宁波富邦：2018年年度报告.PDF

2018 年年度报告 1 / 131 公司代码：600768 公司简称：宁波富邦 宁波富邦精业集团股份有限公司宁波富邦精业集团股份有限公司 2012018 8 年年度报告年年度报告 2018 年年度报告 2 / 131 重要提示重要提示 一、一、 本公司董事会、 监事会及董事、 监事、 高级管理人员保证年度报告内容的真实、 准确、 完整，本公司董事会、 监事会及董事、 监事、 高级管理人员保证年度报告内容的真实、 准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、二、 公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。 三、三、 天健会计师事务所（特殊普通合伙）天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了带强调事项段、其他事项段或与持带强调事项段、其他事项段或与持续经营相关的重大不确定性段的无保留意见续经营相关的重大不确定性段的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。已有详细说明，请投资者注意阅读。 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二(二)中所述，宁波富邦公司 2018 年度扣除非经常性损益后的净亏损为 3,303.68 万元。 截至 2018 年 12 月 31 日， 宁波富邦流动负债高于流动资产 12,362.19 万元。 这些事项或情况表明存在可能导致对宁波富邦公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。宁波富邦公司已在财务报表附注二(二)中披露了拟采取的改善措施，但其持续经营能力仍然存在重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。 四、四、 公司负责人公司负责人陈炜陈炜、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人宋汉心宋汉心及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）岳培青岳培青声声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无 六、六、 前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。 七、七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、九、 重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中描述了存在的行业风险、市场风险等，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中的相关内容表述。 十、十、 其他其他 适用 不适用 2018 年年度报告 3 / 131 目录目录 第一节第一节 释义释义 . 4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 . 4 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 . 8 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 . 10 第五节第五节 重要事项重要事项 . 20 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况 . 35 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况 . 39 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 . 40 第九节第九节 公司治理公司治理 . 45 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况 . 48 第十一节第十一节 财务报告财务报告 . 49 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录 . 131 2018 年年度报告 4 / 131 第一节第一节 释义释义 一、一、 释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 公司、本公司、宁波富邦 指 宁波富邦精业集团股份有限公司 富邦控股、控股股东 指 宁波富邦控股集团有限公司 铝材厂 指 宁波富邦精业集团股份有限公司铝材厂 富邦铝材 指 宁波富邦铝材有限公司 贸易公司 指 宁波富邦精业贸易有限公司 铝型材公司 指 宁波富邦精业铝型材有限公司 仓储公司 指 宁波江北富邦精业仓储有限公司 上海文盛 指 上海文盛投资管理股份有限公司 信联讯、信联讯公司 指 信联讯通讯设备有限公司 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、 公司信息公司信息 公司的中文名称 宁波富邦精业集团股份有限公司 公司的中文简称 宁波富邦 公司的外文名称 NINGBO FUBANG JINGYE GROUP CO.,LTD 公司的外文名称缩写 NBFB 公司的法定代表人 陈炜 二、二、 联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 魏会兵 岳峰 联系地址 宁波市鄞州区兴宁路66号富邦广场B座15楼 宁波市鄞州区兴宁路66号富邦广场B座15楼 电话 0574-87410500 0574-87410501 传真 0574-87410510 0574-87410510 电子信箱 三、三、 基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 宁波市镇海骆驼机电工业园区 公司注册地址的邮政编码 315202 公司办公地址 宁波市鄞州区兴宁路66号富邦广场B座15楼 公司办公地址的邮政编码 315040 公司网址 电子信箱 四、四、 信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报 2018 年年度报告 5 / 131 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 董事会办公室 五、五、 公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 宁波富邦 600768 宁波华通 六、六、 其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内） 名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 签字会计师姓名 张芹、黄锦洪 公司聘请的会计师事务所（境外） 名称 办公地址 签字会计师姓名 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 办公地址 签字的保荐代表人姓名 持续督导的期间 报告期内履行持续督导职责的财务顾问 名称 申港证券股份有限公司 办公地址 中国（上海）自由贸易试验区世纪大道 1589号长泰国际金融大厦 16/22/23 楼 签字的财务顾问主办人姓名 董本军、柳志伟 持续督导的期间 2018 年 11 月 30 日-2019 年 12 月 31 日 七、七、 近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标 (一一) 主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2018年 2017年 本期比上年同期增减(%) 2016年 营业收入 738,392,817.95 804,670,831.70 -8.24 756,806,016.06 归属于上市公司股东的净利润 -31,069,713.17 70,654,085.20 -143.97 18,313,845.65 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -33,036,807.84 -39,172,756.92 -26,490,982.68 经营活动产生的现金流量净额 -30,276,742.57 5,714,498.26 -629.82 28,631,477.79 2018年末 2017年末 本期末比上年同期末增减（%） 2016年末 归属于上市公司股东的净资产 105,271,384.65 135,041,097.82 -22.04 64,387,012.62 2018 年年度报告 6 / 131 总资产 646,283,372.45 575,920,819.20 12.22 721,435,503.88 ( (二二) ) 主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2018年 2017年 本期比上年同期增减(%) 2016年 基本每股收益（元股） -0.23 0.53 -143.40 0.14 稀释每股收益（元股） -0.23 0.53 -143.40 0.14 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股） -0.25 -0.29 -0.20 加权平均净资产收益率（%） -26.00 70.86 减少96.86个百分点 33.16 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -27.64 -39.29 增加11.65个百分点 -47.96 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 公司本期归属于上市公司股东的净利润及基本每股收益较上年同期大幅下降,主要是由于公司上年度仓储地块拆迁确认的资产处置收益金额较大，而本期资产处置收益大幅减少所致；经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 629.82%，主要是由于本期企业采购采用银行承兑汇票结算方式较上年同期减少， 应付票据余额减少所致。 此外公司固定资产在 2018 年度计提相应的减值准备 949.74 万元。 八、八、 境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 (一一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三) 境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明： 适用 不适用 九、九、 2018 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 营业收入 151,797,674.86 212,963,438.68 189,879,773.16 183,751,931.25 归属于上市公司股东的净利润 -5,540,286.83 2,424,999.77 -4,080,090.64 -23,874,335.47 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -5,540,286.83 -2,157,904.35 -3,725,128.14 -21,613,488.52 经营活动产生的现金流量净额 -38,687,954.95 1,405,729.62 -12,857,774.81 19,863,257.57 注： 公司 2018 年第四季度亏损金额较大主要是由于支付公司重大资产重组中介咨询费以及年末计提固定资产减值准备所致。 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 2018 年年度报告 7 / 131 十、十、 非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2018 年金额 附注（如适用） 2017 年金额 2016 年金额 非流动资产处置损益 4,999,540.16 109,085,684.12 44,627,889.83 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 1,316,077.69 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 127,300.00 30,892.00 88,310.20 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -100,000.00 691,590.02 1,514,525.76 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续 2018 年年度报告 8 / 131 计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,404,013.08 96,797.73 -2,498,251.60 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 所得税影响额 -655,732.41 -78,121.75 -243,723.55 合计 1,967,094.67 109,826,842.12 44,804,828.33 十一、十一、 采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、 其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 1、公司主要业务基本情况、公司主要业务基本情况 宁波富邦的主业属于有色金属压延加工行业，是一家专业生产工业铝板带材和铝型材的区域性铝业深加工龙头企业，兼营铝铸棒产品等贸易业务。公司现有铝材产能 6 万吨（其中铝型材产能约 1 万吨） ，员工 453 人。下属企业包括公司铝材厂（宁波富邦铝材有限公司） 、宁波富邦精业铝型材有限公司、宁波富邦精业贸易有限公司等。公司主业现有规模属于中小水平，主要生产设备偏于老化，2012 年投产的 1.5 万吨冷轧铝板带材技改项目是在原有装备水平上的改良提升，与同行业产业链一体化优秀企业的连铸连轧先进工艺装备等相比有较大差距，且产品结构传统，生产的铝板带材和型材目前仅在长三角区域经济中具有一定的市场需求。 公司 2018 年的主营业务收入构成中，工业板块实现主营业务收入 50,173 万元，较上年同期增长 2.69%，贸易板块实现主营业务收入 23,375 万元， 较上年同期下降 25.22%。 扣除非经常性损益后上市公司净利润为亏损 3,304万元。由于主导产品结构传统单一，下游市场长期萎靡不振，导致主营业务持续亏损。 公司铝材厂是一家专门从事工业铝板带材生产的企业， 主导设备包括 1550 可逆双卷取热轧机组、1450、1400 四辊不可逆冷轧机组，纵横联合剪切机、横切机、拉弯矫直机等，可生产各种规格的铝板带材、合金铝板、工业铝圆片等。该产品属于浙江省名牌产品，具有良好的表面质量、深拉和表面氧化性能，广泛应用于包装印刷电子电器建筑装饰筑路建设等领域。 为推进结构优化和转型升级， 公司 2018 年以铝材厂与铝板带材业务相关的资产及负债的账面净值出资，设立了宁波富邦铝材有限公司。 宁波富邦精业铝型材有限公司是一家专业生产工业用铝型材的企业， 年生产能力 1 万吨以上，拥有全套熔炼、挤压、氧化生产线，包括 1630 吨、1250 吨、800 吨、500 吨共四条挤压生产线，其中 1630 吨生产线是上世纪 90 年代从日本进口的先进挤压设备。公司的产品规格品种超过 4000多种，主要包括幕墙型材，旅游用品系列型材、手电筒系列型材、电动工具系列型材等。 宁波富邦精业贸易有限公司是一家专业销售铝铸棒等金属原材料的内贸企业。其经营模式为根据本土市场需求， 向长期业务合作单位河南洛阳万基特种铝合金有限公司批量采购铝铸棒商品，再转向本地中小企业分销。销售定价原则为：以货到当日上海长江有色网公布的现货市场国产铝锭最高价和最低价的算术平均价作为铝锭基价，再按物流成本加上相应的加工费予以定价。公司2018 年年度报告 9 / 131 毛利率通常较低，2018 年为 0.43。 2、公司业务主要经营模式、公司业务主要经营模式 公司主导产品采用 “铝锭价格+加工费”的方式进行商品定价，采取“经销+直销”的销售模式拓展市场，其中铝锭价格主要根据上海长江有色金属网铝价对应确定。经营过程中贯彻以销定产原则，由生产部门根据订单需求组织后续生产。公司通常在生产过程中保持合理数量的库存备货，以备连续生产和周转需要。 3、行业情况说明、行业情况说明 2018 年以来，受传统领域增长放缓、新兴市场尚未形成有效支撑的影响，中国铝加工产业发展明显放缓。据中国有色网信息，全行业 2018 年铝材产量 3,970 万吨，比上年增长 3.9%，增幅回落 4.6 个百分点。与此同时，整个行业同质化竞争现象日益严重，经营成本不断上涨，经济效益也出现明显下滑，产业面临由高速增长向高质量发展转变的迫切要求。 2018 年国内电解铝现货市场价格呈现区间震荡下探的走势，在四季度达到阶段低点，全年现货铝价大体运行区间在 13500-15500 元/吨。当前电解铝行业应处于主动去库周期，根据 SMM 统计 2018 年电解铝减产产能总计 319 万吨， 全年电解铝在产产能增速显著放缓。 去年末中国有色金属工业协会在召开国内电解铝骨干企业座谈会后公布消息称，受亏损严重影响，国内电解铝企业未来一段时间内还将再减产电解铝年产能 80 万吨。 中国产业调研网发布的中国铝加工行业现状调研及发展前景分析报告（2016-2020 年） 认为，当前中国从产能上已成为铝加工大国，但还不是铝加工强国。我国铝加工产业的生产规模较小，生产集中度低，总体水平和档次都不太高，产品品种不全，产业和产品结构不合理，生产效率较低， 经济效益不明显。 一直以来面临着低端产品过剩， 高端产品却大量依赖进口的尴尬局面。从行业发展趋势看，当前材料轻量化已成为节能减排的主攻方向，轻量化用铝正得到前所未有的提速。因此一些科技含量高、附加值高的高档铝加工产品面临严重短缺，正成为铝加工行业转型发展的主攻方向。 公司作为一家传统的铝压延加工企业，在行业集中度不断提高的背景下，现有产业的发展迫切需要由单一产品结构向合金铝板和高端铝材升级，以不断提升市场竞争力。但局限于行业结构性产能过剩以及自身现有组织结构和技术实力的困扰，现阶段尤其需要借助资本市场平台，努力实现产业转型和优化升级的大跨越。 二、二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 2018 年 9 月 11 日，宁波富邦精业集团股份有限公司（以下简称“公司” ）八届董事会第十次会议审议通过将公司截至 2018 年 5 月 31 日的铝板带材业务相关资产及负债转让给宁波富邦控股集团有限公司（以下简称“富邦控股” ） 。本次交易前上市公司就标的资产进行了内部重组，故交易标的资产已归集为宁波富邦铝材有限公司 （以下简称 “富邦铝材” ） 100%的股权及公司截至 2018年 5 月 31 日的银行负债。富邦控股将以现金方式支付 12,850.00 万元交易对价，受让富邦铝材100%股权并承接 26,720.35 万元银行负债。本次交易构成重大资产出售暨关联交易。 2018 年 10 月 29 日，公司召开 2018 年第二次临时股东大会，审议通过了关于公司本次重大资产出售具体方案等相关议案，同意公司将富邦铝材 100%股权及公司截至 2018 年 5 月 31 日的银行负债转让给富邦控股。 2018 年 11 月 30 日，宁波市镇海区市场监督管理局核发了新的营业执照，本次重大资产出售暨关联交易之标的公司富邦铝材 100%股权转让的工商变更手续完成， 至此富邦铝材 100%股权已登记至富邦控股名下。 2019 年 4 月 26 日，相关房屋和土地使用权产权均已变更登记至富邦铝材名下，富邦铝材已取得了浙（2019）宁波市（镇海）不动产权第 0022419 号及浙（2019）宁波市（镇海）不动产权第 0022420 号的不动产登记证。 三、三、 报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 公司作为一家具有一定行业经验的老厂，相对而言具有一定的区位优势和核心竞争力：公司位于经济发达而资源缺乏的华东地区，中小型民营经济成份比较活跃，下游终端市场具有运输成2018 年年度报告 10 / 131 本低的区位比较优势。同时公司拥有多年的铝加工行业生产经验，积累了一定工艺技术优势，能够较快地适应市场需求并快速为客户提供满足其需求的产品和服务，对客户提出试制有特殊尺寸精度、表面质量及组织性能要求的新产品能做到快速反应。特别是企业多品种、小批量、短周期的生产模式，在长三角区域下游中小企业群体中具有较强的市场竞争能力。 第四节第四节 经经营情况讨论与分析营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2018 年是“宁波富邦”夯实基础、优化结构和转型发展的关键一年，依托控股股东的大力支持，作为上市公司低效资产的铝板带材业务启动了重组剥离。同时在公司董事会的统一部署下，经过全体成员的共同努力， 主营业务实现了平稳运营， 基本完成了年初提出的各项经营计划指标。报告期内，公司经审计的净资产为 1.05 亿元，每股净资产为 0.79 元，较上年同期下降 22.04%；资产负债率为 83.71%，比上年末增长 7.16 个百分点；经营活动产生的现金流量净额-3,027.67 万元。全年实现营业收入 7.38 亿元，较上年同期下降 8.24%；归属于上市公司普通股股东的净利润为亏损 3,106.97 万元，较上年同期下降 143.97%。主要是因为 2017 年公司取得了较大规模的拆迁收益。扣除非经常性损益后 2017 年公司净利润为亏损 3917.28 万元，则 2018 年公司经营亏损势头同比有所遏制。 公司主营业务近年来盈利能力较弱，究其原因分析： 一是由于实体经济不振市场需求疲软，造成公司总体产销量难以提升，而企业的固定费用支出较为刚性，导致单位产品的制造成本高居不下，难以形成规模效益。二是低迷市场环境下同质化竞争加剧，行业平均加工费不断下降。公司为承接订单维持客户关系，低端加工品比重有所上升，高加工费的订单有所减少，从而拉低了产品的整体盈利能力。三是企业主产品结构传统，主导产品技术含量偏低，附加值不高，导致产品毛利率长期低位徘徊。 通过与同行业一些上市公司比较，分析公司存在明显差距的主要原因是：一是产业竞争优势薄弱。在行业供给侧改革的大背景下，一些行业优势企业已经实现了上下游产业链的全覆盖，而公司受制于自身实际， 仅为一家传统的铝压延加工企业， 且上下游两头在外， 竞争明显处于劣势。二是规模和成本优势不足。铝加工属于典型的资金密集型行业，需要不断加大投入。由于历史原因公司现已无法形成产业集聚效应，在铝业粗加工领域亦无明显优势可言。三是技术创新能力不足。公司目前主要设备老化，产品转型升级缓慢，创新能力不足，严重制约了现有产业的提升。而一批行业领军企业已逐步实现了向交通运输用铝、汽车轻量化用铝等高附加值领域的跨越，如“西南铝业”研发的航空铝材已成功进入国际市场。本公司作为一家传统铝加工企业，受制于设备、技术以及资金等劣势，产品结构调整方面尚无起色，导致现阶段主营业务长期不振。 当然我们也看到，受实体经济萎靡不振，铝产品市场价格持续下跌等多种因素影响，2018 年同行业龙头企业的铝加工业务板块盈利能力皆有所下降，其中云铝股份的铝加工产品毛利率同比下降了 7.52%，南山铝业的冷轧热轧产品毛利率下降幅度同比也在 6%以上。 二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 过去的一年，公司紧紧围绕年度生产经营目标和“夯基础、抓落实、促跨越”的工作主线，通过采取提质增效、优化结构、成本挖潜等有力措施，群策群力抓实生产经营的各项工作。报告期公司实现营业收入 738,392,817.95 元，同比下降 8.24 %；实现铝板带材产量 2.97 万吨，同比增长 1.99%； 实现铝型材产量 5787 吨， 同比增长 5.05%。 报告期末公司资产总额 646,283,372.45 元，比上年末增加 12.22 %；负债总额 541,011,987.80 元，资产负债率为 83.71%，比上年末增加 7.16个百分点；归属于上市公司股东的股东权益总额为 105,271,384.65 元，比上年末下降 22.04%。 在提质增效方面，全力以赴狠抓生产经营取得突破。公司铝材厂（富邦铝材公司）2018 年主要围绕“改进管理，稳定质量，提高产销，降低消耗”这个中心来开展各项工作。报告期内企业通过科学合理安排生产计划，严格管理生产流程，把生产任务目标落实到各台设备，力争使生产均衡有序。各车间以订单为核心，及时快速组织生产，努力缩短生产周期，降低中间存量，满足客户交货期。2018 年上半年企业曾连续三个月产销回升，达到月均 3000 吨的规模。然而在中美贸易摩擦加剧和内需市场竞争惨烈的双重压力下，下半年这一势头没有延续。虽然企业销售全年取得了稳中略升的业绩，但新业务的拓展困难重重，传统产品铝圆片产销量有所下降，6061 热轧2018 年年度报告 11 / 131 厚板销量也明显下滑。针对四季度铝锭价格波动加大的情况，公司趋利避害继续加大营销体系完善力度，通过加强客户互动、完善产品服务等措施，全力维护原有市场份额，千方百计挖掘潜在增长点。铝型材公司则通过前几年的新品开发投入，在 2018 年迎来了产销双突破，盈利能力有所体现。 在优化结构方面，全力推进铝板带材业务重组剥离工作。近年来公司现有主业呈持续亏损状态， 且预计未来铝板带材盈利情况难以得到有效改善， 因此调整结构和转型升级已迫在眉睫。 2018年 9 月 11 日，上市公司召开了八届董事会第十次会议，审议通过了相关重大资产剥离的议案。公司经营层坚决执行董事会决策，积极推进重组进程。在前期对有关标的资产进行审计评估的基础上， 年中利用原铝板带材业务分设成立了宁波富邦铝材有限公司， 涉及职工安置， 债权债务安排，后续生产经营等都做到了有序承接，确保重组事项有条不紊地开展。 在夯实基础方面，公司注重多措并举抓好各项工作的落实。一是全力做好科学的资金统筹调度，切实降低资金使用成本。本报告期内，公司整体财务费用同比减少了 323.20 万元，企业资产净值不断回升。二是大力践行生态环保责任。企业屋顶光伏发电改造工程现已启动，实施的雨污分流改造工程已于2018年7月底竣工并通过验收， 铝材厂新增的铝灰处理设备亦同期投入使用，节能减排效果明显。三是各企业通过建立安全生产长效管理机制，落实安全责任机制，全年未发生重大伤亡事故、重大火灾事故，确保了生产经营的顺利展开。四是质量管理常抓不懈。通过不断调整和优化工艺技术，进一步加强从原材料到成品再到包装入库整个生产过程中的质量控制，各企业员工的质量意识得到很大程度提高。此外在降成本方面，继前几年企业采取的一系列有效措施节能降耗后，2018 年通过深入控制采购成本，调整生产组织结构，结合实际报停了一台5000KVA 变压器，千方百计挖潜降耗。同时企业用工人数进一步优化，富邦铝材至 12 月底已不足 350 人。 ( (一一) ) 主营业务分析主营业务分析 1.1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 738,392,817.95 804,670,831.70 -8.24 营业成本 712,118,234.16 786,083,647.51 -9.41 税金及附加 7,311,906.74 3,420,411.99 113.77 销售费用 4,239,477.04 4,406,636.11 -3.79 管理费用 27,259,401.99 24,832,881.82 9.77 财务费用 12,449,357.39 15,681,383.19 -20.61 资产减值损失 8,768,537.52 11,323,215.52 -22.56 投资收益 -100,000.00 691,590.02 -114.46 资产处置收益 4,999,540.16 109,085,684.12 -95.42 营业外支出 2,422,078.58 33,314.09 7,170.43 经营活动产生的现金流量净额 -30,276,742.57 5,714,498.26 -629.82 投资活动产生的现金流量净额 146,556,544.40 100,797,215.33 45.40 筹资活动产生的现金流量净额 -42,039,079.38 -156,622,021.34 73.16 税金及附加较上年同期增加 113.77%，主要是本期应缴的城建税、教育费附加增加所致。 投资收益较上年同期减少 114.46%， 主要是由于本期无理财产品收益、 中华纸业未分红所致。 资产处置收益较上年同期减少 95.42%，主要是由于本期资产处置涉及拆迁体量较小，拆迁补偿收入较上期大幅减少所致。 营业外支出较上年同期增加 7170.43%，主要是本期计提了诉讼赔偿金额所致。 经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 629.82%，主要是由于本期企业采购采用银行承兑汇票结算方式较上年同期减少，应付票据余额减少所致。 投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 45.40%， 主要系本期收到富邦控股支付的重大资产重组交易对价所致。 筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 73.16%， 主要是由于本期还贷较上年同期减少2018 年年度报告 12 / 131 所致。 2.2. 收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 （1）驱动业务收入变化的因素分析 报告期内公司实现营业收入 73,839.28 万元，其中主营业务收入为 73,547.62 万元，同比减少8.20。主营业务收入减少主要是受 2018 年铝锭价格下跌的因素影响，铝材销售业务收入相比上年同期略有下降。铝材销售业务本期实现主营业务收入 73,547.62 万元，同比减少 8.14。铝材销售业务本期主营业成本 71,201.26 万元较上年同期减少 9.35%， 主要是由于生产所需原辅材料价格下跌等因素的影响。 （2）以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 报告期内,公司实现主营业务收入 73,547.62 万元，同比减少 8.20。主营业务构成为：铝材销售业务收入 73,547.62 万元， 同比减少 8.14； 仓储及其他业务收入 0 万元， 同比减少 100.00%。公司实物销售收入占主营业务收入比为 100.00%。 (1).(1). 主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 铝材销售业务 735,476,153.20 712,012,608.99 3.19 -8.14 -9.35 增加 1.29个百分点 仓储及其他业务 0 0 -100.00 -100.00 减少 86.22个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 铝材销售业务 735,476,153.20 712,012,608.99 3.19 -8.14 -9.35 增加 1.29个百分点 仓储及其他业务 0 0 -100.00 -100.00 减少 86.22个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 浙江 658,620,479.82 637,629,459.11 3.19 -11.07 -12.10 增加 1.14个百分点 其他 76,855,673.38 74,383,149.88 3.22 26.98 23.86 增加 2.44个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 2017 年度，公司原仓储业务的经营场地（本公司位于庄桥街道宁慈东路 519 号地块）完成拆迁，公司八届董事会第二次会议已审议通过关于公司仓储业务停业的议案。上述事项的影响导致公司本年度仓储及其他业务收入成本为 0，较上年同期大幅下降。 (2).(2). 产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 2018 年年度报告 13 / 131 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%） 销售量比上年增减（%） 库存量比上年增减（%） 铝板 29,723.77 吨 29,227.90 吨 1,680.27 吨 1.99 0.77 9.97 铝型材 5,786.93 吨 5,715.79 吨 186.16 吨 5.05 3.94 39.97 (3).(3). 成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况 说明 铝材销售业务 铝材板块主营业务成本 712,012,608.99 100.00 785,409,837.98 99.99 -9.35 主要系铝锭价格下跌所致 仓储及其他业务 仓储及其他主营业务成本 0 74,676.11 0.01 -100.00 主要系仓储业务板块停止经营所致 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况 说明 铝材销售业务 铝材板块主营业务成本 712,012,608.99 100.00 785,409,837.98 99.99 -9.35 主要系铝锭价格下跌所致 仓储及其他业务 仓储及其他主营业务成本 0 74,676.11 0.01 -100.00 主要系仓储业务板块停止经营所致 成本分析其他情况说明 适用 不适用 (4).(4). 主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 21,196.99 万元，占年度销售总额 28.47 %；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。 前五名供应商采购额 57,772.66 万元，占年度采购总额 85.92%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。 3.3. 费用费用 适用 不适用 2018 年年度报告 14 / 131 单位:元 币种:人民币 费用项目 本期金额 上期金额 变动金额 变动比例% 销售费用 4,239,477.04 4,406,636.11 -167,159.07 -3.79 管理费用 27,259,401.99 24,832,881.82 2,426,520.17 9.77 财务费用 12,449,357.39 15,681,383.19 -3,232,025.80 -20.61 所得税费用 -61,556.64 -1,826,465.77 1,764,909.13 4.4. 研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 情况说明情况说明 适用 不适用 5.5. 现金流现金流 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 现金流项目 本期金额 上期金额 变动金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 -30,276,742.57 5,714,498.26 -35,991,240.83 -629.82 投资活动产生的现金流量净额 146,556,544.40 100,797,215.33 45,759,32