公司各类单项资金管理审批权限一览表.pdf

公司各类单项资金管理审批权限一览表工作事项固定资产购置5 万元以下5 万元以上50 万以下货款支付50 万-200 万以下200 万以上10 万以下定金付款10 万-50 万50 万以上对担保货款内100 万以下100 万-300 万以下300 百万以上对外下属单位借款50 万以下50 万-100 万以下100 万以上1000 元以下行政费1000 元-2000 元以下2000 元以上总部业务招待费400 元以下400 元以上3000 元以下差旅费3000 元-1 万元以下1 万元以上报纸杂志、 POP广告等广告促销费用5000 元以下5000 元-1 万元以下1 万元以上2 万元以下电视广告2 万元-10 万元以下10 万元-30 万元以下30 万元以上电台广播削价处理商品损失医药费开 支3000 元以下3000 元-5000 元以下5000 元以上5000 元以下5000 元以上800 元以上-1 万元以下1 万元以上工伤对外捐款赞助对外单位或私人借款有关部门审核审核审核审核审核审核审批审核审核审核审核审核审核审核审批审核审核审批审核审核审核审批审核审核审核审核审核审核审核财务会计部审核审核审核审核审核审核审核审核审核审核审核审核审核审核审核审核审核审核审核审核审核审核审核审核审核审核审核审核审核审核审核审核审核审核审核审核审核审核审核审核相关系统总监审核审核审批审核审核审批审核审核审核审核审核审批审核审批审核审批审核审核审批审核审批审核审核审批审核审核审核审核审核审核财务总监核准核准核准核准核准核准核准核准审批核准审核审核审批核准核准核准核准核准核准核准核准核准核准核准核准核准核准核准核准核准核准核准核准核准核准核准核准核准总经理审批审批审批审批审批审批审核审批审批审批审批审批审批审批审批审批审批审批审批董事长审批审批审批审批审批审批审批审批审批审批审批审批说明：一、上表所指“以下”均含本数。二、以上单项资金使用系指预算内开支。 单项资金预算外开支的审核与核准按相应规定办理，审批则以超支部分占预算内金额的百分比为基础，20%（含）以内的由总经理批准，20%以上的由董事长批准。三、审批权限分三类：1. 审核：指管理部门及主管领导对该项开支的合理性提出初步意见。2. 审批：指有关领导经参考“审核”的意见后进行批准。3. 核准： 指各级财务负责人根据财务管理制度对已审批的支付款项从单据和数量上加以核准并备案。四、审批顺序：先下级， 后上级；先定性审批， 后集中标准；先经业务线、行政线有关部门，后报财务线(按表中所标号的顺序即可)。若遇有关人员出差在外，可由其授权人代核、代批，但事后必须请有关人员追认。