读者传媒：2018年年度报告.PDF

公司代码公司代码：603999 603999 公司简称：读者传媒公司简称：读者传媒 读者出版传媒股份有限公司读者出版传媒股份有限公司 2018 年年度报告年年度报告 2019年4月 2018 年年度报告 1 / 173 公司代码：603999 公司简称：读者传媒 读者出版传媒股份有限公司读者出版传媒股份有限公司 2012018 8 年年度报告年年度报告 2018 年年度报告 2 / 173 重要提示重要提示 一、一、 本公司董事会、 监事会及董事、 监事、 高级管理人员保证年度报告内容的真实、 准确、 完整，本公司董事会、 监事会及董事、 监事、 高级管理人员保证年度报告内容的真实、 准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、二、 公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。 三、三、 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。 四、四、 公司负责人公司负责人马建东马建东、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人刘晓宇刘晓宇及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）刘晓宇刘晓宇声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经公司第三届董事会第二十一次会议审议通过关于公司2018年度利润分配及资本公积金转增股本方案的议案，拟以截至2018年12月31日的公司总股本57,600万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.23元（含税），合计派发现金股利人民币1,324.80万元（含税）。上述利润分配方案实施后，剩余未分配利润结转以后年度分配。本年度不发送红股，不进行资本公积金转增股本。该议案尚需提交公司 2018 年度股东大会审议通过后方能实施。 六、六、 前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告所涉及的公司未来规划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。 七、七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、九、 重大风险提示重大风险提示 报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中描述可能存在的风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关于可能面对的风险因素及对策部分内容。 十、十、 其他其他 适用 不适用 2018 年年度报告 3 / 173 目录目录 第一节第一节 释义释义 . 4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 . 4 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 . 8 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 . 10 第五节第五节 重要事项重要事项 . 25 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况 . 45 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况 . 49 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 . 50 第九节第九节 公司治理公司治理 . 59 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况 . 62 第十一节第十一节 财务报告财务报告 . 63 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录 . 172 2018 年年度报告 4 / 173 第一节第一节 释义释义 一、一、 释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 公司、本公司、股份公司、读者传媒 指 读者出版传媒股份有限公司 控股股东、读者集团 指 读者出版集团有限公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、 公司信息公司信息 公司的中文名称 读者出版传媒股份有限公司 公司的中文简称 读者传媒 公司的外文名称 DuZhe Publish&Media Co.,Ltd 公司的外文名称缩写 DZCM 公司的法定代表人 马建东 二、二、 联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 杨宗峰 李向勇 联系地址 兰州市城关区南滨河东路520号 兰州市城关区南滨河东路520号 电话 0931-8773313 0931-8773217 传真 0931-8773217 0931-8773217 电子信箱 三、三、 基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 兰州市城关区南滨河东路520号 公司注册地址的邮政编码 730030 公司办公地址 兰州市城关区南滨河东路520号 公司办公地址的邮政编码 730030 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、 信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券法务部 五、五、 公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 读者传媒 603999 无 2018 年年度报告 5 / 173 六、六、 其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内） 名称 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 北京市崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 签字会计师姓名 高明来、刘富锦 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 华龙证券股份有限公司 办公地址 兰州市东岗西路 638 号 签字的保荐代表人姓名 陈立浩、党芃 持续督导的期间 2015.12.112021.5.10 七、七、 近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标 (一一) 主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2018年 2017年 本期比上年同期增减(%) 2016年 调整后 调整前 营业收入 760,708,704.39 830,654,969.93 789,793,426.19 -8.42 750,877,619.30 归属于上市公司股东的净利润 42,472,534.47 77,417,463.26 75,280,909.96 -45.14 84,252,463.09 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 26,947,592.00 57,483,202.70 57,483,202.70 -53.12 65,218,621.27 经营活动产生的现金流量净额 94,335,558.99 54,969,112.58 49,878,761.84 71.62 150,439,075.87 2018年末 2017年末 本期末比上年同期末增减（%） 2016年末 调整后 调整前 归属于上市公司股东的净资产 1,679,838,144.11 1,716,388,609.64 1,690,071,875.87 -2.13 1,643,590,935.91 总资产 2,002,016,020.86 2,039,041,672.71 1,983,631,729.38 -1.82 1,937,284,749.52 ( (二二) ) 主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2018年 2017年 本期比上年同期增减(%) 2016年 调整后 调整前 基本每股收益（元股） 0.07 0.13 0.13 -46.15 0.15 稀释每股收益（元股） 0.07 0.13 0.13 -46.15 0.15 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股） 0.05 0.10 0.10 -50.00 0.11 加权平均净资产收益率（%） 2.46 4.58 4.52 减少 2.12个百分点 5.21 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 1.56 3.30 3.45 减少1.74个百分点 4.04 2018 年年度报告 6 / 173 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 受大众阅读习惯改变的影响及纸张涨价的因素，报告期内公司收入、利润有所下降；另外公司减少了纸张纸浆贸易，对应预付材料款项减少，同时公司预收款项增加，使经营活动产生的现金流量净额有所增加。 八、八、 境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 (一一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三) 境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明： 适用 不适用 九、九、 2018 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 营业收入 138,004,432.63 170,325,845.77 179,153,149.19 273,225,276.80 归属于上市公司股东的净利润 4,137,291.57 9,879,049.09 16,965,683.59 11,490,510.22 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 827,775.42 3,922,896.50 16,785,901.49 5,411,018.59 经营活动产生的现金流量净额 -41,946,226.24 13,576,839.60 5,915,831.58 116,789,114.05 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、 非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2018 年金额 附注（如适用） 2017 年金额 2016 年金额 非流动资产处置损益 -6,124.28 -3,265,696.09 -15,010.91 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 7,088,358.84 12,598,159.54 16,025,188.28 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 2018 年年度报告 7 / 173 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 9,201,079.42 8,198,525.82 5,623,350.22 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 2,208,241.86 2,136,553.30 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -895,231.56 720,586.50 -609,335.20 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 -1,095,358.58 -453,868.51 -1,982,850.57 所得税影响额 -976,023.23 -7,500.00 合计 15,524,942.47 19,934,260.56 19,033,841.82 十一、十一、 采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、 其他其他 适用 不适用 2018 年年度报告 8 / 173 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 （一）主要业务 报告期内，公司主业发展相对稳定，拥有完整的期刊、图书、电子音像出版物出版发行业务资质和业务体系， 并融合新媒体运营、 文创产品开发及运营等新业态业务。 公司目前拥有以期刊、图书出版物为主，新媒体业务为辅的综合性传媒业务架构。公司主要产品及服务为期刊、图书、教材教辅、文创产品以及阅读推广活动等，致力于满足消费者的日益增长的文化需求。 （二）公司业务经营模式 1.期刊业务 期刊出版是公司最具有竞争优势的主营业务之一，公司以“打造国内一流期刊企业”作为期刊出版战略目标，经过多年整合、吸纳和新办等方式，形成以读者为核心、集读者原创版、读者校园版，及故事作文老年博览读点经典等为一体的期刊集群。公司所属读者杂志社、 期刊出版中心等期刊出版单位， 围绕各自的出版专业定位， 策划组织内容并组稿，按专业出版流程完成出版工作，并通过邮发、零售等营销渠道对外销售。 2.教材教辅 公司在中小学每学期开学前，根据教育行政部门确定的教材品种、数量，确定本版教材和租型教材出版方式和种类。本版教材教辅由公司直接组织选题、申报、论证、组稿、编辑、发印等出版工作；租型教材需要向租型单位采购型版后再行组织印刷、发行。 3.图书业务 公司图书业务主要由所属 8 家专业图书出版单位，围绕各自的出版专业定位，策划组织内容并组稿，按专业出版流程完成出版工作，并通过相关营销渠道对外销售。 4.新媒体业务 公司新媒体业务主要包括读者微信公众号的运营、微信矩阵的开发运营、读者杂志及相关图书、文创产品的在线电商平台运营、知识类产品 APP 的研发及运营、自媒体渠道运营、新媒体广告营销、杂志数字版权运营、品牌策划服务等。 5.其他 公司经营业务还包括纸张纸浆等原材料贸易、期刊广告业务、文创产品开发及销售等。 （三）行业情况说明 公司属于新闻和出版业，根据中国出版年会发布的年度中国出版业发展报告，行业整体发展较为平稳，图书出版发行业一直保持平稳发展的态势，市场供求情况较为稳定。2018 年全国出版业的主基调是不断深化改革，以改革促进高质量发展。 1.改革力度进一步加大，主要体现在四个方面：改革出版管理体制，建立党政合一的出版管理机构；继续推进出版单位公司制改革；继续实施优惠的财税政策；继续全面深化出版业改革。 2.引导高质量发展，具体措施包括：加大书号调控力度，引导出版企业提高图书质量；加强主题图书引导，促进出版繁荣；产业发展稳中求进，资本运营亮点频现。 3.传统出版与新技术、新媒体进一步融合，表现为新型图书不断涌现，专业知识服务与大众知识服务齐头并进，新技术应用日益广泛，智能出版逐渐兴起。 2018 年年度报告 9 / 173 4.营销渠道更加多样，营销创新更具特色，实体书店持续复苏，网络书店强化内容引流，出版营销新招迭出。 5.出版“走出去”更加注重实效，展现了真实、立体、全面的中国形象。 二、二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 单位： 元 币种：人民币 项目名称项目名称 期末数期末数 期初数期初数 变动比变动比例（例（% %） 情况说明情况说明 应收票据及应收账款 109,031,143.82 108,582,885.08 0.41 其中：应收票据 6,812,753.48 23,790,403.19 -71.36 主要系背书转让银行承兑汇票，预付纸浆及纸款所致 应收账款 102,218,390.34 84,792,481.89 20.55 主要系期末期刊销售款暂未结算所致 预付款项 12,285,869.94 26,863,766.80 -54.27 主要系本期减少了纸张、 纸浆购进，预付货款减少所致 持有待售的资产 0.00 3,160,169.23 -100.00 主要系原控股子公司阡陌旅游股权已挂牌转让所致 长期股权投资 97,592,025.66 37,015,263.93 163.65 主要系投资光大产业并购基金股权及权益法核算的投资收益增加所致 投资性房地产 94,453,190.03 71,671,375.60 31.79 主要系天津新媒体综合大厦本期部分房屋出租转入所致 在建工程 5,129,085.52 8,212,399.32 -37.54 主要系飞天电子音像多媒体动漫故事库数字教学平台建设示范项目结项转入固定资产所致 无形资产 36,058,704.61 29,961,563.93 20.35 主要系公司 ERP 项目结项转入以及购买多媒体数字内容管理系统所致 长期待摊费用 4,256,857.52 1,164,337.12 265.60 主要系上海公司外滩书店改造、装修及北站静安店设计费所致 其他非流动资产 0.00 840,000.00 -100.00 主要系软件开发预付款发票已收到并转入资本化研发支出所致 短期借款 8,000,000.00 10,000,000.00 -20.00 主要系本期归还银行贷款所致 应付账款 42,957,919.31 52,582,760.24 -18.30 主要系天津公司本期已支付新媒体大厦工程款所致 预收款项 74,159,263.45 59,528,473.35 24.58 主要系预收书款增加所致 2018 年年度报告 10 / 173 应交税费 3,737,457.30 1,683,670.51 121.98 主要系本期自查补缴增值税所致 其他应付款 21,510,741.35 18,134,844.36 17.58 主要系应付教辅著作费及收到的投标保证金增加所致 持有待售的负债 0.00 3,064,021.84 -100.00 主要系原控股子公司阡陌旅游股权已挂牌转让所致 三、三、 报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 1.品牌优势。公司在我国期刊出版行业常年处于领先地位，读者自 1981 年创刊以来，历经 30 多年发展，在海内外亿万读者中产生了深远影响，被誉为“中国人的心灵读本”、“大漠瑰宝”。 读者 杂志 2018 年再次获颁“中国出版政府奖”。 公司结合行业政策利好， 借助“读者”品牌的强大影响力在全国范围内开展的多项全民阅读推广活动均实现良好的社会效益，“读者读书会”获得全国“全民阅读优秀推广机构”荣誉。公司充分发挥“读者”品牌价值，利用品牌效应带动产业发展，以“读者”品牌合作建设、运营的惠州读者文化公园项目顺利推进。 2.渠道优势。 公司借助品牌、 人员及管理优势， 积极与众多行业领先企业建立业务合作关系，致力于构筑及完善面向全国市场的产销网络。读者采用“分印”与“分发”相结合的经营模式，与印厂及各地省级邮局建立了稳定的三方合作关系，建立了遍布全国的 17 个分印点及 25 个省级邮政主发渠道。一方面，产品得以就近迅速投放市场，从而降低了发行成本；另一方面也为公司渗透该区域市场提供了有利的支撑，为市场拓展奠定了坚实的基础。 3.地域优势。甘肃丰厚的历史文化积淀、参差多态的山川地貌、多姿多彩的民族风情，具有培植文化品牌、发展文旅产业的天然优势。伏羲文化、黄河文化、敦煌文化、丝绸之路文化等诸多文化蕴含着丰富的人类文明和宗教智慧。公司依靠深厚的传统文化背景，注重继承和弘扬区域文化特色，充分利用文化产业的传播优势，以“读者”品牌为抓手，努力提升文化原创水平和品牌影响力。 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2018 年，公司以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，全面贯彻党的十九大精神，坚持把社会效益放在首位、经济效益和社会效益相统一，深入贯彻落实新发展理念，主动适应经济新常态，努力推动高质量发展，持续深化体制机制改革，努力保持出版发行主业平稳发展，大力发展多元产业，较好地完成了既定发展目标。 报告期内，面对行业生产经营成本上涨、传统出版行业受阅读习惯改变等诸多不利因素，公司持续优化出版主业核心业务，同时进一步加强对媒体融合的探索，公司新媒体业务竞争力持续增强。 公司获评中宣部出版局“知识服务模式试点单位”， “读者”继续入选世界品牌实验室“中国 500 最具价值品牌”，品牌价值进一步提升，达 302.23 亿元。 1.坚持出版导向，加强优质内容建设，全力打造精品出版。 2018 年年度报告 11 / 173 2018 年公司共出版期刊（包括电子版）6910 万册，同比下降 8.7% ；出版图书 3839 种，同比增长 5%，总印数 6563.9 万册，同比增长 59.4%。读者“庆祝改革开放 40 周年”专刊入选中宣部出版局“庆祝改革开放 40 周年”主题宣传优秀选题资助项目。读者及读者（校园版） 入选第九届向全国少年儿童推荐百种优秀报刊名单。 6 种图书入选国家出版基金资助项目， 4种图书入选 2019 年少数民族文字出版资助项目，11 种图书入选国家“十三五”重点出版规划增补项目， 2 种图书入选第四届向全国推荐百种优秀民族图书， 1 种图书入选向全国青少年推荐百种优秀图书，1 种图书入选国家古籍整理项目，2 种图书入选国家出版基金项目。报告期内，公司完成甘肃文化出版社有限责任公司 100%股权收购， 出版业务板块进一步壮大， 出版资源进一步丰富，公司主业竞争优势和盈利能力得以进一步提升。 2.适应新常态，积极转型升级，保持良好发展势头。 2018 年，公司在新媒体及媒体融合方面持续探索，传播力持续增强，数字出版发行量稳中有升，取得了较好的社会效益和经济效益。 读者微信平台用户数达 460 万，2018 年新增用户 110万，同比增长 32%；数字版读者月均发行 161 万册，比去年同比增长 21.8%。2018 年“读者”公众号粉丝 460 万，同比上涨 32%。6 种期刊数字版月均发行 196.8 万册，比去年同期增长 21%。“读者原创版”公众号用户增长至近 33 万人；根据权威发布平台新榜统计，读者微信位居全行业月榜 （2019 年 4 月） 第 31 位， 文化类前十， 连续入选“中国微信 500 强”； “读者新语文”中小学阅读写作教育平台微信公众号累计粉丝近 1.5 万人。读者荣获“2018 数字阅读影响力期刊 TOP100”海外榜单第一名，国内榜单第二名，品牌推广和线上销售效果明显。 3.多元产业积极拓展，加快产业布局发展。 2018 年，公司积极拓展，多元化产业稳步推进。在文化创意板块，上海读者书店外滩旗舰店于 7 月 10 日正式建成并投入运营，月均营业收入稳步增长，累计举办各类线下活动近百场。读者外滩旗舰店得到各级领导、部门的重视与肯定，引起媒体广泛关注。读者晋林工作室 3 种图书获第 69 届美国印制大奖银奖。继续深挖“读者”品牌价值、探索品牌管理经验方面的新尝试，公司与惠州市秋谷实业集团有限公司合作建设、运营惠州市读者文化公园项目，以知名文化品牌带动产业发展，开创了“读者”品牌运营的新模式。 4.进一步强化社会效益的重要地位，着力构建全民阅读工程体系。 2018 年，公司积极开展全省联动的阅读活动、推出读者读书会卡通形象、举办新书首发会及创作分享会、 诗歌朗诵会等不同层次、 不同领域的系列全民阅读文化活动， 取得了良好社会影响，获得主管部门及人民群众的一致好评。 “读者新语文”中小学阅读写作教育平台项目”线下渠道建设及推广活动有序开展， “读者新语文朗读联盟” 自 10 月成立至今， 已吸纳全国范围内近 50 所中小学校加入,首批“读者新语文阅读写作基地”正式挂牌。2018 年，读者读书会荣获“全民阅读优秀推广机构”称号，阅读服务与数字运营中心荣获“全民阅读十佳推广人”称号。 5.继续深化体制机制改革，公司运营效率显著提高 。 2018 年，优化调整公司内部职能部门和部分经营单位，进一步厘清职责定位，归并交叉和类似职能，管理效率得以优化。完成北京读者天地文化发展有限公司清算注销，子公司布局进一步优化。 “出版资源信息化管理平台”建设项目完成结项验收，信息流通更加通畅，管理成本降低，管理效率进一步提升。 2018 年年度报告 12 / 173 二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入 76,070.87 万元，较上年同期减少 8.42%。收入减少的主要原因是期刊、教材教辅销售收入及广告收入减少。 报告期内，公司实现净利润 4043.03 万元，较上年同期下降 45.03%；归属于母公司股东的净利润 4247.25 万元，较上年同期下降 45.14%；基本每股收益 0.07 元。扣除非经常性损益后的归属于母公司股东的净利润 2,694.76 万元，较上年同期下降 53.12%；扣除非经常性损益后每股收益 0.05 元。利润下降的主要原因是期刊、教材教辅的销售收入减少、加之纸张成本的上涨致使主营产品的毛利下降，同时计提的资产减值损失较同期有所增加，另外公司加大了营销体系建设及市场推广投入，销售费用同比有所增加。 报告期内，公司经营活动产生的净现金流量为 9,433.56 万元，较上年同期增加 71.62%。经营活动产生的净现金流量增加主要是本期减少了纸张纸浆贸易，对应预付材料款项同比减少，同时公司预收款项增加。 报告期末，公司资产总额为 20.02 亿元，较上年末减少 1.82%；负债总额为 2.72 亿元，较上年末增长 0.59%，公司资产负债率为 13.61%；归属于母公司股东权益 16.80 亿元，较上年同期减少 2.13%。报告期内，公司加权平均净资产收益率 2.46%，扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 1.56%。 ( (一一) ) 主营业务分析主营业务分析 1.1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 760,708,704.39 830,654,969.93 -8.42 营业成本 603,426,417.91 646,041,166.53 -6.60 销售费用 32,211,283.16 29,728,526.01 8.35 管理费用 90,968,639.38 97,919,642.70 -7.10 研发费用 3,616,765.08 5,968,163.82 -39.40 财务费用 -11,171,188.99 -10,726,717.40 不适用 经营活动产生的现金流量净额 94,335,558.99 54,969,112.58 71.62 投资活动产生的现金流量净额 -110,631,355.43 -258,902,531.49 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 -25,494,575.68 -27,998,245.83 不适用 2.2. 收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期数 上年同期数 变动比例% 主营业务收入 526,974,828.99 546,225,231.90 -3.52 其他业务收入 233,733,875.40 284,429,738.03 -17.82 合计 760,708,704.39 830,654,969.93 -8.42 2018 年年度报告 13 / 173 主营业务成本 386,000,103.33 373,476,893.85 3.35 其他业务成本 217,426,314.58 272,564,272.68 -20.23 合计 603,426,417.91 646,041,166.53 -6.60 (1).(1). 主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 出版业务 510,819,898.93 372,338,558.28 27.11 -4.29 2.51 减少 4.83个百分点 电子产品销售 8,304,298.99 6,366,251.78 23.34 250.14 117.82 增加46.57 个百分点 其他 16,762,287.11 11,947,094.87 28.73 23.48 58.02 减少15.58 个百分点 小计 535,886,485.03 390,651,904.93 27.10 -2.50 4.53 减少 4.91个百分点 合并抵销 -8,911,656.04 -4,651,801.60 合计 526,974,828.99 386,000,103.33 26.75 -3.52 3.35 减少 4.87个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 教材教辅 239,104,321.16 185,400,928.64 22.46 -7.01 -3.79 减少 2.59个百分点 期刊 169,526,234.58 109,624,862.19 35.33 -3.96 7.09 减少 6.68个百分点 一般图书 87,627,885.48 74,951,126.17 14.47 13.74 22.89 减少 6.38个百分点 广告 14,431,308.20 2,361,641.28 83.64 -37.30 -67.06 增加14.78 个百分点 电子产品 8,434,448.50 6,366,251.78 24.52 255.63 117.82 增加47.75 个百分点 其他 16,762,287.11 11,947,094.87 28.73 23.48 58.02 减少15.58 个百分点 小计 535,886,485.03 390,651,904.93 27.10 -2.50 4.53 减少 4.91个百分点 合并抵销 -8,911,656.04 -4,651,801.60 合计 526,974,828.99 386,000,103.33 26.75 -3.52 3.35 减少 4.87个百分点 主营业务分地区情况 2018 年年度报告 14 / 173 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 国内 535,662,118.99 390,518,474.45 27.10 -2.51 4.53 减少 4.91个百分点 海外 224,366.04 133,430.48 40.53 4.81 19.93 减少 7.50个百分点 小计 535,886,485.03 390,651,904.93 27.10 -2.50 4.53 减少 4.91个百分点 合并抵销 -8,911,656.04 -4,651,801.60 合计 526,974,828.99 386,000,103.33 26.75 -3.52 3.35 减少 4.87个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 2018 年度教辅教材收入占主营业务收入的比重为 44.62%， 实现毛利 53,703,392.52 元， 对主营业务毛利的贡献为 36.98%。 报告期内，期刊收入占主营业务收入的比重为 31.63%，实现毛利 59,901,372.39 元，对主营业务毛利的贡献为 41.24%。 一般图书业务 2018 年度占主营业务收入的比重为 16.35%，实现毛利 16,057,580.80 元，对主营业务毛利的贡献为 8.73%。 三大版块毛利率均有所下降，主要受纸张涨价影响所致。 报告期内电子产品销售及其他业务增幅较大，主要是由于公司着力培育的新业态初见成效：电教装备集成服务及电子刊业务增长较快。 (2).(2). 产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%） 销售量比上年增减（%） 库存量比上年增减（%） 教材教辅（册） 64,793,165 62,852,771 3,078,072 -5.59 -9.35 170.56 期刊（册） 51,557,283 51,557,283 700,091 -7.29 -8.31 0.00 一般图书（册） 8,442,435 8,551,165 3,229,204 21.53 24.21 -3.26 电子产品 （册、 台） 376 6,181 9,640 135.00 226.00 -37.58 (3).(3). 成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况 说明 出版业 印制成本 304,354,831.90 77.91 298,783,773.14 79.95 1.86 出版业 编录费用 58,089,192.28 14.87 51,281,873.57 13.72 13.27 出版业 发行成本 7,532,892.82 1.93 5,999,211.55 1.61 25.56 出版业 广告成本 2,361,641.28 0.60 7,169,518.57 1.92 -67.06 数码产品贸易 采购成本 6,151,845.77 1.57 2,922,655.19 0.78 110.49 其他 营业成本 12,161,500.88 3.11 7,560,586.65 2.02 60.85 2018 年年度报告 15 / 173 小计 390,651,904.93 100.00 373,717,618.67 100.00 4.53 合并抵销 -4,651,801.60 -240,724.82 合计 386,000,103.33 373,476,893.85 3.35 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况 说明 教材教辅 印制成本 159,000,476.21 40.70 168,126,686.24 44.99 -5.43 教材教辅 编录费用 25,860,224.78 6.62 24,090,149.93 6.45 7.35 教材教辅 发行成本 540,227.65 0.14 497,330.32 0.13 8.63 期刊 印制成本 93,258,130.00 23.87 88,651,243.28 23.72 5.20 期刊 编录费用 12,910,326.64 3.30 12,509,176.27 3.35 3.21 期刊 发行成本 3,456,405.55 0.88 1,202,307.90 0.32 187.48 一般图书 印制成本 52,096,225.68 13.34 42,005,843.63 11.24 24.02 一般图书 编录费用 19,318,640.87 4