2022年湖北证券从业资格考试真题卷.docx

2022年湖北证券从业资格考试真题卷本卷共分为2大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。一、单项选择题（共25题，每题2分。每题的备选项中，只有一个最符合题意） 1.线性回归是对两个具有的数量指标进行线性拟合获得最佳直线回归方程，从而在相关分析的基础上进行指标预测。A：相同关系B：不同关系C：相关关系D：相似关系E：较严格的信息披露 2.项目反映企业根据企业会计准则规定未在损益中确认的各项利得和损失扣除所得税影响后的净额。A：净利润B：利润总额C：其他综合收益D：综合收益总额E：较严格的信息披露 3.速动比率是从流动资产中扣除部分，再除以流动负债的值。A：现金B：存货C：银行存款D：应收账款E：较严格的信息披露 4.在形式下，租入的固定资产并不作为固定资产入账，相应的租赁费作为当期的费用处理。A：经营租赁B：融资租赁C：临时租赁D：长期租赁E：较严格的信息披露 5.目前我国上市公司须根据归属于公司普通股股东的净利润和扣除后归属于公司普通股股东的净利润分别计算和披露加权平均净资产收益率，以反映报告期中各种权益要素的综合收益水平。A：经常性损益B：非经常性损益C：固定资产待处理损益D：流动资产待处理损益E：较严格的信息披露 6.资产负债表日后事项，反映自年度资产负债表日至之间发生的需要告诉或说明的事项。A：审计报告日B：财务报告公告日C：日后事项发生日D：财务报告批准报出日E：较严格的信息披露 7.市场增加值是企业与原投入资金之间的差额，它直接表明了一家企业累计为其投资者创造了多少财富。A：账面价值B：重置价值C：变现价值D：公允价值E：较严格的信息披露 8.收购股份通常指以获取地位而非目标公司控制权为目的的股权收购行为。A：参股B：控股C：增股D：增资E：较严格的信息披露 9.在甩掉劣质资产的同时能够迅速减小公司总资产规模，降低负债率，而公司的净资产不会发生改变。A：资产配负债剥离B：股权的无偿划拨C：股权的协议转让D：公司股权托管和公司托管E：较严格的信息披露 10.资产是由于技术相对落后造成的贬值。A：实体性贬值B：功能性贬值C：经济性贬值D：价值性贬值E：较严格的信息披露 11.应用收益现值法对资产进行评估时，是以资产投入使用后为基础的。A：连续运作B：连续折旧C：连续获利D：连续增值E：较严格的信息披露 12.确定后期年金化收益时，一般以前期作为后期永续年金收益。A：最后一次的收益额B：最后一季的收益额C：最后一年的本金D：最后一年的收益额E：较严格的信息披露 13.内资企业、外资企业统一按照的税率征收企业所得税，其中，老的外资企业享有5年的过渡期照顾。A：13B：17C：25D：33E：较严格的信息披露 14.当收盘价、开盘价和最高价三价相等时，K线图呈现。A：一字形B：T字形C：十字形D：光脚阳线E：较严格的信息披露 15.是测量市场因子每个单位的不利变化可能引起的投资组合的损失。A：名义值法B：敏感性法C：波动性法D：VaR法E：较严格的信息披露 16.以证券市场线为基准，指数值实际上就是证券组合的实际平均收益率与由证券市场线所给出的该证券组合的期望收益率之间的差。A：SHIBORB：特雷诺指数C：詹森指数D：夏普指数E：较严格的信息披露 17.原则是指证券分析师应当依据公开披露的信息资料和其他合法获得的信息，进行科学的分析研究，审慎、客观地提出投资分析、预测和建议。A：遵纪守法B：谨慎客观C：勤勉尽职D：公正公平E：较严格的信息披露 18.证券投资咨询机构及其执业人员有权拒绝媒体对其所提供的稿件进行断章取义、做有损原意的删节和修改，并自提供之日起将其稿件以书面形式保存。A：2年B：3年C：5年D：10年E：较严格的信息披露 19.根据(证券经纪人管理暂行规定)，以下对证券经纪人的表述错误的是。A：接受证券公司的委托，代理其从事客户招揽和客户服务等活动的证券公司以外的自然人B：客户服务限于向客户传递由证券公司统一提供的研究报告及证券投资有关的信息C：是证券公司的正式员工D：拓展服务范围，提供证券投资顾问服务，应当加入一家具备证券投资咨询业务资格的证券公司或者证券投资咨询机构E：较严格的信息披露 20.某公司年初净资产为800万元，年末净资产为1000万元，税息前利润为200万元，利息费用为40万元，公司所得税为25，公司的净资产收益率为。A：13B：10C：14D：12E：较严格的信息披露 21.对估计非公开上市公司的价值或上市公司某一分公司的价值十分有用的资产重组评估方法是。A：清算价格法B：重置成本法C：收益现值法D：市场法E：较严格的信息披露 22.套期保值要求无论是开始还是结束时在现货和期货市场上都应该进行的反向头寸。A：数量相等B：价格相等C：种类相同D：期限相同E：较严格的信息披露 23.在股指期货运行过程中，若产生偏离现货(股票指数)，或各不同到期月份合约之间的价格偏离程度交易成本、冲击成本、资金机会成本等各项成本总和时，即可进行股指期货的套利交易。A：小于B：大于C：小于等于D：大于等于E：较严格的信息披露 24.蒙特卡罗模拟法是通过市场价格变化得到组合损益的n种可能结果，从而在观察到的损益分布基础上通过分位数计算VaR。A：历史B：统计数据C：数理抽样D：随机数模拟E：较严格的信息披露 25.下列属于技术指标乖离率参数的是。A：天数B：收盘价C：开盘价D：MAE：较严格的信息披露 二、多项选择题（共25题，每题2分。每题的备选项中，有多个符合题意） 1.基金管理公司制定内部控制制度应当遵循的原则有。A：合法、合规性原则B：全面性原则C：公平公正原则D：审慎性、适时性原则E：较严格的信息披露 2.基金托管人一般通过计算机系统、电话银行、登陆上海PROP和深圳IST远程操作平台系统等方式对基金资产进行核对，在一般情况下，需要每日核对的数据有。A：基金银行存款账户余额B：基金结算备付金账户余额C：基金债券托管账户余额D：基金证券账户的各类证券资产数量和余额E：较严格的信息披露 3.基金财产保管的内容有。A：基金印章保管B：基金资产账户管理C：重要文件保管D：核对基金资产E：较严格的信息披露 4.基金托管人内部控制的内容包括。A：资金清算B：客户服务C：投资监督D：会计核算和估值E：较严格的信息披露 5.基金产品风险评价可通过基金产品的风险等级来反映，至少包括。A：低风险等级B：中风险等级C：高风险等级D：零风险等级E：较严格的信息披露 6.基金财务会计报表包括等报表。A：报表重要项目说明B：资产负债表C：利润表D：净值变动表E：较严格的信息披露 7.基金会计报表附注包括等内容。A：重要会计政策和会计估计B：报表重要项目的说明和关联方关系及其交易C：会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明D：资产负债表及净值变动表E：较严格的信息披露 8.基金费用一般包括管理人报酬、_、_、_和其他费用A：保管费B：托管费C：交易费用D：利息支出E：较严格的信息披露 9.基金收入包括。A：利息收入B：投资收益C：公允价值变动损益D：ETF替代损益E：较严格的信息披露 10.基金收入来源主要包括。A：利息收入B：投资收益C：公允值变动损益D：ETF替代损益E：较严格的信息披露 11.下列基金费用中目前是按净值的一定比例计提支付的有。A：管理人报酬B：托管费C：销售服务费D：交易费用E：较严格的信息披露 12.与基金利润有关的财务指标有。A：本期利润B：本期已实现收益C：期末可供分配利润D：未分配利润E：较严格的信息披露 13.基金信息披露内容与格式准则主要规范各类披露文件的内容与格式，包括招募说明书和等。A：销售协议B：托管协议C：年度报告D：重大事项说明E：较严格的信息披露 14.基金信息披露编报规则主要规范特定事项或特殊基金品种的披露，包括基金净值表现的编制及披露、会计报表附注编制及披露以及。A：基金信息披露XBRL模板B：主要财务指标的计算及披露C：投资组合报告的编制及披露D：货币市场基金信息披露特别规定E：较严格的信息披露 15.各基金当事人在信息披露中的具体职责有。A：基金管理人的信息披露义务B：基金监管机构的信息披露义务C：基金托管人的信息披露义务D：基金份额持有人的信息披露义务E：较严格的信息披露 16.基金监管从内容上主要有。A：基金服务机构的监管B：对基金运作的监管C：对基金风险的监督D：基金高级管理人员的监管E：较严格的信息披露 17.基金监管的原则有。A：依法监管原则、“三公”原则B：监管与自律并重原则C：监管的连续性和有效性原则D：审慎监管原则E：较严格的信息披露 18.在现代投资管理体制下，投资一般分为。A：规划B：设计C：实施D：优化管理E：较严格的信息披露 19.基金管理人按照自身对股票市场有效性的判断采取不同的股票投资策略有。A：消极型管理B：中庸型管理C：积极型管理D：均衡型管理E：较严格的信息披露 20.平均收益率的计算方法有。A：算术平均收益率B：差额平均收益率C：几何平均收益率D：相对平均收益率E：较严格的信息披露 21.在我国，只有中国证券监督管理委员会认定的机构才能从事基金的代理销售。目前，可以向中国证券监督管理委员会申请基金代销业务资格，从事基金的代销业务。A：招商银行B：证券公司C：证券投资咨询机构D：专业基金销售机构以及中国证券监督管理委员会规定的其他机构E：较严格的信息披露 22.)是经典的风险调整收益衡量方法。A：詹森指数B：特雷诺指数C：史坦普指数D：夏普指数E：较严格的信息披露 23.基金管理公司治理的基本原则包括。A：基金份额持有人利益优先原则B：公司独立运作原则C：强化制衡机制原则D：维护公司的统一性和完整性原则E：较严格的信息披露 24.证券组合按不同的投资耳标可以分为。A：避税型B：增长型C：货币市场型D：国际型及指数化型E：较严格的信息披露 25.证券交易所在日常监控中发现基金异常交易行为时，将视情况采取，并在采取机关措施的同时报告中国证券监督管理委员会。A：电话提示B：书面警告C：公开谴责D：约见谈话E：较严格的信息披露第20页 共20页第 20 页 共 20 页第 20 页 共 20 页第 20 页 共 20 页第 20 页 共 20 页第 20 页 共 20 页第 20 页 共 20 页第 20 页 共 20 页第 20 页 共 20 页第 20 页 共 20 页第 20 页 共 20 页