学校出纳工作制度及出纳员工作职责.doc

学校出纳工作制度及出纳员工作职责 学校出纳在总务主任领导下，负责学校现金收支、银行结算和票证的管理： 一、严格按照财务制度的规定，办理好预算内外资金的收付工作和日常的报销手续，及时处理好暂收款项。 二、按时做好工资和学校岗位津贴、职务补贴及奖励等发放工作。 三、根据规定，设置银行日记账、现金日记账，做到日清月结，准确无误。 四、严格审核各种报销或支出原始凭证，对凭证不实，手续不全者，应予以拒付。 五、认真执行银行结算制度的货币管理制度，加强银行支票管理，不坐支现金。 六、加强存款和现金的管理，及时核对银行存款，做到账款相符，对库存现金要逐步盘点，库存现金不得超过人民银行核定的限额。 七、每天下班前，严格检查保险柜的上锁情况，妥善保管好钥匙。八、加强学习，不断提高业务水平，与会计人员密切配合，做好工作。 出纳员工作职责1、加强学习，掌握财经政策，熟悉各种收费标准及各项费用支出范围、标准，把好财务关。 2、负责收取各种费用，严禁私自借用，挪用公款。3、认真审查各种报销或支取的原始凭证，对违反财务制度的应拒绝办理、对内容不清、手续不完备、数字差错、涂改、所附票证与报销金额不符，均不得报销。 4、根据原始凭证，逐日登记现金日记帐。做帐时要做到数字准确，摘要清楚，帐面现金数与库存数一致。5、严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额。未经领导的批准的借条，不得抵消库存现金，对公私借款应协助会计负责收回，对赖帐不还者，应报告学校作出处理。6、按时发放各种奖金、补贴，并作好核对工作。7、对手续齐备，符合财经纪律做单据要一次性给予报销，不得推诿、拖延。做到热情、周到。8、严格执行安全制度，认真管好现金及各种单据。办公室内不存放现金及有价证券。如违反制度而造成损失，则由出纳员负责。9、完成学校交办的临时任务。