 本年比上年增减 2016 年 营业收入（元） 5,757,561,169.07 5,451,501,746.73 5.61% 3,889,102,052.71 归属于上市公司股东的净利润（元） 47,794,207.86 58,831,640.28 -18.76% 9,184,280.67 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 45,295,326.62 54,732,336.97 -17.24% 8,210,171.04 经营活动产生的现金流量净额（元） -19,706,463.28 -315,498,066.16 93.75% 20,388,419.25 基本每股收益（元/股） 0.1907 0.2351 -18.89% 0.0365 稀释每股收益（元/股） 0.1907 0.2351 -18.89% 0.0365 加权平均净资产收益率 4.11% 5.35% -1.24% 0.87% 2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增减 2016 年末 总资产（元） 2,075,344,202.26 1,753,199,298.49 18.37% 1,539,229,390.85 归属于上市公司股东的净资产（元） 1,150,597,515.15 1,138,525,789.12 1.06% 1,071,301,772.64 广东精艺金属股份有限公司 2018 年年度报告全文 7 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 1,283,775,781.01 1,688,133,294.90 1,438,552,040.63 1,347,100,052.53 归属于上市公司股东的净利润 17,365,241.80 18,914,681.96 7,299,875.54 4,214,408.56 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 18,594,645.78 17,463,566.32 5,946,390.66 3,290,723.86 经营活动产生的现金流量净额 -158,531,007.82 24,404,335.28 378,216,970.95 -263,796,761.69 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 九、非经常性损益项目及金额九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 55,788.88 64,668.13 -2,981,134.74 主要是公司处置固定资产收益减少所致。 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 8,139,448.60 3,115,236.62 783,571.25 主要是收到与收益相关的政府补助增加所致。 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -4,942,667.03 1,277,902.27 4,654,749.22 主要是公司对外投资业务处置亏损同比增加所致。 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 2,550,000.00 0.00 广东精艺金属股份有限公司 2018 年年度报告全文 8 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -61,339.69 -2,686,275.97 -402,443.43 主要是对外捐赠同比减少所致。 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,156,324.58 0.00 减：所得税影响额 692,349.52 1,378,552.32 1,080,632.67 合计 2,498,881.24 4,099,303.31 974,109.63 - 对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目， 以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目， 应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 广东精艺金属股份有限公司 2018 年年度报告全文 9 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 2018年，公司坚持铜加工业务和贸易业务两大业务板块并行发展，深挖潜能，促进内生式增长与产业升级协调发展。 （一）铜加工业务 1、业务基本情况介绍 铜加工业务主要产品为精密铜管和铜管深加工，其主要原材料是电解铜，产品主要销售给空调制冷等下游行业，其中空调制冷厂家为公司最主要的销售对象。 公司铜加工业务主要采取“以销定产”的生产经营模式，销售是生产经营的中心环节，采购、生产围绕销售展开，在产品定价上，采用“电解铜价格约定加工费”的定价模式。加工费由公司与客户根据产品的规格、工艺复杂性、加工时间等因素并参照行业水平确定， 相对稳定。 公司对正常运营所需的电解铜库存进行套期保值业务以防范电解铜价格大幅波动带来的经营风险。报告期内，公司采购模式、生产模式和销售模式没有发生重大变化。 2、所属行业特点及地位 铜加工业务是国民经济中的一个重要组成部分。铜加工产品不仅可作为结构材料使用，还可作为功能材料被使用，因此被广泛应用于家用电器、电力、汽车、建筑、电子仪器仪表、国防、交通运输、海洋工程等行业。空调制冷用精密铜管是铜管产品中非常重要的品种，属于技术含量较高的铜管产品，主要应用于家用空调、中央空调、工业和商业制冷机。 公司是国内重要的有色金属加工制造基地，广东省名牌产品、省级铜管清洁生产示范企业、民营企业创新产业化示范基地，“粤港清洁生产优越伙伴” ，佛山市细分行业龙头企业、专精特新企业。公司一直致力于自主创新、大力发展绿色制造、巩固壮大业务规模，以技术优势、循环经济成本优势、业务规模优势，不断挖掘公司增长潜力，经过多年的发展，荣获“中国铜管材十强企业”称号。公司拥有广东顺德、安徽芜湖两大生产基地，具备规模大、产品全、技术新、质量优、响应快等优势，连续多年成为知名品牌客户战略合作伙伴以及核心供应商。 （二）贸易业务 1、业务基本情况介绍 贸易业务主要基于公司铜加工业务上下游客户需求为核心，利用上市公司平台资源整合能力，以“一个成本、收益共享、成就别人，发展自已”的供应链贸易直联一站式服务，构建采购平台、销售平台和物流平台，帮助企业实现从原材料采购到产品销售的全程供应链管理、运作。助力供应链内企业加快营运速度、降低营运成本和经营风险，并且通过供应链服务帮助企业完善治理机制及提高规范运作意识和水平，提升企业核心竞争力。 2、所属行业地位 公司是广东省百强民营企业，连续十三年荣获“守合同重信用证书”。借力于上市公司平台，以良好的信用口碑和资金实力为基础，贸易业务取得长足发展，获批成为“广东省供应链管理试点企业”、“国家绿色供应链管理示范企业”。公司“内部供应链制销优化整合项目”被确定为2017年省级工业与信息化专项资金（支持生产服务业发展）项目，通过信息流建设、装备智能化研发及改造等，完善供应链多环节联动及一体化建设。 二二、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 广东精艺金属股份有限公司 2018 年年度报告全文 10 在建工程 主要是公司新增生产线及马龙新厂投入增加所致。 2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、技术研发和品牌优势： 本公司拥有强大的技术研发团队，成立了“企业技术中心”、“广东省铜管加工工程技术研发中心”、“博士后工作站”等研发平台，先后承担了国家863计划、粤港重大招标项目、省级科技计划等研发任务，获得中国有色金属加工协会颁布的“中国铜管材十强企业”，是全国发明展览会金奖、广东省科技进步一等奖、国家科技进步二等奖等获得者。公司通过持续创新，拥有不断强化的技术领先优势，技术力量逐步提升，并形成了一定的技术创新能力。近年来，公司获省优秀自主品牌，薄壁交叉齿内螺纹铜管、特细径低克重内螺纹管材、超长直管多孔集气焊管等多个项目被认定为高新技术企业产品，公司铜管清洁生产技术改造项目、节能型精密铜管智能化生产线技术改造项目获得省级、国家资金扶持。报告期内，公司高精度铜管材（内螺纹铜管）产品被评为广东省（行业类）名牌产品。 2、贴近市场的地域优势： 本公司两大生产基地分别位于珠三角的广东顺德和长三角安徽芜湖， 珠三角地区是国家信息产业部认定的首批国家级电子信息产业基地，正在成为世界主要家电和电子产品生产基地之一，区域内汇集了格力、美的、广州松下、TCL、三菱电机、海信、志高等一大批中国家电行业知名企业，而长三角也是产业聚集的重要基地。本公司有着贴近市场的地域条件，在订单响应速度、客户服务和加深与客户的长期合作关系方面具有明显优势。 3、产品与客户优势： 本公司产品拥有类别多元化以及迅速反应等优势：核心产品内螺纹铜管、毛细管，和铜管深加工产品在行业内有较高的知名度，在客户市场中同样有良好口碑。公司作为格力、美的、海信等空调企业的战略供应商，获得三菱电机、万和、万家乐等客户群体颁发的“最佳协作供应商”、海信空调颁发的“优秀供应商”等称号，与国内外铜制品企业及其他空调制冷企业建立了长期合作关系，市场空间巨大，业务遍布范围广阔。本公司在铜加工行业深耕多年，积累了丰富的技术、销售和管理经验，与行业上下游企业一直保持紧密联系；此外公司资产负债率比较良好，筹融资方式多元化，客户资源稳定优质，保障贸易业务的健康稳定发展。 4、管理优势 公司管理层团队合作多年，具备高度的稳定性、凝聚力，对铜加工行业和贸易行业有着深刻的理解和认识，对行业发展能够做出准确及时的判断，能很好把握公司的发展方向，保障公司健康、稳定地发展。公司注重打造团队执行力，各级组织和岗位紧紧围绕公司战略和经营方针，以目标管理为手段，狠抓措施落实，并以机制推动业务和管理的持续改进，使运营质量和效率不断提高，公司具有以优良的组织执行力和持续改进推动力为特点的管理优势。通过多年的丰富实践，公司拥有丰富运作经验、市场开拓能力、务实创新能力、锐意进取能力的经营团队，具备为企业客户需求量身定制解决方案的能力，把握市场动脉，以实现快速响应，真正满足客户各项需求。公司建立了完善的薪酬考核体系，在不断引进外部人才的同时，采用内部培养、逐级晋升的方式扩充人才队伍。 广东精艺金属股份有限公司 2018 年年度报告全文 11 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、概述一、概述 我国铜管制造行业下游主要为空调制冷行业，空调行业经过多年的发展，行业集中度不断提高。近年来，下游客户对高性能、高精度、低能耗产品需求扩大，加之铜价波动风险和流动需求压力加剧，铜管行业亟需通过淘汰落后产能、减少不良竞争，集中优势大力提升精细化程度和产品附加值。 2018年上半年，受空调生产行业补库存和外销增长的预期需求，终端市场对铜管需求的强劲拉动，空调企业加大了对空调生产的排产量，铜管加工企业订单充足、生产饱满，铜管加工行业总体运行良好，同时促进铜材相关加工行业发展，贸易需求总体增加。 进入第三季度后， 铜管加工行业受到传统淡季生产下调对铜管的需求及中美“贸易战”对出口业务不利等影响，制冷空调企业调整生产计划预期，减少对铜管订单的采购量，铜管生产企业开工情况急转直下，月平均产能利用率走低，导致下半年铜管整体产能下降。 报告期内，公司铜加工业务通过坚持持续创新，深挖潜能，降能耗、减成本，以高、精、尖的高附加值产品为优先导向，优化产品结构和客户结构；持续启动铜加工升级技改改造项目；继续降低铜加工单吨成本。同时继续构建供应链生态圈，以国家绿色供应链管理示范企业平台为依托， 找准核心行业并以此为依托， 推动开展多产业、 多形式联动的供应链生态圈模式。公司通过引进与培养中高层和技术人才，充实和壮大公司管理和技术人员队伍，为公司快速发展提供人才支持，为公司长期健康发展提供持续的人才支持。 报告期内，公司实现营业收入5,757,561,169.07元，同比增加了5.61%；营业利润59,506,273.47元，同比减少了25.51%；实现净利润47,794,207.86元，同比减少了18.76%。 2018年11月11日， 公司收到公司控股股东及其一致行动人冯境铭、 周艳贞和广东贵裕宝投资有限公司 （合称为“转让方”）和南通三建控股有限公司（以下简称“三建控股”或“受让方”）的通知，转让方与受让方于2018年11月11日共同签订股份转让协议。该事项将涉及公司控股股东及实际控制人拟发生变更等事宜。2019年1月10日，中国证券登记结算有限责任公司出具了证券过户登记确认书，转让方原持有的公司股份75,184,700股（占公司总股本的29.99996%）已过户登记至三建控股名下。此次股权过户后，三建控股持有公司股份75,184,700股（占公司总股本的29.99996%），公司的控股股东变更为三建控股，公司的实际控制人变更为三建控股的实际控制人黄裕辉、周炳高、施晖、卫波、王卫冲、徐挺、袁备、张福斌。 二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本、收入与成本 （1）营业收入构成）营业收入构成 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 5,757,561,169.07 100% 5,451,501,746.73 100% 5.61% 广东精艺金属股份有限公司 2018 年年度报告全文 12 分行业 铜加工行业 2,623,381,052.67 45.56% 2,686,096,394.71 49.27% -2.33% 贸易行业 3,113,125,522.77 54.07% 2,749,662,540.09 50.44% 13.22% 其他业务 21,054,593.63 0.37% 15,742,811.93 0.29% 33.74% 分产品 精密铜管 2,392,827,392.36 41.56% 2,391,890,979.91 43.87% 0.04% 铜管深加工产品 230,553,660.31 4.00% 294,205,414.80 5.40% -21.64% 贸易产品 3,113,125,522.77 54.07% 2,749,662,540.09 50.44% 13.22% 其他业务 21,054,593.63 0.37% 15,742,811.93 0.29% 33.74% 分地区 华南地区 4,455,590,485.51 77.38% 4,182,966,758.85 76.73% 6.52% 华北地区 8,403,410.07 0.15% 8,209,442.14 0.15% 2.36% 华东地区 1,173,697,754.07 20.39% 1,144,617,319.99 21.00% 2.54% 华中地区 116,366,294.61 2.02% 108,061,183.58 1.98% 7.69% 其他地区 3,503,224.81 0.06% 7,647,042.17 0.14% -54.19% （2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 铜加工行业 2,623,381,052.67 2,486,940,914.19 5.20% -2.33% -1.58% -0.73% 贸易行业 3,113,125,522.77 3,034,578,503.41 2.52% 13.22% 13.14% 0.07% 分产品 精密铜管 2,392,827,392.36 2,264,523,232.31 5.36% 0.04% 0.63% -0.55% 铜管深加工产品 230,553,660.31 222,417,681.88 3.53% -21.64% -19.53% -2.53% 贸易产品 3,113,125,522.77 3,034,578,503.41 2.52% 13.22% 13.14% 0.07% 分地区 华南地区 4,455,590,485.51 4,296,225,201.33 3.58% 6.52% 6.99% -0.42% 华东地区 1,173,697,754.07 1,119,088,332.64 4.65% 2.54% 2.89% -0.33% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 广东精艺金属股份有限公司 2018 年年度报告全文 13 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2018 年 2017 年 同比增减 铜加工行业 销售量 吨 53,878 57,149 -5.72% 生产量 吨 53,065 58,067 -8.61% 库存量 吨 4,185 4,998 -16.27% 贸易行业 销售量 元 3,113,125,522.77 2,749,662,540.09 13.22% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 （5）营业成本构成）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 铜加工行业 原辅材料 2,370,997,371.59 95.33% 2,396,928,635.90 94.86% -1.08% 铜加工行业 职工薪酬 38,237,763.80 1.54% 37,472,165.35 1.48% 2.04% 铜加工行业 折旧 20,679,945.25 0.83% 21,923,030.47 0.87% -5.67% 铜加工行业 燃料动力 46,647,714.55 1.88% 59,215,780.04 2.34% -21.22% 铜加工行业 其他 10,378,119.00 0.42% 11,298,049.85 0.45% -8.14% 铜加工行业 合计 2,486,940,914.19 100.00% 2,526,837,661.61 100.00% -1.58% 贸易行业 材料 3,034,578,503.41 100.00% 2,682,224,295.58 100.00% 13.14% 贸易行业 合计 3,034,578,503.41 100.00% 2,682,224,295.58 100.00% 13.14% 其他业务 16,542,975.47 100.00% 13,978,311.86 100.00% 18.35% 单位：元 产品分类 项目 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 精密铜管 原辅材料 2,162,145,170.51 95.47% 2,137,386,742.30 94.98% 1.16% 精密铜管 职工薪酬 31,832,513.15 1.41% 29,502,333.52 1.31% 7.90% 精密铜管 折旧 19,642,337.49 0.87% 20,722,997.45 0.92% -5.21% 精密铜管 燃料动力 44,973,587.86 1.99% 57,104,581.15 2.54% -21.24% 广东精艺金属股份有限公司 2018 年年度报告全文 14 精密铜管 其他 5,929,623.30 0.26% 5,737,430.23 0.25% 3.35% 精密铜管 合计 2,264,523,232.31 100.00% 2,250,454,084.65 100.00% 0.63% 铜管深加工产品 原辅材料 208,852,201.08 93.90% 259,541,893.60 93.91% -19.53% 铜管深加工产品 职工薪酬 6,405,250.65 2.88% 7,969,831.83 2.88% -19.63% 铜管深加工产品 折旧 1,037,607.76 0.47% 1,200,033.02 0.43% -13.54% 铜管深加工产品 燃料动力 1,674,126.69 0.75% 2,111,198.89 0.76% -20.70% 铜管深加工产品 其他 4,448,495.70 2.00% 5,560,619.62 2.02% -20.00% 铜管深加工产品 合计 222,417,681.88 100.00% 276,383,576.96 100.00% -19.53% 贸易产品 材料 3,034,578,503.41 100.00% 2,682,224,295.58 100.00% 13.14% 贸易产品 合计 3,034,578,503.41 100.00% 2,682,224,295.58 100.00% 13.14% 其他业务 16,542,975.47 100.00% 13,978,311.86 100.00% 18.35% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否 新设主体 单位：元 名称 新纳入合并范围的时间 期末净资产 合并日至期末净利润 芜湖精艺新材料科技有限公司 2018年5月9日 50,654,956.66 654,956.66 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 （8）主要）主要销售客户和主要供应商情况销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 3,966,568,752.98 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 68.90% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户 A 1,383,973,954.24 24.04% 2 客户 B 867,405,334.46 15.07% 3 客户 C 857,319,791.01 14.89% 4 客户 D 575,241,406.22 9.99% 广东精艺金属股份有限公司 2018 年年度报告全文 15 5 客户 E 282,628,267.05 4.91% 合计 - 3,966,568,752.98 68.90% 主要客户其他情况说明 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 3,317,928,680.09 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 61.44% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商 A 1,172,384,447.87 21.71% 2 供应商 B 960,120,130.76 17.78% 3 供应商 C 506,009,441.27 9.37% 4 供应商 D 375,931,399.31 6.96% 5 供应商 E 303,483,260.88 5.62% 合计 - 3,317,928,680.09 61.44% 主要供应商其他情况说明 适用 不适用 3、费用、费用 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 20,756,142.83 20,698,741.52 0.28% 管理费用 42,725,793.42 42,450,664.34 0.65% 财务费用 63,129,207.89 53,912,902.41 17.09% 研发费用 12,022,426.34 8,503,610.74 41.38% 主要是本报告期内研发投入同比增加所致。 4、研发投入、研发投入 适用 不适用 报告期内，公司继续以省级企业技术中心、省级工程研究开发中心、国家级博士后科研工作站三大研发平台，并通过与大学院校、科研院所等研究机构及著名行业专家进行合作，基于省民营企业创新产业化示范基地组织新技术、新产品的开发及产业化。 报告期内，公司共获得高新技术产品3项，申请发明专利5项，实用新型专利14项。公司获得中国铜管材十强企业、广东省名牌产品、佛山市精密铜管工程技术研究中心、佛山市“专精特新”企业、广东省守合同重信用企业（连续十三年）等荣誉广东精艺金属股份有限公司 2018 年年度报告全文 16 称号。 公司研发投入情况 2018 年 2017 年 变动比例 研发人员数量（人） 172 183 -6.01% 研发人员数量占比 26.06% 27.56% -1.50% 研发投入金额（元） 16,539,342.13 9,487,430.29 74.33% 研发投入占营业收入比例 0.29% 0.17% 0.12% 研发投入资本化的金额（元） 4,516,915.79 983,819.55 359.12% 资本化研发投入占研发投入的比例 27.31% 10.37% 16.94% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 适用 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用 5、现金流、现金流 单位：元 项目 2018 年 2017 年 同比增减 经营活动现金流入小计 6,452,405,067.50 5,805,288,108.40 11.15% 经营活动现金流出小计 6,472,111,530.78 6,120,786,174.56 5.74% 经营活动产生的现金流量净额 -19,706,463.28 -315,498,066.16 93.75% 投资活动现金流入小计 11,308,235.63 60,289,496.25 -81.24% 投资活动现金流出小计 122,038,766.46 21,103,592.78 478.28% 投资活动产生的现金流量净额 -110,730,530.83 39,185,903.47 -382.58% 筹资活动现金流入小计 1,002,800,984.08 937,352,014.21 6.98% 筹资活动现金流出小计 879,777,620.87 709,734,297.75 23.96% 筹资活动产生的现金流量净额 123,023,363.21 227,617,716.46 -45.95% 现金及现金等价物净增加额 -7,438,589.16 -48,781,875.47 84.75% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 不适用 （1）经营活动产生的现金流量净额同比增加93.75%，主要是报告期内增加外部融资以满足资金需求，而同比上年同期短期借款增幅更大所致。 （2）投资活动产生的现金流量净额同比减少382.58%，主要是报告期内固定资产投资支付的资金增加，去年同期收回股权转让余款所致。 广东精艺金属股份有限公司 2018 年年度报告全文 17 （3）筹资活动产生的现金流量净额同比减少45.95%，主要是报告期内增加外部融资所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 报告期内增加外部融资减少票据贴现使用，使经营活动的现金流入减少。 三、非主营业务分析三、非主营业务分析 适用 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 -3,032,583.15 -5.12% 主要为对外证券投资亏损构成。 否 公允价值变动损益 -1,910,083.88 -3.22% 主要为股票投资浮动亏损。 否 资产减值 10,378,329.97 17.52% 主要为本期按照会计政策计提坏账损失金额。 否 营业外收入 181,582.15 0.31% 主要为固定资产报废处置利得及罚没收入金额。 否 营业外支出 435,143.10 0.73% 主要为固定资产报废处置亏损及对外捐赠支出金额。 否 四、资产及负债状况分析四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况、资产构成重大变动情况 单位：元 2018 年末 2017 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 219,709,839.52 10.59% 143,121,789.15 8.16% 2.43% 主要是报告期末合理预留下月备付金额及开展结构性存款业务所致。 应收账款 895,934,346.21 43.17% 857,797,961.01 48.93% -5.76% 存货 219,778,682.16 10.59% 243,196,880.16 13.87% -3.28% 投资性房地