博深工具：2018年年度报告.PDF

博深工具股份有限公司博深工具股份有限公司 2018 年年度报告年年度报告 2019 年年 04 月月 博深工具股份有限公司 2018 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。带的法律责任。 公司负责人陈怀荣、主管会计工作负责人张建明及会计机构负责人公司负责人陈怀荣、主管会计工作负责人张建明及会计机构负责人(会计主会计主管人员管人员)曹帅声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。曹帅声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 叶现军 董事 工作原因出差，未亲自出席会议 杨建华 本报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，本报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。与承诺之间的差异。 公司在本报告公司在本报告“第四节、经营情况讨论与分析第四节、经营情况讨论与分析”中，描述了影响公司未来发中，描述了影响公司未来发展战略、经营规划和年度经营目标的风险因素和对策，敬请投资者查阅。公司展战略、经营规划和年度经营目标的风险因素和对策，敬请投资者查阅。公司指定的信息披露媒体为证券时报 、 中国证券报和巨潮资讯网指定的信息披露媒体为证券时报 、 中国证券报和巨潮资讯网（http:/） ，公司所有信息均以上述指定媒体刊登） ，公司所有信息均以上述指定媒体刊登的信息为的信息为准，敬请投资者注意投资风险。准，敬请投资者注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 437738511 为基数，向为基数，向全体股东每全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 0.30 元（含税） ，送红股元（含税） ，送红股 0 股（含税） ，不以公积股（含税） ，不以公积金转增股本。金转增股本。 博深工具股份有限公司 2018 年年度报告全文 3 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 . 5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 . 9 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 . 13 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 . 37 第五节第五节 重要事项重要事项 . 53 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况 . 62 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况 . 62 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 . 63 第九节第九节 公司治理公司治理 . 70 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况 . 79 第十一节第十一节 财务报告财务报告 . 80 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录 . 210 博深工具股份有限公司 2018 年年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司、本公司、博深、博深工具 指 博深工具股份有限公司 控股股东、实际控制人 指 陈怀荣、吕桂芹、程辉、任京建、张淑玉 博深美国 指 博深美国有限责任公司，本公司全资子公司 博深普锐高 指 博深普锐高（上海）工具有限公司，本公司全资子公司 加拿大赛克隆 指 赛克隆金刚石制品有限公司，本公司全资子公司 博深泰国 指 博深工具（泰国）有限责任公司，本公司全资子公司 先锋工具、博深先锋 指 美国先锋工具有限责任公司，本公司全资子公司 韩国 BST、博深韩国 指 韩国 BST 株式会社，先锋工具投资设立的全资子公司，本公司全资孙公司 美国 NANO 指 NANO SUPPLY INC，博深泰国投资购买的全资子公司，本公司全资孙公司 美国赛克隆 指 美国赛克隆金刚石制品有限责任公司 （CYCLONE DIAMOND USA） ，加拿大赛克隆金刚石制品有限公司设立的全资子公司，本公司全资孙公司 有研粉末 指 有研粉末新材料股份有限公司/有研粉末新材料（北京）有限公司，本公司参股公司 公司章程 指 博深工具股份有限公司章程 反倾销案件、反倾销诉讼 指 美国对原产于中国和韩国的金刚石锯片及部件反倾销调查案件 金牛研磨、金牛公司、常州金牛 指 常州市金牛研磨有限公司，本公司全资子公司 海纬机车 指 汶上海纬机车配件有限公司，本公司参股公司 CRCC 指 中铁检验认证中心 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 博深工具股份有限公司 2018 年年度报告全文 5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 博深工具 股票代码 002282 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 博深工具股份有限公司 公司的中文简称 博深工具 公司的外文名称（如有） BOSUN TOOLS CO., LTD. 公司的外文名称缩写（如有） BOSUN TOOLS 公司的法定代表人 陈怀荣 注册地址 石家庄市高新区海河道 10 号 注册地址的邮政编码 050035 办公地址 石家庄市高新区长江大道 289 号 办公地址的邮政编码 050035 公司网址 http:/ 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 井成铭 张贤哲 联系地址 石家庄市高新区长江大道 289 号 石家庄市高新区长江大道 289 号 电话 0311-85962650 0311-85962650 传真 0311-85965550 0311-85965550 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报 、 中国证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 博深工具股份有限公司 2018 年年度报告全文 6 四、注册变更情况四、注册变更情况 组织机构代码 9113010070096429XC 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 2017 年 11 月，公司完成与常州市金牛研磨有限公司的重组，主营业务由金刚石工具扩展至涂附磨具领域。 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市西直门外大街 110 号中糖大厦 11 层 签字会计师姓名 石朝欣、管仁梅 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 东方花旗证券有限公司 上海市中山南路 318 号东方国际金融广场 24 层 王炜、张铁柱 2018 年 2 月 8 日至 2019 年 12月 31 日 六、主要会计数据和财务指标六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2018 年 2017 年 本年比上年增减 2016 年 营业收入（元） 1,054,038,647.69 592,010,244.24 78.04% 429,968,076.77 归属于上市公司股东的净利润（元） 86,172,167.50 51,079,344.83 68.70% 12,484,496.87 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 78,882,109.99 14,293,203.57 451.89% 9,268,778.45 经营活动产生的现金流量净额（元） 70,307,141.77 38,271,622.01 83.71% 99,929,676.52 基本每股收益（元/股） 0.20 0.15 33.33% 0.04 稀释每股收益（元/股） 0.20 0.15 33.33% 0.04 加权平均净资产收益率 4.16% 5.69% -1.53% 1.59% 2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增减 2016 年末 总资产（元） 2,643,568,702.87 2,353,678,585.71 12.32% 1,030,043,086.62 博深工具股份有限公司 2018 年年度报告全文 7 归属于上市公司股东的净资产（元） 2,131,998,474.09 1,757,307,077.19 21.32% 801,617,791.87 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 237,584,139.14 301,610,864.03 266,867,398.24 247,976,246.28 归属于上市公司股东的净利润 14,985,056.60 36,208,145.52 25,385,992.34 9,592,973.04 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 13,475,621.86 33,499,130.16 24,429,804.56 7,477,553.41 经营活动产生的现金流量净额 -32,410,198.80 55,665,159.90 -1,232,609.19 48,284,789.86 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 九、非经常性损益项目及金额九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -1,821,200.35 38,969,140.65 -732,976.48 固定资产处置损失 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 7,959,359.86 2,154,790.59 4,544,590.51 政府补贴收益 委托他人投资或管理资产的损益 1,007,882.77 391,061.62 361,043.56 理财产品收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,370,137.56 应收款项减值准备转回 博深工具股份有限公司 2018 年年度报告全文 8 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 106,961.15 -219,774.01 -599,395.05 减：所得税影响额 1,333,083.48 4,509,077.59 357,544.12 合计 7,290,057.51 36,786,141.26 3,215,718.42 - 对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目， 以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目， 应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 博深工具股份有限公司 2018 年年度报告全文 9 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司一、报告期内公司从事的主要业务从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （一）公司业务简介 公司主营业务是金刚石工具、涂附磨具等产品的研发、生产和销售。 公司总部位于石家庄高新技术产业开发区，在美国、泰国、加拿大、韩国、中国上海、常州设有8家全资子公司，主要生产基地位于中国石家庄、常州和泰国罗勇。公司是规模居于国内金刚石工具行业前列企业之一，金牛研磨是规模居于涂附磨具行业前列的企业之一。 公司是中国机床工具工业协会超硬材料分会副理事长单位， 金牛研磨是中国机床工具工业协会涂附磨具分会副理事长单位，超硬材料和涂附磨具同属于磨料磨具行业，公司与金牛研磨重组后，成为中国磨料磨具制品行业规模较大的上市企业之一。 金刚石工具主要包括金刚石圆锯片、金刚石薄壁工程钻头、金刚石磨盘、磨块、聚晶金刚石刀具等产品，是石材、陶瓷、混凝土等无机非金属硬脆材料的最有效加工工具；电动工具主要包括台式及手持式工程钻机、锯机、角磨机、电锤、电镐等产品，是建筑装修施工的常用机具；合金工具主要有硬质合金圆锯片等，主要用于木材、铝合金材料、铝塑型材、有色金属材料等的切割。涂附磨具被誉为“工业牙齿”、“工业的美容师”，广泛应用于金属、木材、皮革、玻璃、塑料、陶瓷等制品的磨削与抛光，公司的涂附磨具产品主要包括砂纸、砂布等产品，广泛应用于各类工业制造业中。 公司主要采取经销商模式销售产品。营销网络覆盖海内外，经销商遍布全国，公司在美国、加拿大设有销售子公司，海外客户覆盖美洲、欧洲、东南亚、中东、北非等多个海外市场，是国内同行业中少数拥有全球性销售网络的金刚石工具企业之一。“博深”品牌是中国金刚石工具行业的知名品牌，在国内建筑五金行业中具有较高的知名度；“BOSUN”品牌在东南亚地区具有较强的影响力。公司在欧洲、美国市场的销售主要是ODM方式。金牛研磨主要采取直销和经销相结合的方式销售产品，一部分产品由下游客户采购后再进行转换加工成百页盘、千页轮等产品后销售，一部分产品通过经销商销售给客户使用，金牛研磨在郑州、广州、沧州、成都设有四个办事处，经销商遍及全国。 （二）行业简介 我国金刚石工具生产制造企业数量众多，行业集中度较低，江苏丹阳、河北石家庄、湖北鄂州、福建泉州、广东云浮等地是我国金刚石工具产业较为集中几个地区。因研发、技术、人才、渠道、品牌、资金等门槛的限制，多数企业为产销规模局限于千万元及以下的小企业，产销规模过亿元的企业仅有包括本公司在内的少数几家。随着国家社保、环保、税收等法律法规的逐步健全与完善，行业的集中度将逐步提高，行业龙头企业将随着行业集中度的提高发挥更大的竞争优势。金刚石工具主要用于建筑施工、装饰装修、建材加工等领域，与基建投资、房地产投资、房屋交易景气度密切相关。 涂附磨具作为“工业的牙齿”、”、“工业的美容师”，在航空航天、船舶制造、汽车制造、冶金、轨道交通、发电设备、战略新兴产业、石化轻纺、能源材料等下游制造行业中发挥着不可替代的作用。 涂附磨具行业属于充分竞争行业，但经过市场竞争，行业内的企业不断扩大生产规模或进行重组整合，行业整体集中度有所上升，行业前10名企业产值合计约占全部统计涂附磨具销售收入的60%以上。涂附磨具产品的销售面向全国市场，不存在明显的区域性；但涂附磨具的生产区域性比较明显，主要集中在珠江三角洲及长江三角洲。由于应用广泛，下游需求涉及制造业的各个领域，涂附磨具行业没有明显的生产季节性。 涂附磨具属于广泛应用于各行各业的工业消耗品，不易受个别行业大幅波动的影响，更多与宏观经济整体波动相关，其周期性与国民经济发展的周期性基本一致。但受到假期等因素影响，通常一季度为涂附磨具产品销售淡季，二季度销售开始逐步回暖。 （三）报告期内的业务变化 博深工具股份有限公司 2018 年年度报告全文 10 本报告期是公司首个完整会计年度合并金牛研磨财务报表，金牛研磨的涂附磨具业务为公司贡献了较大的营业收入和利润，详见本报告“第四节 经营情况讨论与分析”的内容。 二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 报告期公司投资 6,999.89 万元对汶上海纬机车增资，持股 13.47%，股权资产增加。 固定资产 子公司金牛研磨购建厂房设备增加固定资产 9,767.23 万元；子公司美国博深购买仓库增加固定资产 7,141.54 万元；母公司购买试验设备及在建厂房、科研楼转固等增加固定资产 4,103.66 万元。 无形资产 无重大变化 在建工程 无重大变化 2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 资产的具体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全性的控制措施 收益状况 境外资产占公司净资产的比重 是否存在重大减值风险 博深美国有限责任公司 投资设立 7676.06 美国 贸易、服务 公司治理、 人事管理、 财务管理、 审计监督 -687.11 3.60% 否 赛克隆金刚石制品有限公司 非同一控制下企业合并 2065.19 加拿大 生产、销售 公司治理、 人事管理、 财务管理、 审计监督 260.66 0.97% 否 博深工具 （泰国） 有限责任公司 投资设立 19593.91 泰国 生产、销售 公司治理、 人事管理、 财务管理、 审计监督 914.56 9.19% 否 美国先锋工具有限公司 投资设立 9110.01 美国 贸易 公司治理、 人事管理、 财务管理、 审计监督 643.22 4.27% 否 韩国 BST 株投资设立 540.68 韩国 研发、生产、公司治理、 人-484.12 0.25% 否 博深工具股份有限公司 2018 年年度报告全文 11 式会社 销售 事管理、 财务管理、 审计监督 NANO SUPPLY INC 非同一控制下企业合并 96.32 美国 贸易 公司治理、 人事管理、 财务管理、 审计监督 30.07 0.05% 否 美国塞克隆金刚石制品有限责任公司 投资设立 -112.62 美国 生产、销售 公司治理、 人事管理、 财务管理、 审计监督 -163.51 -0.05% 否 合计 38969.55 513.76 18.28% 其他情况说明 公司主要境外资产是在境外设立的生产及销售子公司，”资产规模“为子公司净资产，”收益状况“为各公司本报告期实现的净利润，单位均为”万元人民币“;博深美国公司报告期内扩大资产规模，投资 1,041 万美元购建仓库;美国赛克隆是加拿大赛克隆报告期内在美国设立的销售公司，投资 8 万美金，因公司初设，本期运营亏损，净资产为负。 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、规模优势 公司是中国金刚石工具行业的龙头企业之一，金牛研磨业务规模也位居涂附磨具行业前列，公司与金牛研磨重组后，规模优势更为明显。公司将依托在磨料磨具制品行业的地位，继续加大研发投入，巩固和提升国内市场地位，面向全球市场，加大投资力度，扩大竞争优势，占据行业制高点，打造具有国际竞争力的企业。 2、产品与技术优势 在金刚石工具领域，公司是全球重要的金刚石工具制造企业之一，公司拥有国际先进的生产设备，各项生产工艺均处于国内领先水平。与国内同行相比，公司产品门类齐全、配套能力强、工艺技术先进；与国外同行相比，公司产品性价比优异，技术品质较高。 在涂附磨具领域，公司掌握了国际前沿的涂附磨具生产技术，引进了国际一流的生产设备，形成了一定的技术优势和壁垒，使得公司产品质量和稳定性处于行业领先水平。始终注重产品的性价比和研发成果的商业化转化成功率，持续进行新产品、新工艺的预研和调试，为产品升级迭代、新产品的开发以及新客户渠道的挖掘提供技术支持，为中高端涂附磨具产品的规模扩大提供支撑。 公司及子公司金牛研磨均为高新技术企业，公司技术中心是河北省省级企业技术中心。公司及子公司拥有130项有效国家专利，其中发明专利28项，有20多个产品研究开发项目被列为国家、省、市级重点项目。公司还参与多项产品国家标准的制定。 3、渠道优势 公司经过多年发展，营销网络覆盖海内外，公司架构全球布局，在美国、加拿大设有销售子公司，外贸业务覆盖了美洲、欧洲、东南亚、中东、北非等多个海外市场，是国内少数拥有全球性销售网络的金刚石工具企业之一。金牛研磨在国内拥有强大的销售体系，分别在郑州、广州、沧州、成都设有销售办事处，强大的国内销售体系助力产品销售稳步提升。公司与金牛研磨均属磨料磨具制品行业，存在共性客户。未来金牛研磨可借助公司成熟的海外销售资源，进一步开拓市场，提高市场占有率；公司与金牛研磨强大的国内销售网络也可以相互补充、充分共享，拓展市场，提高市场份额。 4、品牌优势 博深工具股份有限公司 2018 年年度报告全文 12 “博深”品牌是中国金刚石工具行业的知名品牌，在国内建筑五金行业中具有较高的知名度，并在国内同行中率先实现了自主品牌对外出口，“BOSUN”品牌在东南亚地区具有较强的影响力，还通过收购方式在加拿大扩展品牌销售。金牛研磨自公司设立以来始终注重品牌建设， 金牛研磨的产品在行业内拥有较高的知名度和美誉度， 优秀的品牌效应为公司业务拓展提供了强有力的支持和促进作用。 5、成本优势 公司是磨料磨具制品行业规模领先的上市企业，凭借较大的规模优势，公司能够以更大的折扣价格采购原材料，降低采购成本，同时生产过程的规模化能使得生产成本得到较好地控制；稳定的产品质量和性价比以及品牌的美誉度，在一定程度上增强了公司的定价能力，最终实现公司经营效益的提升。 6、企业文化优势 公司始终坚持“简单而永远”的企业哲学，金牛研磨在企业经营中也处处体现着务实、高效，公司将在“简洁、高效、务实、勤勉”的理念基础上，持续完善各级管理体系，提升各项经营管理工作，打造一个“企业有发展、股东有收益、员工能富裕”的优秀上市企业。 博深工具股份有限公司 2018 年年度报告全文 13 第四节第四节 经经营情况讨论与分析营情况讨论与分析 一、概述一、概述 2018年，国内经济结构调整继续进行，在投资增速趋缓、环保治理、金融去杠杆、中美贸易摩擦等诸多因素的影响下，实体企业经营压力日益加剧。面临严峻的经营形势，公司围绕战略发展规划，调整业务结构，完善管理架构，理顺管理流程，优化管理团队组成，适应业务规模扩大和管理能力提升的新要求，各项经营工作稳步推进。 面对严峻的市场形势，公司管理层以公司战略规划为指导，以客户为中心，持续创新产品和服务，兼顾短期经营目标和长期持续发展，着力开拓市场、优化产品、降低成本、控制费用，主营业务稳步发展。 2018年，公司合并口径实现营业收入105,403.86万元，同比增长78.04%；实现营业利润10,224.61万元，同比增长87.83%；实现利润总额10,235.31万元人民币，同比增长81.57%；实现净利润8,617.22万元，同比增长68.70%。公司营业收入及利润水平较上年均有大幅增长，主要原因是公司与金牛研磨重组后，涂附磨具业务的销售和利润贡献所致。 （一）主营业务经营情况 1、推进集团化管理模式，明确各业务板块业务发展目标 根据公司发展五金工具、涂附磨具、轨道交通装备零部件三大业务板块的发展战略，为明晰管理层次，明确经营权责，2018年董事会对公司组织机构进行了调整，构建集团化管理架构，成立了金刚石工具、轨道交通装备两个事业部，将研发、生产、销售等业务下沉至各事业部和子公司，公司作为集团管理总部，侧重于公司发展规划、人员和财务统筹、内部控制、绩效考核。目前各项调整工作已基本完成，协同效应初步显现，业务流程和体系建设还有待逐步完善和加强。 2、调整、优化产品结构和客户结构，持续改善金刚石工具业务经营 2018年，国内市场需求继续萎缩，竞争进一步加剧，金刚石工具行业竞争持续激烈。针对上述情况，公司调整营销策略，减少盲目促销。与此同时，加强产品调研和客户梳理，一是本着“让使用者更加得心应手”的品质服务观，将公司目标客户定位为“在乎是否得心应手的使用者”，将目标经销商定位于能够与公司在战略上保持高度协同一致的合作伙伴，能够通过共同为“目标使用者”提供贴心服务，共同成长，相互促进，分享价值；二是通过深入工作场景、触达“目标使用者”、收集一手调研信息，了解其真正需求，进行有针对性的产品开发；三是梳理现有产品，淘汰不符合公司品质服务观的产品，集中公司资源聚焦于目标产品的研发、生产和销售，提高用户的产品满意度。 通过一系列的策略调整、战略分解、内部组织构建和产品体系梳理，目前，国内战略经销商体系已初具雏形，这些合作伙伴支持公司战略调整，有意愿、有能力为实现双方共同的战略目标长期合作并共同努力；通过邀请施工工人到公司座谈、研发市场人员搭建工作群组深入施工现场调研等路径，新的产品开发方向更为明确，为新一代产品的迭代升级奠定基础；现有产品梳理工作已经完成， 不仅有效的改善了库存结构， 盘活了资金， 结合新的计划模式， 根据产品及半成品通用性的强弱、订单批次可归并程度，科学计划排产，提高产品交付能力和效率，提高客户满意度。 国际市场方面，针对美国反倾销、贸易战等不利因素，公司适时调整产业布局，充分调整全球各子公司的资源，最大程度的减少不利影响，全年外贸市场销售取得较好效果，完成了年初预定的销售目标。 3、精细管理，提质增效，稳步推进新品研发和募投项目建设，涂附磨具业务盈利稳定，继续保持健康发展 2018年，在贸易摩擦、环保治理影响下游企业开工率、原辅材料涨价等诸多不利因素影响下，子公司金牛研磨的业务也受到一定的影响，在董事会的领导下，子公司经营团队团结奋进、攻坚克难，直面市场挑战，向市场要订单，向管理要效益，以新品求发展，以项目拓未来，在不利的经营环境下取得了较为理想的经营结果。 涂附磨具销售上半年开端良好，但三季度开始，市场形势发生较大变化，订单下滑明显。面对市场形势的变化，子公司董事会及经营层积极作为，一方面分工协作，分头走访市场，了解客户需求，灵活调整销售政策，积极争取订单；另一方面，调研拜访主要原材料供应商，为市场策略实施、原材料的稳定供应和价格的长期相对稳定创造条件和保证；此外，主动调整产品结构，在木材、家具行业影响较大的情况下，增产应用于金属磨削领域的产品，迎合市场需求。经过一系列的主动调整，在市场环境不利的情况下，全年销售仍实现了增长。 在针对外部市场变化采取相应措施的同时，内部严抓管理，从原辅材料采购、车间机物料消耗、办公用品采购、公用车 博深工具股份有限公司 2018 年年度报告全文 14 辆使用维保、油耗控制等各个环节入手，向管理细节要效益；抓好工艺品控，严格车间工艺执行检查，保持产品的竞争优势。通过细化管理，采取各项成本和费用控制措施，在原材料价格上涨、市场竞争加剧的情况下，全年利润实现情况较为理想。 在积极应对市场变化，力争完成年度经营目标的同时，立足“打造涂附磨具行业旗舰型企业”的理想，面向金牛研磨发展的未来，一方面持续加强新产品研发，全年有十几款新品研发成功，引领市场的陶瓷磨料产品、锆刚玉产品，市场反馈效果理想；另一方面，加快推进新项目建设，“年产3000万平米涂附磨具项目”进展顺利。2018年4月，公司通过变更项目投资规模、实施方式和实施地点，完成新厂区资产购买手续的交接，随即开始厂区规划和改造建设；目前，主要设备和设施已完成安装和建设，预计2019年下半年可新增1500万平米/年的涂附磨具产能。 4、着力推进高速列车制动闸片产品开发和智能化生产线建设项目，取得多项阶段性成果 2018年， 公司高速列车制动闸片项目先后取得了200-250 km/h动车组粉末冶金闸片的 铁路产品认证证书 （试用证书） ，以及适用于CRH3C车型的300-350Km/h动车组粉末冶金闸片铁路产品认证证书，进一步丰富了公司产品种类；获得了中车长春轨道客车股份有限公司的采购供应商检修资质证书； 德国RENK公司1:1摩擦试验台投入使用， 为公司产品研发提供助力； 轨道交通装置制动材料工程实验室项目配建的智能化生产线设备安装基本完成， 调试完毕后可具备8万片/年的生产能力。 5、持续加强公司内控建设，控制和防范投资风险，保证企业的健康稳定发展 2018年，面对市场风险和挑战，为保证公司持续健康发展，公司持续加强内部管理，健全内控制度。一是重新审视投资管理、内部审计、子公司管理等相关制度，结合集团化管理要求，对部分制度进行了修订和完善；二是加强了对各子公司的财务审计和财务指导；三是对于公司重大建设项目，利用内外部审计力量，进行审计监督和项目评价；四是着手推进全面预算管理，加强财务会计核算的规范性，为公司持续健康发展打基础。 （二）经营情况分析 按照产品结构分类，砂纸产品销售额为21,548.56万元，同比增长365.70%（2017年仅合并金牛研磨11月、12月数据），占营业收入的20.44%；砂布产品销售额为36,762.06万元，同比增长465.77%（2017年仅合并金牛研磨11月、12月数据），占营业收入的34.88%；金刚石工具销售额为33,796.88万元，同比降低0.17%，占公司营业收入的32.06%；电动工具销售额为8,159.61万元，同比降低了16.82%，占公司营业业务收入的7.74%；合金工具销售额为3,462.35万元，同比增长了2.89%，占公司营业业务收入的3.28%；动车组闸片实现销售403万元，占营业收入的0.38%；实现厂区租赁及其他收入1,271.41万元，较上年增长21.20%，占公司营业收入的1.21%。 按照销售区域分类，公司国内市场实现了64,215.84万元的销售收入，同比增长了125.51%，占公司营业收入的60.92%；国际市场实现了41,188.02万元的销售收入，同比增长了34.05%，占公司营业收入的39.08%。 从利润实现情况看，公司2018年实现营业利润10,224.61万元，同比增长87.83%；产品毛利率为29.66%，比上年减少3.08个百分点；期间费用总额为18,582.27万元，较上年增长了18.22%，期间费用的销售收入占比17.63%，较上年下降8.92个百分点。全年实现利润总额10,235.31万元人民币，同比增长81.57%；实现净利润8,617.22万元，同比增长68.70%。 从经营结果看，涂附磨具业务成为公司第一大核心业务，营业收入占比超过公司营业收入的一半，也是公司主要的利润来源。公司营业收入、利润、费用等的同比变化，主要是上年度仅合并金牛研磨两个月的财务数据，2018年完整合并金牛研磨全年财务报表，因此，相关财务数据同比变动幅度较大。 总之，在经济环境复杂多变、资本市场波动加剧的情况下，2018年公司各项工作有序推进，经营业绩稳步增长，经营成果来之不易。但公司主营业务发展仍不均衡，金刚石工具业务的经营质量急需提升，境外各子公司资源需要有效整合，集聚资源，降低运营成本，提升市场竞争力，轨道交通装备业务板块需加快销售突破，为公司贡献新的收入和利润。 二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 博深工具股份有限公司 2018 年年度报告全文 15 2、收入与成本、收入与成本 （1）营业收入构成）营业收入构成 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 1,054,038,647.69 100% 592,010,244.24 100% 78.04% 分行业 机械制造业 458,218,377.32 43.47% 470,272,645.77 79.44% -2.56% 涂附磨具业 583,106,211.40 55.32% 111,247,787.25 18.79% 424.15% 租赁业等 12,714,058.97 1.21% 10,489,811.22 1.77% 21.20% 分产品 金刚石工具 337,968,809.39 32.06% 338,528,870.77 57.18% -0.17% 电动工具 81,596,089.70 7.74% 98,093,978.54 16.57% -16.82% 合金工具 34,623,478.23 3.28% 33,649,796.46 5.68% 2.89% 砂纸 215,485,642.04 20.44% 46,270,970.83 7.82% 365.70% 砂布 367,620,569.36 34.88% 64,976,816.42 10.98% 465.77% 租赁等 12,714,058.97 1.21% 10,489,811.22 1.77% 21.20% 动车组闸片 4,030,000.00 0.38% 分地区 国内 642,158,409.95 60.92% 284,753,043.39 48.10% 125.51% 国外 411,880,237.74 39.08% 307,257,200.85 51.90% 34.05% （2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 机械制造业 458,218,377.32 297,389,316.42 35.10% -2.56% -3.63% 0.72% 涂附磨具业 583,106,211.40 439,550,976.16 24.62% 424.15% 413.35% 1.59% 租赁业等 12,714,058.97 4,523,170.02 64.42% 21.20% 13.97% 2.26% 分产品 博深工具股份有限公司 2018 年年度报告全文 16 金刚石工具 337,968,809.39 201,160,812.32 40.48% -0.17% 0.86% -0.61% 电动工具 81,596,089.70 65,838,834.43 19.31% -16.82% -16.37% -0.43% 合金工具 34,623,478.23 28,212,963.15 18.51% 2.89% -7.31% 8.97% 砂纸 215,485,642.04 156,233,450.14 27.50% 365.70% 371.36% -0.87% 砂布 367,620,569.36 283,317,526.02 22.93% 465.77% 439.87% 3.70% 租赁业等 12,714,058.97 4,523,170.02 64.42% -80.43% -91.38% 45.19% 动车组闸片 4,030,000.00 2,176,706.52 45.99% 分地区 国内 642,158,409.95 496,886,314.99 22.62% 125.51% 126.09% -0.20% 国外 411,880,237.74 244,577,147.61 40.62% 34.05% 37.07% -1.31% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于