海峡环保：2018年年度报告.PDF

2018 年年度报告 1 / 274 公司代码：603817 公司简称：海峡环保 转债代码：113532 转债简称：海环转债 福建海峡环保集团股份有限公司福建海峡环保集团股份有限公司 2012018 8 年年度报告年年度报告 2018 年年度报告 2 / 274 重要提示重要提示 一、一、 本公司董事会、 监事会及董事、 监事、 高级管理人员保证年度报告内容的真实、 准确、 完整，本公司董事会、 监事会及董事、 监事、 高级管理人员保证年度报告内容的真实、 准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、二、 公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。 三、三、 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。 四、四、 公司负责人公司负责人陈秉宏陈秉宏、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人廖联辉廖联辉及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）陈发忠陈发忠声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2018年度实现归属于母公司股东的净利润116,635,936.17元，母公司实现净利润169,907,045.68元。根据公司法和公司章程的有关规定， 以母公司净利润数为基数提取10%的法定盈余公积金16,990,704.57元后， 母公司2018年度实现可供股东分配利润为152,916,341.11元，加上2018年初未分配利润216,399,140.38元，扣除2017年度利润分配 10,350,000.00元，截至2018年年末母公司累计未分配利润为358,965,481.49元。 公司2018年度利润分配预案为：以公司实施利润分配方案的股权登记日总股本45,000万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.52元（含税），剩余未分配利润结转以后年度。本年度不实施送股和资本公积转增股本。 该预案已经公司第二届董事会第二十二次会议审议通过，尚需提交公司2018年年度股东大会审议批准。 六、六、 前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 七、七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 2018 年年度报告 3 / 274 九、九、 重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险， 敬请查阅 “第四节 经营情况讨论与分析”中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。 十、十、 其他其他 适用 不适用 2018 年年度报告 4 / 274 目录目录 第一节 释义 . 5 第二节 公司简介和主要财务指标 . 6 第三节 公司业务概要 . 13 第四节 经营情况讨论与分析 . 19 第五节 重要事项 . 54 第六节 普通股股份变动及股东情况 . 94 第七节 优先股相关情况 . 101 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 . 102 第九节 公司治理 . 111 第十节 公司债券相关情况 . 115 第十一节 财务报告 . 116 第十二节 备查文件目录 . 274 2018 年年度报告 5 / 274 第一节第一节 释义释义 一、一、 释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 公司/本公司/海峡环保 指 福建海峡环保集团股份有限公司 2018 年度、报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 福州国资委 指 福州市人民政府国有资产监督管理委员会， 本公司实际控制人 福州水务、控股股东 指 福州市水务投资发展有限公司，本公司控股股东 青口海环 指 福建青口海峡环保有限公司 永泰海环 指 福建永泰海峡环保有限公司 琅岐海环 指 福建琅岐海峡环保有限公司 榕东海环 指 福建榕东海峡环保有限公司 榕北海环 指 福建榕北海峡环保有限公司 海环能源 指 福建海环能源有限公司 红庙岭海环 指 福建红庙岭海峡环保有限公司 侯官海环 指 福建侯官海峡环保有限公司 海环监测 指 福建海环环境监测有限公司 金溪海环 指 福建金溪海峡环保有限公司 蓝园海环 指 福建蓝园海峡环保有限公司 海环洗涤 指 福建海环洗涤服务有限责任公司 海环资源 指 福建海峡环保资源开发有限公司 海环鹏鹞 指 福建海环鹏鹞资源开发有限公司 海环海滨 指 福建海环海滨资源开发有限公司 江苏海环 指 江苏海环水务有限公司 江苏泗阳 指 江苏泗阳海峡环保有限公司 深投海环 指 福建深投海峡环保科技有限公司 福城海环 指 福建南平福城海峡环保有限公司 福源海环 指 福建福源海峡环保科技有限公司 北峰海环 指 福建北峰海峡环保科技有限公司 2018 年年度报告 6 / 274 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、 公司信息公司信息 公司的中文名称 福建海峡环保集团股份有限公司 公司的中文简称 海峡环保 公司的外文名称 Fujian Haixia Environmental Protection Group Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写 Haixia Environmental Protection 公司的法定代表人 陈秉宏 二、二、 联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 林志军 陈秀兰 联系地址 福建省福州市晋安区鼓山镇洋里路16号 福建省福州市晋安区鼓山镇洋里路16号 电话 0591-83626529 0591-83626529 传真 0591-83626529 0591-83626529 电子信箱 三、三、 基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 福建省福州市晋安区鼓山镇洋里路16号 公司注册地址的邮政编码 350014 公司办公地址 福建省福州市晋安区鼓山镇洋里路16号 公司办公地址的邮政编码 350014 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、 信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、 证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、五、 公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 2018 年年度报告 7 / 274 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 海峡环保 603817 六、六、 其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内） 名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A 座9层 签字会计师姓名 薛爱国、翁继美 公司聘请的会计师事务所（境外） 名称 办公地址 签字会计师姓名 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 兴业证券股份有限公司 办公地址 福建省福州市湖东路 268 号 签字的保荐代表人姓名 田金火、魏振禄 持续督导的期间 2017 年 2 月 20 日至 2020 年 12 月 31 日 报告期内履行持续督导职责的财务顾问 名称 办公地址 签字的财务顾问主办人姓名 持续督导的期间 2018 年年度报告 8 / 274 七、七、 近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标 ( (一一) ) 主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2018年 2017年 本期比上年同期增减(%) 2016年 调整后 调整前 调整后 调整前 营业收入 482,498,878.18 348,687,895.84 348,687,895.84 38.38 330,302,235.14 330,302,235.14 归属于上市公司股东的净利润 116,635,936.17 99,399,946.97 99,399,946.97 17.34 96,495,716.42 96,495,716.42 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 98,259,872.38 95,836,943.98 95,836,943.98 2.53 94,556,667.19 94,556,667.19 经营活动产生的现金流量净额 141,410,447.22 259,731,555.42 229,301,555.42 -45.56 238,675,247.19 238,415,247.19 2018年末 2017年末 本期末比上年同期末增减（%） 2016年末 调整后 调整前 调整后 调整前 归属于上市公司股东的净资产 1,521,408,774.61 1,415,122,838.44 1,415,122,838.44 7.51 927,459,466.21 927,459,466.21 总资产 3,220,031,310.51 2,008,572,108.44 2,008,572,108.44 60.31 1,752,211,411.27 1,752,211,411.27 ( (二二) ) 主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2018年 2017年 本期比上年同期增减(%) 2016年 调整后 调整前 调整后 调整前 基本每股收益（元股） 0.2592 0.2305 0.2305 12.45 0.2859 0.2859 2018 年年度报告 9 / 274 稀释每股收益（元股） 0.2592 0.2305 0.2305 12.45 0.2859 0.2859 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股） 0.2184 0.2222 0.2222 -1.71 0.2802 0.2802 加权平均净资产收益率 （%） 7.94 7.58 7.58 增加0.36个百分点 10.98 10.98 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 6.69 7.31 7.31 减少0.62个百分点 10.75 10.75 2018 年年度报告 10 / 274 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 根据财政部2018年9月7日发布的 关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读中的“关于政府补助在现金流量表中的列报”之要求，公司将于 2017 年和 2016 年实际收到的与资产相关的政府补助在现金流量表中的列报均由投资活动产生的现金流量调整为经营活动产生的现金流量。故此，“经营活动产生的现金流量净额”分别调整了 30,430,000.00 元和 260,000.00元，上表各该年的其他数值未作调整。 八、八、 境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 ( (一一) ) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况股东的净资产差异情况 适用 不适用 ( (二二) ) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司属于上市公司股东的净资产差异情况股东的净资产差异情况 适用 不适用 ( (三三) ) 境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明： 适用 不适用 九、九、 2018 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 营业收入 88,574,280.47 104,219,906.16 124,863,341.24 164,841,350.31 归属于上市公司股东的净利润 24,286,873.62 26,201,854.20 28,040,648.87 38,106,559.48 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 25,502,822.87 25,725,565.93 27,359,481.96 19,672,001.62 经营活动产生的现金流量净额 31,900,058.44 61,304,190.01 49,298,379.42 -1,092,180.65 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 2018 年年度报告 11 / 274 十、十、 非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2018 年金额 附注（如适用） 2017 年金额 2016 年金额 非流动资产处置损益 -8,205,457.94 -107,140.92 -64,795.14 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 30,273,829.55 4,488,108.86 2,406,722.32 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的 2018 年年度报告 12 / 274 子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -28,863.45 58,487.49 174,749.17 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 2,880.55 所得税影响额 -3,666,324.92 -876,452.44 -577,627.12 合计 18,376,063.79 3,563,002.99 1,939,049.23 十一、十一、 采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、 其他其他 适用 不适用 2018 年年度报告 13 / 274 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 （一）主要业务及经营模式 报告期内，公司以污水处理业务及垃圾渗沥液处理业务为主，在主营业务稳步发展基础上，不断向环保行业相关领域拓展， 积极参与污泥处置、 危险废物处置、 建筑废弃物处置、 布草洗涤、环保检测、水环境综合治理等相关业务，进一步优化产业布局、提升公司综合竞争力。 1、污水处理业务 公司具有生活污水处理主流的氧化沟、A2O、CASS 工艺以及先进的 MBR 工艺核心运营能力，洋里污水处理中心（设计处理规模 60 万吨/日）是福建省最大单体污水处理厂，公司的污水处理业务在福建区域具有相对领先的市场地位。 截至报告期末， 公司投资项目总的设计污水处理能力为 151 万吨/日， 已建成并运营的污水处理设施污水处理能力约为 100 万吨/日。 公司取得的特许经营权有利于公司继续保持和巩固在福建省水环境治理领域的竞争优势和领先地位，并为公司整合福建省周边资源和开拓异地市场实现跨区域经营奠定了有利的基础。 城镇污水处理厂工艺流程图 2、垃圾渗沥液业务 2014 年 3 月 1 日， 红庙岭海环与福州市容局 （现更名为“福州市城市管理委员会”） 签订 福州市红庙岭垃圾渗沥液处理的运营服务项目特许经营协议。协议约定，福州市容局作为福州市人民政府的授权单位，将福州市红庙岭垃圾渗沥液处理运营服务项目的特许经营权授予红庙岭海环，特许经营期限为 8 年。红庙岭垃圾渗沥液项目采用 MBR（两级生物脱氮）+NF/RO 为主体处理2018 年年度报告 14 / 274 工艺，设计处理规模为 2,100 吨/日。 报告期内，公司新设全资子公司福建南平福城海峡环保有限公司受托运营顺昌县井垅污水处理厂、顺昌县工业园区污水处理厂及垃圾渗滤液处理站委托运营项目。该垃圾渗沥液处理站规模为 120 吨/日。 3、污泥处置业务 污泥处置是对污泥进行减量化、无害化的过程。报告期内，公司加紧落实洋里污水处理厂污泥处置工程项目的投资建设，该项目设计处理规模为日处理污泥 150 吨/日。截至报告日止，本项目已通过环保验收。 4、危险废物处置业务 2017 年 12 月 1 日，公司参股的深投海环与福州市城市管理委员会签订福州市危险废物综合处置 PPP 项目合同。该项目使用成熟可靠的废弃物处理工艺、设备，对福州市全市范围内产生的工业危险废物及福州市各医疗机构产生的医疗废物进行集中焚化燃烧，使之分解并无害化、减量化。项目主要工程内容包括危险废物收集运输和暂存系统、焚烧系统、固化系统等主体生产设施、安全填埋场和辅助配套公用工程设施，项目一、二期设计处理危险废物规模为 38,000 吨/年。 5、渣土及建筑废弃物资源化利用业务 建筑废弃物及工程渣土是城市垃圾的主要组成部分。现代城市的发展催生城市轨道交通网的出现，而在城市改造和轨道工程建设过程中，必定会产生大量的建筑废弃物和渣土。公司投资的晋安区益凤和长乐龙峰渣土及建筑废弃物资源化利用项目主要通过引进国内外先进技术、设备，使用各类渣土和建筑垃圾生产再生砌块、再生压制砖、再生骨料，不仅有利于促进建筑材料的更新换代和建筑功能改善， 同时能有效地缓解城市建设渣土和拆除垃圾处理的难题， 对于保护土地、保护生态环境也具有积极的意义。公司投资项目的益凤渣土及建筑废弃物资源化利用项目一期设计处理规模 100 万吨/年、长乐区龙峰渣土资源化利用工程一期设计处理规模 40 万吨/年。 6、布草洗涤业务 2018 年年度报告 15 / 274 随着中国旅游产业市场容量的不断扩大，布草洗涤的服务需求也随之增加。公司控股子公司海环洗涤投资的布草洗涤项目设计洗涤能力为 1600 万件/年，设备采用高度自动化的隧道式连续大型洗涤机组，整套工艺流程从分拣、洗涤、烫平、折叠、打包至布草物流配送实现智能集成一体化。 布草（毛巾类）洗涤工艺流程图 布草（床单衣服类）洗涤工艺流程图 7、环保检测业务 公司全资子公司海环监测是一家专业从事环境监测的检测单位，自 2015 年 11 月取得由福建省质量技术监督局核发的检验检测机构资质认定证书（CMA）以来，经 2017 年、2018 年两次扩项评审，截至报告期末，检验检测能力范围已涵盖水和废水、污泥、土壤、噪声与振动、空气和废气、水处理剂六类别 123 项参数。海环监测不仅为公司旗下的运营项目提供精确的用于污水处理厂的过程工艺调控及质量监督的检测数据，同时也对外承接环境影响评价、土壤领域调查、污染场地调查等环保检测业务，为福州市水系治理、闽侯市政管网建设、平潭市政工程等项目提供精确的检测服务。 （二）经营模式 公司根据政府主管部门授予的污水处理业务特许经营权服务的经营模式包括自主投资运营模式、BOT 模式、TOT 模式、PPP 模式及 BOO 模式等；垃圾渗沥液处理业务采用委托运营模式；危险2018 年年度报告 16 / 274 废物处置业务采用 PPP 模式；建筑废弃物资源化利用采用自主投资运营模式。特许经营权服务相关协议中约定了特许经营服务的执行标准以及价格调整条款等。 1、 BOT 模式即 Build-Operate-Transfer(建设经营转让)， 是指通过公开竞投或协商方式获得项目后，与政府部门或其授权单位签订特许经营权合同，许可公司融资、建设、运营及维护公共污水处理服务设施，在特定时期内依据相关特许经营协议运营污水处理设施并提供特许经营服务，通过向公共服务设施的使用者收取费用收回全部投资并取得收益，并在特许权期限结束时将公共服务设施无偿移交给特许经营权授予单位。 2、TOT 模式即 Transfer-Operate-Transfer（移交经营移交），是指通过有偿受让的方式，从政府部门或其授权单位取得已建成的污水处理服务设施经营权，在特定时期内，由公司进行运营管理，通过向公共服务设施的使用者收取费用来收回全部投资并取得收益，并在特许经营权期满后再将公共服务设施无偿移交给特许经营权授予单位。 3、 委托运营模式是指政府部门将建成或即将建成的污水处理项目， 整体委托给专业的污水处理企业进行运营管理，并支付给受托运营企业相应的运营管理费用的经营模式。 4、 PPP 模式即 PublicPrivatePartnership （政府与社会资本合作） ， 是指政府 （Public）与私人（Private）之间，基于提供产品和服务出发点，达成特许权协议，形成“利益共享、风险共担、全程合作”伙伴合作关系。 5、BOO 模式即 Build-Own-Operate，是指承包商根据政府赋予的特许权，建设并经营某项产业项目，但是并不将此项目基础产业项目移交给公共部门。 （三）行业情况说明 根据中国证券监督管理委员会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订）及中国国家统计局国民经济行业分类（GB/T4754-2011）制定的行业分类标准，公司主营污水处理业务，所属行业为“水的生产和供应业”下属的“污水处理及其再生利用”子行业 （行业代码 D4620） 。 1、行业主管部门及行业监管体制 本行业最主要的主管部门为国家生态环境部（原“环保部”）和地方各级环保部门，同时，由于污水处理设施属于城市公共基础设施建设和水资源保护开发利用的重要内容之一，相应受到国家住房和城乡建设部、水利部等相关主管部门的管理。此外，国家发改委、财政部承担行业宏观管理职能，主要负责制定产业规划、产业政策和行业财政税收政策。 中央政府相关部门制定全国性的污水处理方面法律、法规及相关规定，各级地方政府根据当地经济和社会发展状况制定适合当地的水务方面地方法规，且各级地方政府相关部门对当地污水处理公司的经营活动实施具体监管。我国政府部门对水务行业的监管内容主要包括：运营模式、项目审批、产品或服务质量、运行安全、环境保护安排等诸多方面。 中国城镇供水排水协会是公司所处行业的自律性组织，由各城市供水、排水、节水企事业单位，地方城镇供水（排水）协会，相关科研、设计单位，大专院校及城镇供水排水设备材料生产2018 年年度报告 17 / 274 企业和个人自愿参加组成，是全国性、行业性、非营利性的社团组织，接受住房和城乡建设部、民政部的业务指导和监督管理，主要在行业自律、服务和交流等方面发挥促进作用。 2、污水处理行业情况说明 污水处理即为使污水达到排入某一水体或再次使用的水质要求，用各种物理、化学、生物处理方法将污水中所含的污染物分离出来或将其转化为无害物质，从而使污水得到净化的过程。污水处理行业作为环保产业的重要组成部分，主要包括生活污水处理和工业废水处理两个子行业，如下图所示： 污水处理行业关系国计民生，与人们日常工作、生产和生活关系密切，在国民经济中占有重要地位，是社会进步和经济可持续发展的重要保证。随着我国工业化和城镇化的推进，日趋严重的水污染不仅降低了水体的使用功能，进一步加剧了水资源短缺的矛盾，对中国正在实施的可持续发展战略带来了严重影响，而且还严重威胁到城市居民的饮水安全和人民健康。因此，尽快提升我国污水处理行业技术和产业化水平，有效遏制水资源污染的状况，是缓解水资源短缺行之有效的方法。目前，我国政府大力推进城市基础设施建设，城市污水收集和污水处理能力都有了较大幅度的增长和提高。 二、二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 报告期内，公司主要资产发生重大变化如下： 主要资产 重大变化情况说明 应收票据及应收账款 截止本报告期末， 本公司应收票据及应收账款 23,962.15 万元， 较期初 9,183.67万元增加 14,778.48 万元，主要系本报告期期末应收污水处理费增加。 其他应收款 截止本报告期末，本公司其他应收款 8,429.62 万元，较期初 637.19 万元增加7,792.43 万元， 主要系本报告期子公司代福州市土地发展中心垫付拆迁款， 该款项已于 2019 年 1 月全额收回。 其他流动资产 截止本报告期末，本公司其他流动资产 3,930.38 万元，较期初 807.03 万元增加2018 年年度报告 18 / 274 3,123.35 万元，主要系本报告期待抵扣增值税进项税额增加。 固定资产 截止本报告期末，本公司固定资产 138,452.10 万元，较期初 93,749.84 万元增加 44,702.26 万元，主要系本报告期在建工程转入、购买固定资产以及企业合并导致固定资产较年初增加。 无形资产 截止本报告期末，本公司无形资产 82,048.80 万元，较期初 39,069.72 万元增加42,979.08 万元，主要系本报告期取得福州马尾区（青洲、快安、长安）污水处理厂 TOT 项目特许经营权、因江苏泗阳及江苏海环纳入本期合并范围、在建工程转入（福建金溪海峡环保有限公司、福建琅岐海峡环保有限公司转入商业运营）共同影响所致。 其他非流动资产 截止本报告期末，本公司其他非流动资产 2,703.98 万元，较期初 6,971.22 万元减少 4,267.24 万元，主要系本报告期结转提标改造预付工程款、益凤渣土及建筑废弃物资源化利用项目用地购买款以及股权购买定金共同影响所致。 公司其他主要资产发生重大变化的情况说明详见本报告 “第四节 经营情况讨论与分析” 之 “二、报告期内主要经营情况”之“（三）资产、负债情况分析”。 其中：境外资产 0.00（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0.00%。 三、三、 报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 公司的核心竞争能力主要体现在以下四个方面： （一）专业化运营管理优势 公司专注并强化主营业务的运营和管理，建立了较为完善的治理结构和管理体系。通过先进的水质监测设备、生产设备管理信息系统应用和生产精细化工艺控制等运营示范项目，对污水处理过程实行 24 小时监控；通过配备水质在线自动监测系统，有效确保日常安全生产管理；通过对生产工艺持续优化，提升生产效率，实现精细化生产管控。公司拥有国家“生活垃圾渗滤液处理设施运营服务环境服务认证一级”、“城镇集中式污水处理设施运营服务环境服务认证一级”运营资质，取得 ISO9001、ISO14001、OHSAS18001 等质量、环境、职业健康安全管理体系认证，是中国环保行业 AAA 信用等级认证单位。 （二）突出的产业价值链延伸能力 公司紧抓环保行业的历史发展机遇，在保持城市污水处理运营和投资优势的同时，主动对接市场需求，着力延伸产业价值链，逐步完善公司的产业链布局。目前，公司已新布局污泥处置、布草洗涤板块，成功涉足城市建筑废弃物处置、危险废物处置、垃圾无害化处理等固废领域，签约宁化县乡镇小型污水处理设施和配套管网工程（一期工程）特许经营项目、建宁县乡镇及农村生活污水处理工程 PPP 项目及晋安区北峰山区农村生活污水处理工程 PPP 项目，充分发挥技术和市场的协同效应，进一步完善产业链架构。 2018 年年度报告 19 / 274 （三）“五区叠加”的政策优势 福建省作为我国南方地区重要的生态屏障，生态优势显著。“十三五”开局之年，福建省省会城市福州迎来千载难逢的“五区叠加”战略机遇：福建自由贸易试验区福州片区、21 世纪海上丝绸之路核心区、国家级新区、国家自主创新示范区、国家生态文明试验区。“五区叠加”为福州打开了跨越发展的“机会窗口”，赋予了福州在全国独一无二的政策优势，战略地位凸显。坐拥生态优势与政策优势，福州不断探索生态文明建设新模式、培育加快绿色发展新动能、开辟实现绿色惠民新路径，着力打造绿色清新城市品牌。 为实现稳步发展与保护生态环境的双赢，公司始终坚持“绿水青山就是金山银山”的发展理念，扎根福州、深耕福建、辐射海西、放眼全国，以区域生态环境系统的治理与提升为己任，打造系统规划、 一体服务的商业模式， 为人民日益增长的优美生态环境需要提供更多优质生态产品。 （四）人力资源与技术优势 十几年来，通过内训培养、外部引进，公司已拥有一支集环境工程、化学分析、机械、电气、仪表、自动控制、排水等专业，配套齐全、结构完整的技术运营团队，并充分利用与同济大学、福州大学、 福建师范大学等院校一同搭建的产学研平台， 不断强化前瞻性技术的研发及成果转化。目前，公司已拥有 9 项实用新型专利。 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2018 年，公司按照董事会制定的发展思路与战略规划，紧跟政策引导方向与行业发展趋势，以提质增效、 规范发展为目的， 坚持以发展主业为着力点， 不断拓展环境治理产业的广度和深度，同时以强化生产运行管理为依托、以扎实推进项目建设为抓手，科学谋划企业生产经营和发展全局，促进企业经营业绩稳步提升。 （一）经营成果分析 截至 2018 年 12 月 31 日，公司总资产 32.20 亿元，比上年同期增长 60.31%；2018 年度实现营业收入 48,249.89 万元，比上年同期增长 38.38%；实现利润总额 14,520.67 万元，比上年同期增长 28.82%；实现归属于母公司股东净利润 11,663.59 万元，比上年同期增长 17.34%，实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 9,825.99 万元，比上年同期增长 2.53%。 （二）主营业务产销情况 报告期内， 公司污水处理量 25,608.25 万吨， 比上年同期增长 28.60%， 实际结算量 29,493.85万吨，比上年同期增长 6.28%；垃圾渗沥液处理量 78.52 万吨，比上年同期增长 7.59%，实际结算量 78.52 万吨，比上年同期增长 7.58%。 （三）主要经营业绩 1、持续完善治理结构 2018 年年度报告 20 / 274 公司持续优化完善法人治理结构，依法规范运作，不断培育并逐步形成了对社会、股东和员工负责的企业文化，为公司持续健康发展奠定了坚实的基础。报告期内，公司扎实推进企业全面风险管理及内部控制体系建设，通过全面梳理与评估各部门职能、现行规章制度、业务流程，确定关键控制点及不同层级、不同部门与不同单位之间的管理权责交叉面，实施组织架构优化、调整，从而提升规范治理水平，有效保障公司的平稳持续发展。 2、顺利完成重点项目建设 报告期内，公司紧抓工程建设节点，顺利完成洋里污水厂一二三期、祥坂污水厂、闽侯城区污水厂、永泰城区污水厂、马尾区青洲、快安、长安污水处理厂提标改造项目；完成江镜华侨农场污水处理厂 BOT 项目工程建设；完成红庙岭危废项目一期主体建设工程和主要设备安装；完成晋安区益凤项目预处理生产线主设备安装调试，进入分拣分类试运行；完成长乐龙峰项目处理车间及主厂房基础工程施工，进入设备安装和辅助设施施工阶段；完成布草洗涤项目的工程验收，进入设备调试和商业试运营。以上项目的顺利推进，为公司业务纵横向拓展，积累污水治理以外领域的建设经营经验，实现环境综合服务商的战略规划奠定了基础。 3、加快环保业务拓展 公司污水处理板块继续保持稳健增长，并通过并购、招投标等方式将优势逐步向村镇水体综合治理板块、垃圾无害化处理板块等环保相关领域延伸。报告期内，公司取得马尾区（快安、青洲、长安）污水处理项目、宁化县乡镇小型污水处理设施和配套管网工程（一期工程）、建宁县乡镇及农村生活污水处理工程 PPP 项目、晋安区北峰山区农村生活污水处理工程 PPP 项目的特许经营权；取得顺昌县井垅污水处理厂、顺昌县工业园区污水处理厂和垃圾渗滤液处理站委托运营权；同时公司以参股方式参与福州市红庙岭生活垃圾焚烧协同处置项目、福州市红庙岭厨余垃圾处理厂项目、福州市大件垃圾（园林）处置厂项目和福州洋里生活垃圾收运一体化建设项目的投资建设。 4、持续优化管控体系 根据公司五年战略规划，打造从组织、制度到管理等保障体系。一是进一步优化组织机构，构建与市场化经营相适应的内设架构； 二是进一步完善管理制度， 推进集团各部门制度流程再造，基本建成制度全履盖、上下统一的制度体系；三是进一步强化分子公司管控，形成可复制、可推广的具有海环特色的项目片区运营模式；四是进一步加强风控体系建设，强化监事会、纪检、审计和法务四驾马车的风控协同机制，确保经营安全有序进行。 公司在 2018 年完成了对合同管理制度、风险管理制度等相关制度的修订，编制完成控股子公司合同管理办法 、 投后管理制度 （试行） 和 污水处理 PPP 项目风险控制手册 。通过流程管理手段助力风险把控，风控制度体系日臻完善。 5、提升科技创新水平 公司始终坚持以技术创新为驱动、以效果转化为导向，大力推进产学研深度融合，不断加大科技研发及研发成果转化力度，通过产学研相结合的方式不断激发创新研发能力。报告期内，公2018 年年度报告 21 / 274 司结合战略发展目标制订了技术发展专项规划（2019 年-2023 年）并获评“福州市专家工作站”，与此同时，不断深化与高校的产学研合作，开展红庙岭浓缩液处理问题、近海岸治理研究等具有实际应用价值的在研项目 11 项，结题 2 项；申报发明专利 2 项、实用新型专利 1 项。 6、深化资本运作 为实现社会效益与经济效益的 “双赢” ， 公司申请通过公开发行可转换公司债券募集资金 4.6亿元用于建设福州市洋里污水处理厂一二三期提标改造项目、福州市祥坂污水处理厂提标改造项目、 福州市浮村污水处理厂二期工程项目及闽侯县城区污水处理厂提标改造工程项目。 2018 年 12月可转债发行申请取得中国证监会出具的核准批复，对推动公司未来经营发展及投资建设步伐，实现产融良性互动奠定了良好基础。 二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入 48,249.89 万元，比上年同期增长 38.38%，实现利润总额14,520.67 万元，比上年同期增长 28.82%，实现归属于母公司股东净利润 11,663.59 万元，比上年同期增长 17.34%，实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 9,825.99 万元，比上年同期增长 2.53%。 ( (一一) ) 主营业务分析主营业务分析 1.1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 482,498,878.18 348,687,895.84 38.38 营业成本 272,328,764.81 194,418,164.72 40.07 销售费用 管理费用 56,371,254.07 45,222,914.03 24.65 研发费用 7,889,084.56 2,723,483.83 189.67 财务费用 35,993,861.45 15,606,8