乾景园林：2018年年度报告.PDF

2018 年年度报告 1 1 / 240240 公司代码：603778 公司简称：乾景园林 北京乾景园林股份有限公司北京乾景园林股份有限公司 2012018 8 年年度报告年年度报告 2018 年年度报告 2 2 / 240240 重要提示重要提示 一、一、 本公司董事会、 监事会及董事、 监事、 高级管理人员保证年度报告内容的真实、 准确、 完整，本公司董事会、 监事会及董事、 监事、 高级管理人员保证年度报告内容的真实、 准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、二、 公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。 三、三、 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。 四、四、 公司负责人公司负责人回全福回全福、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人张永胜张永胜及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）张建张建声声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司于2019年4月26日召开第三届董事会第二十一次会议， 审议通过了公司 2018年度利润分配预案，拟订公司2018年度利润分配预案为：公司2018年度不进行利润分配，亦不进行资本公积转增股本或其他方式分配。公司不进行利润分配的原因系2018年度经营业绩出现亏损以及新增主营业务项目的资金需求。公司2018年度不进行利润分配符合公司章程的规定，也符合公司的实际情况。 本预案尚需提交公司股东大会审议，并经出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过。 六、六、 前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本年度报告包括前瞻性陈述。除历史事实陈述外，所有本公司预计或期待未来可能或即将发生的业务活动、事件或发展动态的陈述（包括但不限于预测、目标、估计及经营计划）都属于前瞻性陈述。受诸多可变因素的影响，未来的实际结果或发展趋势可能会与这些前瞻性陈述出现重大差异。 本年度报告中的前瞻性陈述为本公司于2019年4月26日作出， 不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 七、七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 2018 年年度报告 3 3 / 240240 九、九、 重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述了可能存在的风险，敬请查阅本报告“第四节经营情况讨论与分析”之“三、公司关于公司未来发展的讨论与分析”中的“(四)可能面对的风险”，包含公司对可能面对的具体风险的阐述和应对措施。 十、十、 其他其他 适用 不适用 2018 年年度报告 4 4 / 240240 目录目录 第一节第一节 释义释义 . 5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 . 6 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 . 11 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 . 16 第五节第五节 重要事项重要事项 . 41 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况 . 70 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况 . 76 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情董事、监事、高级管理人员和员工情况况 . 77 第九节第九节 公司治理公司治理 . 84 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况 . 88 第十一节第十一节 财务报告财务报告 . 89 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录 . 239 2018 年年度报告 5 5 / 240240 第一节第一节 释义释义 一、一、 释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 乾景园林、本公司、公司 指 北京乾景园林股份有限公司 汉尧环保 指 河北汉尧环保科技股份有限公司 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 十九大 指 中国共产党第十九次全国代表大会 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 财政部 指 中华人民共和国财政部 生态环境部 指 中华人民共和国生态环境部。根据国务院机构改革方案，环境保护部的职责，与国家发改委、国土资源部、水利部、农业部、国家海洋局等部门的生态环境保护职责整合，组建生态环境部。不再保留环境保护部。 文化和旅游部 指 中华人民共和国文化和旅游部。根据国务院机构改革方案，文化部、国家旅游局的职责整合，组建文化和旅游部。不再保留文化部、国家旅游局。 农业农村部 指 中华人民共和国农业农村部。根据国务院机构改革方案，中央农村工作领导小组办公室、农业部的职责，与国家发改委、财政部、国土资源部、水利部的相关职责整合，组建农业农村部.不再保留农业部。 住建部 指 中华人民共和国住房和城乡建设部 新发展理念 指 创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念 供给侧结构性改革 指 用改革的办法推进结构调整，减少无效和低端供给，扩大有效和中高端供给，增强供给结构对需求变化的适应性和灵活性，提高全要素生产率，使供给体系更好适应需求结构变化。 河长制 指 由党政领导担任河长，依法依规落实地方主体责任，协调整合各方力量，促进水资源保护、水域岸线管理、水污染防治、水环境治理等工作。 全域旅游 指 在一定区域内，以旅游业为优势产业，通过对区域内经济社会资源进行全方位、系统化的优化提升，实现区域资源有机整合、产业融合发展、社会共建共享，以旅游业带动和促进经济社会协调发展的一种新的区域协调发展理念和模式。 休闲农业 指 利用田园景观、自然生态及环境资源，结合农林渔牧生产、农业经营活动、农村文化及农家生活，提供民众休闲、增进民众对农业及农村之生活体验为目的之农业经营，是现代农业的新型产业形态、现代旅游的新型消费业态。 特色小镇 指 在几平方公里土地上集聚特色产业、生产生活生态空间相融合、不同于行政建制镇和产业园区的创新创业平台。 国家公园 指 由国家批准设立并主导管理，边界清晰，以保护具有国家代表性的大面积自然生态系统为主要目的，实现自然资源科学保护和合理利用的特定陆地或海洋区域。 信永中和 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） PPP 指 Public-Private-Partnership，政府和社会资本合作 PM2.5 指 环境空气中空气动力学当量直径小于等于 2.5 微米的颗粒物 股 指 人民币普通股（A 股） 2018 年年度报告 6 6 / 240240 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、 公司信息公司信息 公司的中文名称 北京乾景园林股份有限公司 公司的中文简称 乾景园林 公司的外文名称 Beijing Qianjing Landscape Co.,Ltd 公司的外文名称缩写 Qianjing Landscape 公司的法定代表人 回全福 二、二、 联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李萍 联系地址 北京市海淀区门头馨园路1号 电话 010-88862070 传真 010-88862112 电子信箱 三、三、 基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 北京市海淀区门头馨园路1号 公司注册地址的邮政编码 100093 公司办公地址 北京市海淀区门头馨园路1号 公司办公地址的邮政编码 100093 公司网址 电子信箱 四、四、 信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 北京市海淀区门头馨园路1号公司董事会办公室 五、五、 公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 乾景园林 603778 无 六、六、 其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内） 名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A座 8 层 2018 年年度报告 7 7 / 240240 签字会计师姓名 雷永鑫、朱红升 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 招商证券股份有限公司 办公地址 深圳市福田区福田街道福华一路 111 号 签字的保荐代表人姓名 任强伟、谢丹 持续督导的期间 持续督导期：2015 年 12 月 31 日-2017 年 12月 31 日，2018 年 1 月 1 日至 2018 年 2 月 8日为募集资金专项督导期。 七、七、 近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标 (一一) 主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2018年 2017年 本期比上年同期增减(%) 2016年 营业收入 352,597,657.83 549,163,175.02 -35.79 531,140,571.62 归属于上市公司股东的净利润 -6,248,829.81 89,658,831.98 -106.97 80,178,830.11 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -20,540,969.88 86,272,570.65 -123.81 77,163,835.70 经营活动产生的现金流量净额 -154,733,047.98 -76,164,279.82 103.16 72,810.39 2018年末 2017年末 本期末比上年同期末增减（%） 2016年末 归属于上市公司股东的净资产 1,003,354,495.44 1,019,109,314.47 -1.55 943,864,467.90 总资产 1,810,561,148.74 1,804,264,454.39 0.35 1,541,153,637.46 ( (二二) ) 主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2018年 2017年 本期比上年同期增减(%) 2016年 基本每股收益（元股） -0.01 0.18 -105.56 0.40 稀释每股收益（元股） -0.01 0.18 -105.56 0.40 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股） -0.04 0.17 -123.53 0.39 加权平均净资产收益率（%） -0.62 9.00 减少9.62个百分点 8.84 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -2.03 8.66 减少10.69个百分点 8.51 2018 年年度报告 8 8 / 240240 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 本报告期实现归属于上市公司股东的净利润-624.88 万元， 同比减少 106.97%， 业绩出现大幅下滑，主要原因是 1、受房地产去库存、政府 PPP 和 EPC 项目落地时间较长而 2018 年新签定合同及新签项目开工较晚，主营收入同比减少 35.79%；2 大型项目结算周期相对较长，本年较上年计提资产减值损失增加 3,410.90 万元；3、对控股子公司北京乾景恒通泊车科技有限公司形成长期股权投资和商誉共计提减值损失 1,106.76 万元等因素影响所致。 报告期内归属于上市公司股东的扣非净利润同比下降 123.81%，主要原因是净利润同比下降，而非经常性损益中有 1,283.02 万元为收到的合肥瑞泽源置业有限公司归还借款利息收入， 致使扣非净利润出现较大下滑。 本报告期经营活动产生的现金流量净额-15,473.30 万元，主要原因是本报告期收回的现金流较去年减少 1,072.12 万元； 支付材料分包款较去年同期增加 2384.73 万元， 人员工资较去年同期增加 945.02 万，项目保证金等较去年同期增加 1031.95 万元。 八、八、 境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 (一一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三) 境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明： 适用 不适用 九、九、 2018 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 营业收入 47,873,074.48 112,385,649.15 60,631,630.77 131,707,303.43 归属于上市公司股东的净利润 2,608,660.89 9,355,745.08 7,401,734.69 -25,614,970.47 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,365,684.16 9,350,604.18 7,409,051.98 -39,666,310.20 经营活动产生的现金流量净额 -96,371,979.23 -95,352,943.74 -42,387,898.91 79,379,773.90 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、 非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2018 年金额 附注 （如适用） 2017 年金额 2016 年金额 非流动资产处置损益 0.00 67,103.14 47,439.73 2018 年年度报告 9 9 / 240240 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助， 但与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 247,242.60 主 要 是 兰州 新 区 奖励 和 中 关村 科 技 园区 延 庆 园服 务 中 心给 予 扶 持资 金 等 所致 3,221,000.00 500,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 12,830,188.68 合 肥 瑞 泽归 还 借 款利息 876,957.55 企业取得子公司、 联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 695,754.71 2,122,248.42 因不可抗力因素， 如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变动损益， 以及处置交易性金融资产、 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 65,898.72 主 要 系 车辆 违 章 罚25,018.06 1,050.09 2018 年年度报告 1010 / 240240 款等 其他符合非经常性损益定义的损益项目 3,670,834.79 处 置 长 期股 权 投 资损益 -25,039.05 少数股东权益影响额 所得税影响额 -2,522,024.72 -597,575.53 -532,701.38 合计 14,292,140.07 3,386,261.33 3,014,994.41 十一、十一、 采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、 其他其他 适用 不适用 2018 年年度报告 1111 / 240240 北京奥林匹克森林公园北京通州滨河森林公园昆明滇池城市公园甘肃秦王川湿地公园北京植物园北京汉石桥湿地公园赤峰新区PPP项目 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 （一）主要业务（一）主要业务 公司主营业务为园林工程施工和园林景观设计，已形成科技研发、苗木种植与养护、园林景观设计、工程施工一体化经营的全产业链业务模式。园林工程施工包括市政绿化、温室景观、地产景观、生态湿地、生态修复等业务，代表项目包括北京世界园艺博览会园区公共绿化景观一期园林绿化工程、东升科技园二期周边绿地建设工程二标段（施工）项目、密云区白河城市森林公园建设工程(一标段）、北京世园会万花筒项目温室景观工程、定兴县旅发大会观摩线路景观绿化工程等。 园林景观设计包括城市公共空间环境设计、 居住区环境设计、 公共建筑室内外环境设计、交通道路等公共绿地的景观规划与设计等业务，代表项目包括北京房山十渡旅游休闲廊道基础设施建设工程、延庆区延庆新城 YQ00-0300-0004 等地块（世园会一期）建设项目（0005 地块园艺小镇 A、B、C、D 区）园林景观（设计）、东方市感恩生态公园及高速路出入口园林景观提升改造工程、泉水湖湿地公园（B）区景观设计等。公司运用现代科学技术和生态系统的自然规律，以全产业链模式，将设计与施工、环境与人居有机结合，打造和谐、低碳、可持续发展的现代精品工程。 报告期内，公司继续推动战略转型升级，市政绿化、生态湿地、生态修复、温室展馆、地产景观、苗木种植与养护等业务整体升级为生态建设板块；在现有设计业务基础上，进一步整合资源，逐步形成涵盖风景园林规划设计、建筑设计、城乡规划设计、市政设计等业务的规划设计板块；布局森林旅游和农业旅游，建立包括旅游景区策划与规划设计、项目开发建设、旅游景区运营与服务等全产业链的生态旅游板块； 收购环保行业相关标的进入节能减排领域， 构建环保板块，最终形成以生态建设为主营，规划设计、生态旅游、环保科技等业务多元化发展布局。 2018 年年度报告 1212 / 240240 （二）经营模式（二）经营模式 公司自主承揽业务，并组织项目实施。报告期内，公司主要从事的园林工程施工和园林景观设计业务的经营模式可分为业务承接、项目投标、签订合同、组建项目团队、项目实施（工程施工或工程设计）、竣工验收、竣工结算和工程移交等环节。示意图如下： 1 1、业务承接、业务承接 在业务承接阶段，公司通过客户的主动邀请、各类媒体公告的投标信息、客户的推荐或引荐以及公司主动性的信息收集等渠道，来获取园林景观设计和园林景观施工项目的信息。公司通过了解客户或发包人的需求、项目等情况，在项目信息分析、评审的基础上做出投标决策。 2 2、投标和签订合同、投标和签订合同 除客户的推荐和邀标之外，公司获得新业务的主要方式为项目投标。项目投标是企业决策人员、技术管理人员在取得工程承包权前的主要工作之一。园林景观施工项目的投标由公司市场经营部组织完成，景观园林设计的投标通常由设计公司组织完成。在组织投标的过程中，公司将根据项目招标文件内容分工编制投标文件、完成园林景观设计或园林工程施工的初步方案、审核封标。重大或者复杂项目还需要与其他专业单位合作，或者聘请专家，共同完成标书的编制工作。项目开标后，根据中标结果，实施合同的签订。 3 3、组建项目团队和项目实施、组建项目团队和项目实施 签订合同后，公司根据项目内容组建项目团队，项目负责人制定工作计划及实施方案。园林景观设计项目由设计公司安排设计团队进行景观设计，园林工程施工项目由相关部门组建项目部进行施工管理。项目负责人对项目的实施进行管理，在实施过程中，公司相关部门进行监控和指导。 园林景观施工项目按照设计和规范进行施工， 发包人对施工过程有关质量证明文件进行确认。园林景观设计按照设计规范和客户意图进行设计，在设计交底后，还需配合现场施工，出具设计变更资料。 4 4、竣工验收和项目结算、竣工验收和项目结算 竣工验收是园林工程施工和园林景观设计业务的最后环节，是全面考核园林建设成果、检验设计和工程质量的重要步骤，也是园林建设转入对外开发及使用的标志。园林施工项目按照设计和规范完成合同约定的工作内容后， 报请发包方组织竣工验收， 验收后进入工程保修期 （养护期） 。园林景观设计同样参与施工项目的验收工作。 工程竣工验收后申报工程结算， 与发包方核对定案，质保期满后收回尾款。 业务承接客户主动邀请公开招标/邀标原有客户推荐投标和签订合同项目结算有关部门信息组建项目团队项目实施竣工验收园林景观工程施工园林景观设计2018 年年度报告 1313 / 240240 （三）行业情况（三）行业情况 2018 年，我国国内生产总值（GDP）同比增长 6.6%，经济运行保持在合理区间，供给侧结构性改革深入推进，经济结构不断优化，消费拉动经济增长作用进一步增强，服务业对经济增长贡献率接近 60%。国家稳步推进结构性去杠杆，宏观杠杆率趋于稳定，金融运行总体平稳；全面开展蓝天、碧水、净土保卫战，污染防治得到加强，生态文明建设成效显著。同时，国内经济下行压力加大， 消费增速减慢， 有效投资增长乏力， 民营和小微企业融资难融资贵问题尚未有效缓解，金融等领域风险隐患依然不少，生态保护和污染防治任务仍然繁重。 园林行业紧跟国家生态文明建设和产业政策步伐，不断调整业务结构，依托园林景观设计和工程施工一体化优势，积极参与生态环保、旅游、美丽乡村建设，从传统地产、市政园林绿化向生态建设、水域治理、固废处置、土壤修复、特色小镇、文化旅游及农村生态环境治理等领域转型，业务结构多元化；同时，面临融资等方面压力，对企业发展造成一定程度的不利影响，业务规模总体收缩，业务模式逐渐调整。 报告期内，行业发展情况如下： 1 1、紧跟国家生态文明建设步伐紧跟国家生态文明建设步伐，进一步向生态环保领域转型，进一步向生态环保领域转型。 2018 年，我国生态文明建设全面加强，环境保护税正式开征，生态文明载入宪法，全国生态环境保护大会召开，生态环境部启动“打击固体废物环境违法行为专项行动”，并发布关于坚决遏制固体废物非法转移和倾倒进一步加强危险废物全过程监管的通知，中央环保督察组对第一轮环保督察整改情况开展“回头看”，中共中央、国务院发布关于全面加强生态环境保护 坚决打好污染防治攻坚战的意见，污染防治攻坚战全面打响。园林行业紧跟国家生态文明建设步伐，调整优化业务结构，积极参与生态修复、水系治理、环境综合整治等生态环保项目，生态环保业务比重进一步提高，园林行业生态化、环保化。 2 2、大力开展大力开展旅游项目建设旅游项目建设运营运营，旅游旅游业务板块业务板块进一步壮大进一步壮大。 报告期内，国务院办公厅发布关于促进全域旅游发展的指导意见，农业农村部发布关于开展休闲农业和乡村旅游升级行动的通知，文化和旅游部、财政部联合发布关于在旅游领域推广政府和社会资本合作模式的指导意见，国家发改委等联合发布“三区三州”等深度贫困地区旅游基础设施改造升级行动计划 （2018-2020 年） ， 文化和旅游部等 17 部门联合发布 关于促进乡村旅游可持续发展的指导意见。国家政策推动旅游产业发展，园林企业积极布局旅游业务，参与区域旅游资源开发，开展旅游配套基础设施建设和景区环境综合整治、景观提升等项目建设，并开展项目运营管理，旅游业务板块进一步发展壮大。 3 3、参与参与美丽乡村建设，农村生态环境治理成为新业务领域。美丽乡村建设，农村生态环境治理成为新业务领域。 2018 年中央一号文件中共中央、国务院关于实施乡村振兴战略的意见发布，此后，中共中央办公厅、国务院办公厅印发农村人居环境整治三年行动方案，中共中央、国务院印发乡村振兴战略规划（2018-2022 年）。实施农村重要生态系统保护和修复，加强农村突出环境问题综合治理，持续改善农村人居环境是乡村振兴战略的重要内容，其中，农村人居环境整治以建设美丽宜居村庄为导向，以农村垃圾、污水治理和村容村貌提升为主攻方向。美丽乡村建设是系2018 年年度报告 1414 / 240240 统工程，园林企业在园林绿化领域具有传统优势，并已广泛参与生态环保、旅游项目建设，参与农村生态环境治理具备优势，并已逐渐成为企业新的业务领域。 4 4、融资压力融资压力推动推动业务模式业务模式调整调整，融资能力成为，融资能力成为业务发展关键业务发展关键。 报告期内，国家稳步推进结构性去杠杆，防范化解重大风险。PPP 模式的快速发展有力推动了园林行业转型和规模扩大，但同时存在泛化滥用、运作不规范、增加政府债务风险等问题。财政部办公厅于 2017 年 11 月发布规范 PPP 综合信息平台项目库管理的通知，对存在问题的 PPP 项目清退出库；此后，财政部发布进一步加强 PPP 示范项目规范管理的通知。PPP 项目对企业融资能力要求较高，随着 PPP 规范化进程和项目建设推进，企业融资压力增大，尤其是民营企业面临较大的融资压力，逐渐调整业务模式，PPP 管理库项目总体增速趋缓，EPC 等其他模式项目比重回升。同时，国家着力解决企业融资难问题，各地出台一系列纾困政策，企业融资环境逐渐改善。 二、二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 详见“第四节 经营情况讨论与分析”之“一、经营情况的讨论与分析”之“（三）资产、负债情况分析”。 其中：境外资产 1,391,407.29（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0.08%。 三、三、 报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 1 1、致力生态建设，转型致力生态建设，转型生态景观生态景观与与生态生态旅游旅游。 公司专注园林景观十多年，致力于建造人与自然和谐共生的人类活动景观空间，充分运用现代科学技术和生态系统的自然规律，达到“虽有人作、宛自天开”的艺术境界，打造和谐、低碳、可持续发展的现代精品工程，以丰富的地产景观、市政绿化工程设计、施工经验为基础，向生态景观、生态旅游领域转型，确立“生态环境与森林康养综合运营商”战略定位，转型成效显著，公司接连中标北京世园会万花筒项目温室景观、 东升科技园二期周边绿地建设工程二标段 （施工）项目、四川邛崃泉水湖湿地公园、北京密云区白河城市森林公园等生态景观、青海多巴新城湟水河扎麻隆湿地公园等生态景观项目，参与福建永泰县乾景云湖溪谷森林生态旅游区、四川宜宾仙峰山休闲旅游度假区、四川雅安周公山旅游度假区项目。 2 2、设计施工设计施工一体化一体化，跨区域，跨区域经营、经营、品牌品牌化化竞争竞争。 公司现已形成科技研发、苗木种植与养护、园林景观设计、工程施工一体化经营的全产业链业务模式，可为大型生态景观、生态旅游项目提供设计施工一体化综合服务。公司立足北京，相继在湖南、北京、安徽、福建、甘肃、江苏、内蒙古、广东、宁夏、四川等地设立分、子公司，跨区域开发、协调、整合资源，提升市场占有率；营销区域阵地化，初步形成了以北京为核心的京津冀片区、以成都、雅安为核心的西南片区、以西宁、兰州为核心的西北片区。公司以优质的工程质量、 规范的施工管理、 优秀的工程业绩塑造了良好的品牌形象， 完成了一批对工期要求紧、品质要求高、技术难度大的大型工程，赢得多项荣誉，提升了公司品牌竞争力。 2018 年年度报告 1515 / 2 24040 3 3、产研结合技术产研结合技术创新，生态技术体系创新，生态技术体系不断完善不断完善。 公司将科技研发与公司主产业及转型升级方向紧密结合，走“产研结合”的技术创新之路。公司及全资子公司北京乾景园林规划设计有限公司均为国家高新技术企业。公司积极推动科研创新平台建设，2018 年成立了院士专家工作站，被认定为北京市知识产权试点单位，积极加强与北京林业大学、南京林业大学、北京植物园等科研院所的交流合作。截至报告期末，公司共取得专利 33 项，包括园林施工及养护类 13 项、生态修复类 9 项、植物应用技术类 6 项、苗圃技术类 2项、温室景观营建类 2 项、家庭园艺类 1 项。其中，湿地生态修复关键技术、盐碱地生态绿化关键技术、干旱山地绿化关键技术等构成公司生态修复技术体系，并不断完善。 4 4、管理体系升级、管理体系升级提高效率提高效率，创造，创造企业企业发展原动力发展原动力。 公司持续推动管理体系升级，打造制度化、流程化、信息化、标准化管理体系。宏观方面，公司制度体系建设及关联协同信息化升级取得丰硕成果，公司内部各项具体管理制度基本完备，信息化系统普及，全员流程理念建立，部门协同联动大大提高了组织管理效率，同时，制度与流程对应衔接，通过流程保证了各项制度的落实。微观方面，公司制度和流程建设贯穿营销创新、项目管控、成本集采、财务管理、投融资、人事行政、公司治理等各个方面，为公司管理质量提高打下坚实基础，并转换为企业发展的原动力。通过管理体系升级，公司运营效率提高，管控效果增强，信息化的时效性、可追索、可共享、可对比的特点不断体现。 5 5、发挥发挥资本运作平台资本运作平台作用作用，保障，保障公司公司持续持续快速快速发展发展。 公司上市以来，积极融入资本市场，规范公司治理，充分信息披露，加强与投资者的互动交流，从各方面完善公司资本运作平台；同时，研究资本运作相关规则，借鉴成熟案例，探索以资本市场促进产业实体持续快速发展的可行方案，资本运作理念日臻成熟，方案设计日渐完善。公司积极开拓多元融资渠道，充分考虑运用资本市场的多种融资方式，为公司开展大型工程项目、进一步推动业务转型提供资金支持。根据公司战略转型方向，公司积极寻求符合国家产业政策、具有发展潜力的优质资产，考虑运用资本运作方案实现技术、资质、市场等资源的有效整合，从而快速进入新市场新领域，实现多元化战略布局。 2018 年年度报告 1616 / 240240 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 报告期内，国家继续大力推进生态文明建设，污染防治攻坚战全面打响，文化旅游产业快速发展， 美丽乡村建设启动， PPP 模式进一步规范化。 公司紧跟国家生态文明建设和产业政策步伐，坚持以生态建设为主营的既定战略， 进一步确定 “生态环境与森林康养综合运营商” 的战略定位，继续推进向生态景观、生态旅游领域的战略转型，多元化业务布局稳步推进，为后续发展打下坚实基础。但是受房地产去库存与市政 EPC、PPP 项目项目落地周期较长影响，公司 2018 年度实现营业收入 35,259.77 万元，比 2017 年度减少 35.79%；实现归属于母公司股东的净利润-624.88万元，比 2017 年度减少 106.97%。 （一）（一）转型转型生态生态建设成效显著，生态景观业务比重提升建设成效显著，生态景观业务比重提升。 报告期内，生态文明载入宪法，生态环境部、自然资源部等部门组建，全国生态环境保护大会召开，指出我国生态文明建设正处于压力叠加、负重前行的关键期，提出要加快构建生态文明体系，全面推动绿色发展，解决突出生态环境问题，生态文明建设全面加强。公司发挥园林景观设计和工程施工一体化的固有优势， 坚持以生态建设为主营的既定战略， 继续大力推进业务转型，业务重心逐渐从地产、市政园林景观向生态景观建设转移，成功中标四川邛崃泉水湖湿地公园、青海多巴新城湟水河扎麻隆湿地公园、北京密云区白河城市森林公园等重大生态景观建设项目，公司承接的北京世园会万花筒项目温室景观工程获得业主好评，在温室景观领域的优势地位进一步巩固。2018 年度，公司累计中标及签约项目 27 个，合计金额 78,976.13 万元，其中以生态景观业务为主，生态景观是公司当前业务主体。 （二）（二）整合规划设计业务资源整合规划设计业务资源，规划设计板块规划设计板块独立独立性增强性增强。 规划设计是工程施工的上游环节，EPC 业务模式中，规划设计发挥龙头引领作用，贯穿工程建设的始终，直接影响工程项目的投资控制，规划设计能力已逐渐成为园林企业综合市场竞争力的核心要素。规划设计板块是公司多元化业务布局的组成之一，也是公司承接重大 EPC 项目的重要支撑。报告期内，公司以全资子公司北京乾景园林规划设计有限公司的景观设计业务为基础，走“集团化、平台化、专业化”的发展道路，积极整合业内规划设计相关资质、团队等资源，建立既可单独运营又能支撑公司其他项目的规划设计板块。公司设立控股子公司南京乾景生态环境规划设计研究院有限公司，主要从事生态环境规划、城乡规划、建筑、园林景观设计等业务，并进一步控股南京长安建筑规划设计有限公司，与公司已有景观设计业务整合互补，涵盖风景园林规划设计、建筑设计、城乡规划设计、市政设计等业务，规划设计板块独立性增强。 （三三）以以森林康养为特色森林康养为特色，生态旅游生态旅游业务业务布布局局进展顺利进展顺利。 报告期内， 国务院办公厅发布 关于促进全域旅游发展的指导意见 ， 提出大力推进 “旅游+”加强基础配套，加强资源环境保护，推进全域环境整治。农业农村部发布关于开展休闲农业和乡村旅游升级行动的通知，提出要打造一批生态优、环境美、产业强、机制好、农民富的休闲农业和乡村旅游精品。公司着力森林康养和农博旅游两条产品线，致力打造具有乾景特色的旅游2018 年年度报告 1717 / 240240 品牌，与中国大熊猫保护研究中心、雅安市政府签订“雅安大熊猫科普教育基地”三方合作框架协议、与雅安市雨城区政府签订周公山旅游度假区合作框架协议和周公山国际旅游度假区投资协议书、与攀枝花市东区政府签订花城森林公园项目框架合作协议。同时，公司在 2017 年签订框架协议的福建永泰森林康养特色小镇项目、 四川宜宾兴文县仙峰休闲旅游度假区项目以及 2018 年签订框架协议的四川雅安周公山国际旅游度假区项目均进展顺利。 （四四）收购汉尧环保）收购汉尧环保部分部分股权股权，布局节能环保布局节能环保领域领域。 报告期内， 环境保护税正式开征， 中央环保督察组对第一轮环保督察整改情况开展“回头看”，中共中央、国务院发布关于全面加强生态环境保护 坚决打好污染防治攻坚战的意见，提出要编制实施打赢蓝天保卫战三年作战计划，加强工业企业大气污染综合治理、开展大规模国土绿化行动，进一步明显降低 PM2.5 浓度，明显改善大气环境质量。公司围绕打好污染防治攻坚战相关政策规划，通过外延收购布局环保业务，于 2018 年 4 月 26 日召开第三届董事会第九次会议审议通过现金收购汉尧环保 57.38%股权事项。汉尧环保主要从事节能减排相关的软件产品、系统集成和信息技术服务，并积极发展节能环保运营服务等业务，实现节能减排和大气污染防治目标。受公司业务开展、整体资金安排及与标的公司业务融合等因素影响，公司未能如期完成约定股权比例的收购。截至报告期末，公司持有汉尧环保 25.00%股权，并正就收购事宜开展进一步磋商。 二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 本报告期公司实现主营业收入 35,259.77 万元， 同比减少 35.79%， 主营业成本发生 27,077.28万元，同比减少 32.81%，销售费用发生 558.60 万元，同比增加 59.56%，管理费用发生 4,152.82万元，同比减少 3.12%，实现营业利润-2,15