医院内部审计工作制度2022.docx

医院内部审计工作制度2022医院内部是有审计部门的，他们有着自己的一套工作制度。下面就是学习啦小编给大家整理的医院内部审计工作制度，希望大家喜爱。医院内部审计工作制度篇(一)20XX年，我院内部审计工作在医院党政领导的高度重视和支持下，仔细贯彻审计法和卫生行政部门有关医院内部审计工作的规定，坚持全面审计，突出重点的审计工作方针，根据医院党政领导的要求，紧紧围绕医院中心工作，以维护医院财经秩序、规范医院经济行为、促进党风廉政建设，提高资金运用效益为重点，以建设节约型医院、构建和谐医院为目标，主动履行审计职能，突出重点，注意实效，逐步拓宽审计领域，求真务实地开展各项审计工作，较好地完成了各项任务，取得了肯定成果。现将20XX年医院内部审计工作状况总结如下：一、加强制度建设，规范审计行为一年来，我们在严格贯彻执行国家审计法律、法规的同时，结合医院实际，加强制度建设，建立、健全、完善各项制度，健全了报审审批制度、规范了审计工作基本程序等基础性工作。通过这些工作，我们规范了审计行为，提高医院内部管理，扩大审计影响，提高审计工作效率，对加强党风廉政建设，培育良好医风医德起到了主动的作用，为建设人民满足医院打下扎实基础。二、围绕医院中心工作，主动开展内部审计1、主动开展内部审计，发挥审计效能作用我们围绕医院中心工作，主动开展内部审计，坚持以财务收支审计为基础，以大型设备、物资选购、药品选购、基建、修缮工程审计为重点，不断拓宽审计领域，加大审计监督力度，取得了明显成效。通过主动开展内部审计，不仅使医院取得了显著的经济效益和社会效益，而且也促进和提高了管理部门的责随意识和管理水平。2、扩大审计范围，发挥审计监督与服务功能我们在接着贯彻全面审计、突出重点的方针，抓好对重点部门、重点资金、重大问题审计的同时，逐步扩大审计覆盖面，进一步发挥审计工作的监督与服务功能。一是仔细做好财务收支和经济活动审计工作，对在审计中发觉的问题，刚好提出建议看法，有效加强了被审计单位在制度建设、日常收支管理等方面的改进和提高。二是参加医院大型设备、物资选购、药品选购、基建和修缮项目招投标工作，对经济合同签订等方面的进行审计监督，为医院节约了资金，保障了医院资金的正确合理运用。3、加强宣扬，突出审计工作的重要性我们切实加强宣扬，突出审计工作的重要性，通过板报、宣扬栏等方式，把医院内部审计工作动态、审计法规、审计制度等公布于众，为全院职工和各部门构建了一个审计信息沟通的窗口;同时，在肯定范围内对有关审计结果进行通报;通过这些工作，使全院职工进一步加深对医院内部审计工作重要性的了解，改善和优化审计环境，得到了全院职工更多的理解和支持，促进了医院内部审计工作的健康持续发展。医院内部审计工作制度篇(二)加强对资金的管理，推动公共行政管理体制及公共财政体制的建立和完善，促进了财政管理水平的提高。2、加大对行政事业企业单位财政财务收支审计的力度，促进行政事业单位财务管理水平的提高。今年分别对区交通局、区民政局、区邮政局、区粮食总公司财政财务收支进行了审计。从审计状况看，发觉存在资产疏于管理;财务管理和帐户处理不规范，往来款项结算、清理不刚好，奖金福利未按规定报批和未缴调整基金及个人所得税、房租等收入未按规定交纳税金等问题。通过审计，揭示了问题，维护了国家的财经秩序，引起了被审计单位的重视，促进了财务管理的加强和国有资产保值增值。3、领导干部经济责任审计工作进一步推动。今年来，分别对区xxjú长、区xx局jú长、区府xx主任、xx街道原主任等xx名领导干部进行了经济责任审计。审计发觉部分单位对财产、资金的管理运用不规范，往来款项没有刚好结算清理，应交纳的税款没有按规定交纳，有的单位选购物资未按规定实施政府选购等问题。通过审计，促进了财务核算的规范和相关制度的建立和完善，增加了领导干部财经法规意识和经济责随意识，加强了对领导干部权力制约和监督，为区委管理、评价和考核运用干部服务。医院内部审计工作制度篇(三)医院内部审计工作制度为加强医院内部的审计工作，依据审计部门关于内部审计工作的规定的要求，制定本制度。一、医院实行内部审计制度，以加强内部管理和监督，维护财经纪律，改善经营管理，提高经济效益和社会效益。二、审计工作由医院经济管理小组负责，在院长领导下，依照国家法律、法规和政策，负责本院经济部门业务收支及其经济效益进行内部审计监督，独立行使内部审计职权，对院长负责并报告工作。三、医院内部审计机构或审计人员，接受上级审计机关的业务指导并帮助上级审计机关对医院审计。四、医院内部审计机构对审计范围内的下列专项进行内部审计监督：(一)医院财务安排或者预算的执行和决算。(二)与医院财务收支有关的经济活动及其经济效益。(三)内部限制制度的健全、有效。(四)医院财产、物资的管理状况。(五)专项资金的提娶运用。(六)国家财经政策、安排、规章制度、法令的执行状况。(七)医院院长交办或审计机关托付的其他审计事项。五、医院内部审计机构对本院与外单位合作项目的投入资金、财产的运用及其效益，进行内部审计监督。六、医院内部审计机构依据医院的规定，对有关经济活动实行审签制度。七、依据医院内部审计工作的须要，被审计部门应按时向审计机构报送有关的安排、预决算、报表和文件资料等。八、医院内部审计的主要职权是：(一)检查凭证、账表、决算、资金和财产，查阅有关文件资料。(二)参与有关的会议。(三)对审计的有关事项，进行调查并索取证明材料。(四)对正在进行的严峻违反财经法纪，严峻损失奢侈行为，做出临时的制止确定。(五)对阻挠、破坏审计工作以及拒绝供应有关资料的，经院长批准，可以实行必要的临时措施，并提出追究有关人员责任的建议。(六)提出改进管理、提高效益的建议，以及订正、处理违反财经法纪行为的看法。(七)对严峻违反财经法纪和造成严峻损失奢侈的人员，提出追究责任的建议。(八)对审计工作中的重大事项，向上级内部审计机构和审计机关反映。九、院长可以在管理权限范围内授予院内审计机构经济处理、惩罚的权限。十、医院内部审计工作的主要程序是：(一)依据上级部署和医院的详细状况拟订审计项目安排，报经院长批准后实施。(二)实施审计时，应当事前通知被审计部门。(三)对审计中发觉的问题，可随时向有关部门和人员提出改进看法。审计终结，提出审计报告，征求被审计部门的看法后，报送院长，经批准的审计结论和确定，被审计部门必需执行。(四)被审计部门对审计结论和确定如有异议，可以向院长提出申诉。十一、医院内部审计机构对办理的审计事项，必需建立审计档案，根据规定管理。十二、医院内部审计人员应具有较高的政治素养和业务素养，有较丰富的财务工作阅历和审计工作阅历，有较高的会计理论水平，熟识有关政策、法令和制度。十三、医院内部审计机构的负责人员，根据干部管理权限的规定任免，并应事前征求上级主管部门的看法。根据国家规定，评定医院内部审计机构人员的专业技术任职资格，聘任内部审计人员。十四、医院内部审计机构要依法审计，忠于职守，坚持原则，客观公正，廉洁奉公，保守隐私。不得滥用职权，徇私舞弊，泄露隐私，玩忽职守。十五、医院内部审计机构人员行使职权，受国家法律爱护，医院任何部门及个人不得打击报复。十六、对违反本规定的部门和个人，依据情节轻重，赐予行政处分、经济惩罚或者提请有关部门处理。猜你感爱好：1.先进会计工作者事迹2.医院审计科工作制度3.中医院工作制度4.医院医保办工作制度5.财务审计工作内容本文来源：网络收集与整理，如有侵权，请联系作者删除，谢谢！第9页 共9页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页