信用社反洗钱知识点汇集.doc

精品文档 仅供参考 学习与交流信用社反洗钱知识点汇集【精品文档】第 32 页信用社反洗钱知识点汇集一、什么是反洗钱？反洗钱，是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照反洗钱法规定采取相关措施的行为二、反洗钱行政主管部门和其他依法负有反洗钱监督管理职责的部门、机构从事反洗钱工作的人员有哪些行为，将依法给予行政处分？   （一）违反规定进行检查、调查或者采取临时冻结措施的；    （二）泄露因反洗钱知悉的国家秘密、商业秘密或者个人隐私的；    （三）违反规定对有关机构和人员实施行政处罚的；    （四）其他不依法履行职责的行为。 三、金融机构有哪些行为，将由国务院反洗钱行政主管部门责令限期改正，如情节严重的，责令金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分？（一）未按照规定建立反洗钱内部控制制度的；     （二）未按照规定设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作的； （三）未按照规定对职工进行反洗钱培训的。 四、金融机构有哪些行为，将由国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级以上派出机构责令限期改正，如情节严重的，处二十万元以上五十万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，处一万元以上五万元以下罚款？如致使洗钱后果发生的，有哪些处罚？（重点）情节严重，20-50万元处罚，董事、管理1-5万元处罚指下列行为：（一）未按照规定履行客户身份识别义务的；     （二）未按照规定保存客户身份资料和交易记录的；     （三）未按照规定报送大额交易报告或者可疑交易报告的；     （四）与身份不明的客户进行交易或者为客户开立匿名账户、假名账户的；     （五）违反保密规定，泄露有关信息的；     （六）拒绝、阻碍反洗钱检查、调查的；     （七）拒绝提供调查材料或者故意提供虚假材料的。 如金融机构有前款行为，致使洗钱后果发生的，处五十万元以上五百万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员处五万元以上五十万元以下罚款；情节特别严重的，反洗钱行政主管部门可以建议有关金融监督管理机构责令停业整顿或者吊销其经营许可证。     对有前两款规定情形的金融机构直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，反洗钱行政主管部门可以建议有关金融监督管理机构依法责令金融机构给予纪律处分，或者建议依法取消其任职资格、禁止其从事有关金融行业工作。 五、中国人民银行及其分支机构根据履行反洗钱职责的需要，可以采取哪些措施进行反洗钱现场检查？（一）进入金融机构进行检查；（二）询问金融机构的工作人员，要求其对有关检查事项作出说明；（三）查阅、复制金融机构与检查事项有关的文件、资料，并对可能被转移、销毁、隐匿或者篡改的文件资料予以封存；（四）检查金融机构运用电子计算机管理业务数据的系统。六、金融机构应当向中国反洗钱监测分析中心报告下列大额交易包括哪些内容？（重点）（一）单笔或者当日累计人民币交易20万元以上或者外币交易等值1万美元以上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支。（二）法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币200万元以上或者外币等值20万美元以上的款项划转。（三）自然人银行账户之间，以及自然人与法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币50万元以上或者外币等值10万美元以上的款项划转。（四）交易一方为自然人、单笔或者当日累计等值1万美元以上的跨境交易。七、哪些大额交易，如未发现该交易可疑的，金融机构可以不报告？（可能出选择题）（一）定期存款到期后，不直接提取或者划转，而是本金或者本金加全部或者部分利息续存入在同一金融机构开立的同一户名下的另一账户。活期存款的本金或者本金加全部或者部分利息转为在同一金融机构开立的同一户名下的另一账户内的定期存款。定期存款的本金或者本金加全部或者部分利息转为在同一金融机构开立的同一户名下的另一账户内的活期存款。（二）自然人实盘外汇买卖交易过程中不同外币币种间的转换。（三）交易一方为各级党的机关、国家权力机关、行政机关、司法机关、军事机关、人民政协机关和人民解放军、武警部队，但不含其下属的各类企事业单位。（四）金融机构同业拆借、在银行间债券市场进行的债券交易。（五）金融机构在黄金交易所进行的黄金交易。（六）金融机构内部调拨资金。（七）国际金融组织和外国政府贷款转贷业务项下的交易。（八）国际金融组织和外国政府贷款项下的债务掉期交易。（九）商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社、邮政储汇机构、政策性银行发起的税收、错账冲正、利息支付。（十）中国人民银行确定的其他情形。八、金融机构哪些交易或者行为，作为可疑交易进行报告？（可能出选择题）（一）短期内资金分散转入、集中转出或者集中转入、分散转出，与客户身份、财务状况、经营业务明显不符。（二）短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付，且交易金额接近大额交易标准。（三）法人、其他组织和个体工商户短期内频繁收取与其经营业务明显无关的汇款，或者自然人客户短期内频繁收取法人、其他组织的汇款。（四）长期闲置的账户原因不明地突然启用或者平常资金流量小的账户突然有异常资金流入，且短期内出现大量资金收付。（五）与来自于贩毒、走私、恐怖活动、赌博严重地区或者避税型离岸金融中心的客户之间的资金往来活动在短期内明显增多，或者频繁发生大量资金收付。（六）没有正常原因的多头开户、销户，且销户前发生大量资金收付。（七）提前偿还贷款，与其财务状况明显不符。（八）客户用于境外投资的购汇人民币资金大部分为现金或者从非同名银行账户转入。（九）客户要求进行本外币间的掉期业务，而其资金的来源和用途可疑。（十）客户经常存入境外开立的旅行支票或者外币汇票存款，与其经营状况不符。（十一）外商投资企业以外币现金方式进行投资或者在收到投资款后，在短期内将资金迅速转到境外，与其生产经营支付需求不符。（十二）外商投资企业外方投入资本金数额超过批准金额或者借入的直接外债，从无关联企业的第三国汇入。（十三）证券经营机构指令银行划出与证券交易、清算无关的资金，与其实际经营情况不符。（十四）证券经营机构通过银行频繁大量拆借外汇资金。（十五）保险机构通过银行频繁大量对同一家投保人发生赔付或者办理退保。（十六）自然人银行账户频繁进行现金收付且情形可疑，或者一次性大额存取现金且情形可疑。（十七）居民自然人频繁收到境外汇入的外汇后，要求银行开具旅行支票、汇票或者非居民自然人频繁存入外币现钞并要求银行开具旅行支票、汇票带出或者频繁订购、兑现大量旅行支票、汇票。（十八）多个境内居民接受一个离岸账户汇款，其资金的划转和结汇均由一人或者少数人操作。九、反洗钱中的短期、长期、大量、频繁、以上的含义（重点）“短期”系指10个工作日以内，含10个工作日。“长期”系指1年以上。“大量”系指交易金额单笔或者累计低于但接近大额交易标准的。“频繁”系指交易行为营业日每天发生3次以上，或者营业日每天发生持续3天以上。“以上”，包括本数。1、银行机构在办理下述人民币银行业务时，则应进行联网核查：（一）银行账户业务，包括开立、变更个人储蓄账户、个人银行结算账户、单位银行结算账户业务。（二）支付结算业务，包括票据结算业务、银行卡结算业务、汇兑等业务。十、出现哪些情况时，农村信用社应当重新识别客户？（一）客户要求变更姓名或者名称、身份证件或者身份证明文件种类、身份证件号码、注册资本、经营范围、法定代表人或者负责人的；（二）客户行为或者交易情况出现异常的；（三）客户姓名或者名称与国务院有关部门、机构和司法机关依法要求金融机构协查或者关注的犯罪嫌疑人、洗钱和恐怖融资分子的姓名或者名称相同的；（四）客户有洗钱、恐怖融资活动嫌疑的；（五）农村信用社获得的客户信息与先前已经掌握的相关信息存在不一致或者相互矛盾的；（六）先前获得的客户身份资料的真实性、有效性、完整性存在疑点，或者客户原开户证件超期失效的；（七）农村信用社认为应重新识别客户身份的其他情形。十一、农村信用社除可以采取哪些措施，识别或者重新识别客户身份？（一）要求客户补充其他身份资料或者身份证明文件；（二）回访客户；（三）实地查访；（四）向公安、工商行政管理等部门核实；（五）其他可依法采取的措施。十二、农村信用社在履行客户身份识别义务时，应当向中国反洗钱监测分析中心和中国人民银行当地分支行报告哪些可疑行为？（一）客户拒绝提供有效身份证件或者其他身份证明文件的；（二）对向境内汇入资金的境外机构提出要求后，仍无法完整获得汇款人姓名或者名称、汇款人账号和汇款人住所及其他相关替代性信息的；（三）客户无正当理由拒绝更新客户基本信息的；（四）采取必要措施后，仍怀疑先前获得的客户身份资料的真实性、有效性、完整性的；（五）履行客户身份识别义务时发现的其他可疑行为。十三、县级联社收到营业网点上报的重点可疑交易后，应当启动哪些工作程序：（一）对接收的重点可疑交易报告进行进一步审查，对于报送材料不完备的可疑交易报告要求营业网点进行补充；对于报送材料不准确、分析结论不恰当的可疑交易报告予以退还；对报送材料完备、有进一步调查必要的，其中一份金融机构重点可疑交易分析报告书由接收人签字后退回营业网点。十四、县（市、区）联社、农村合作银行反洗钱职责有哪些？（一）组织制定反洗钱有关制度和实施细则，积极开展反洗钱工作并定期向上级单位报告反洗钱工作情况；（二）负责辖内反洗钱工作的教育培训和宣传活动；（三）及时了解和掌握辖内反洗钱工作动态，对可疑交易进行审核、认定和协查，及时上报大额和可疑交易；（四）组织对辖内反洗钱规章制度执行情况的检查、监督；（五）研究反洗钱工作中的疑难问题，提出解决方案与对策； （六）履行上级单位赋予的其他反洗钱工作职责。十五、银行机构在办理下述人民币银行业务时，则应进行联网核查：（重点）（一）银行账户业务，包括开立、变更个人储蓄账户、个人银行结算账户、单位银行结算账户业务。（二）支付结算业务，包括票据结算业务、银行卡结算业务、汇兑等业务。（三）、为不在信用社开立账户的客户提供现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务且交易金额单笔人民币1万元（含）以上或者外币等值1000美元（含）以上的，应当识别客户身份。（四） 客户由他人代理办理业务的，金融机构应当同时对代理人和被代理人的身份证件或者其他身份证明文件进行核对并登记。 （五）农村信用社为自然人客户办理人民币单笔5万元（含）以上或者外币等值1万美元（含）以上现金存取业务时，应当核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件。（六）其他特殊业务，如挂失。填空题：1、华人民共和国境内设立的金融机构和按照规定应当履行反洗钱义务的特定非金融机构，应当依法采取预防、监控措施，建立健全客户身份识别制度、客户身份资料和交易记录保存制度、大额交易和可疑交易报告制度，履行反洗钱义务。 2、国务院反洗钱行政主管部门负责全国的反洗钱监督管理工作。国务院有关部门、机构在各自的职责范围内履行反洗钱监督管理职责。 3、对依法履行反洗钱职责或者义务获得的客户身份资料和交易信息，应当予以保密；非依法律规定，不得向任何单位和个人提供。 4、反洗钱行政主管部门和其他依法负有反洗钱监督管理职责的部门、机构履行反洗钱职责获得的客户身份资料和交易信息，只能用于反洗钱行政调查。 5、司法机关依照本法获得的客户身份资料和交易信息，只能用于反洗钱刑事诉讼。 6、任何单位和个人发现洗钱活动，有权向反洗钱行政主管部门或者公安机关举报。接受举报的机关应当对举报人和举报内容保密。 7、 国务院反洗钱行政主管部门的派出机构在国务院反洗钱行政主管部门的授权范围内，对金融机构履行反洗钱义务的情况进行监督、检查。 8、国务院反洗钱行政主管部门设立反洗钱信息中心，负责大额交易和可疑交易报告的接收、分析，并按照规定向国务院反洗钱行政主管部门报告分析结果，履行国务院反洗钱行政主管部门规定的其他职责。 9、海关发现个人出入境携带的现金、无记名有价证券超过规定金额的，应当及时向反洗钱行政主管部门通报。 10、 金融机构应当设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作。 11、  金融机构在与客户建立业务关系或者为客户提供规定金额以上的现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务时，应当要求客户出示真实有效的身份证件或者其他身份证明文件，进行核对并登记。 12、 客户由他人代理办理业务的，金融机构应当同时对代理人和被代理人的身份证件或者其他身份证明文件进行核对并登记。 13、金融机构不得为身份不明的客户提供服务或者与其进行交易，不得为客户开立匿名账户或者假名账户。     14、金融机构对先前获得的客户身份资料的真实性、有效性或者完整性有疑问的，应当重新识别客户身份。     15、任何单位和个人在与金融机构建立业务关系或者要求金融机构为其提供一次性金融服务时，都应当提供真实有效的身份证件或者其他身份证明文件。 16、金融机构通过第三方识别客户身份的，应当确保第三方已经采取符合本法要求的客户身份识别措施；第三方未采取符合本法要求的客户身份识别措施的，由该金融机构承担未履行客户身份识别义务的责任。   17、在业务关系存续期间，客户身份资料发生变更的，应当及时更新客户身份资料。     18、客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，应当至少保存五年。     19、金融机构破产和解散时，应当将客户身份资料和客户交易信息移交国务院有关部门指定的机构。 20、金融机构应当按照规定执行大额交易和可疑交易报告制度。 21、金融机构办理的单笔交易或者在规定期限内的累计交易超过规定金额或者发现可疑交易的，应当及时向反洗钱信息中心报告。 22、调查可疑交易活动时，调查人员不得少于二人，并出示合法证件和国务院反洗钱行政主管部门或者其省一级派出机构出具的调查通知书。调查人员少于二人或者未出示合法证件和调查通知书的，金融机构有权拒绝调查。 23、现场检查时，检查人员不得少于2人，并应出示执法证和检查通知书；检查人员少于2人或者未出示执法证和检查通知书的，金融机构有权拒绝检查。24、调查中需要进一步核查的，经国务院反洗钱行政主管部门或者其省一级派出机构的负责人批准，可以查阅、复制被调查对象的账户信息、交易记录和其他有关资料；对可能被转移、隐藏、篡改或者毁损的文件、资料，可以予以封存。25、经调查仍不能排除洗钱嫌疑的，应当立即向有管辖权的侦查机关报案。客户要求将调查所涉及的账户资金转往境外的，经国务院反洗钱行政主管部门负责人批准，可以采取临时冻结措施。临时冻结不得超过四十八小时。26、金融机构反洗钱规定，自2007年1月1日起施行。27、金融机构及其分支机构应当依法建立健全反洗钱内部控制制度，设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作，制定反洗钱内部操作规程和控制措施，对工作人员进行反洗钱培训，增强反洗钱工作能力。28金融机构应当按照规定建立和实施客户身份识别制度。29、在办理业务中发现异常迹象或者对先前获得的客户身份资料的真实性、有效性、完整性有疑问的，应当重新识别客户身份；30、金融机构在履行反洗钱义务过程中，发现涉嫌犯罪的，应当及时以书面形式向中国人民银行当地分支机构和当地公安机关报告。31、金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法，自2007年3月1日起施行。32、中国人民银行设立中国反洗钱监测分析中心，负责接收人民币、外币大额交易和可疑交易报告。33、中国反洗钱监测分析中心发现金融机构报送的大额交易报告或者可疑交易报告有要素不全或者存在错误的，可以向提交报告的金融机构发出补正通知，金融机构应在接到补正通知的5个工作日内补正。34、金融机构应当根据本办法制定大额交易和可疑交易报告内部管理制度和操作规程，并向中国人民银行报备。35、金融机构应当在大额交易发生后的5个工作日内，通过其总部或者由总部指定的一个机构，及时以电子方式向中国反洗钱监测分析中心报送大额交易报告。36、金融机构应当将可疑交易报其总部，由金融机构总部或者由总部指定的一个机构，在可疑交易发生后的10个工作日内以电子方式报送中国反洗钱监测分析中心。37、客户通过在境内金融机构开立的账户或者银行卡所发生的大额交易，由开立账户的金融机构或者发卡银行报告；客户通过境外银行卡所发生的大额交易，由收单行报告；客户不通过账户或者银行卡发生的大额交易，由办理业务的金融机构报告。38、对既属于大额交易又属于可疑交易的交易，金融机构应当分别提交大额交易报告和可疑交易报告。39、客户风险等级分为高、一般、低三个等级，农村信用社应根据客户风险等级分类情况，定期审核本网点保存的客户基本信息，对风险分类等级较高客户的审核应严于对风险等级较低客户的审核。对本机构风险等级为高的客户，至少每半年进行一次审核。40、农村信用社发现客户为外国政要的，风险等级划分为高。41、农村信用社发现客户来自于贩毒、走私、恐怖活动、赌博严重地区，反洗钱、反恐怖融资监管薄弱地区或者避税型离岸金融中心，或者与来自于上述地区的客户之间的资金往来活动在短期内明显增多，或者频繁发生大量资金收付的，客户风险等级划分为高。42、农村信用社（含农村合作银行，下同）应当勤勉尽责，严格执行客户身份识别制度，遵循“了解你的客户”的原则。43、农村信用社应当按照安全、准确、完整、保密的原则，妥善保存客户身份资料和交易记录。44、山东省农村信用社为不在信用社开立账户的客户提供现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务且交易金额单笔人民币1万元（含）以上或者外币等值1000美元（含）以上的，应当识别客户身份，并在计算机业务系统中登记客户身份基本信息，计算机业务系统中不能登记的，在有关业务凭证上登记。45、农村信用社为自然人客户办理人民币单笔5万元（含）以上或者外币等值1万美元（含）以上现金存取业务时，应当核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件。46农村信用社在建立或修改客户资料、开立银行结算账户以及提供一次性金融服务时，还应留存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件，同时在复印空白处登记关联交易的日期、流水号信息。票据兑付仅限于以现金方式进行票据兑付的业务。农村信用社提供的各类通存通兑业务金融服务不属于一次性金融服务。47、客户先前提交的身份证件或者身份证明文件已过有效期的，客户没有在合理期限内更新且没有提出合理理由的，农村信用社应中止为客户办理业务。48、农村信用社履行客户身份识别义务时，客户身份核查相符且需留存身份证件复印件或其他身份证明文件的，在身份证件复印件或其他身份证明文件上加盖“核查相符”戳记；客户身份核查相符但不需留存身份证件复印件或其他身份证明文件的，在有关业务凭证上加盖“核查相符”戳记。49、委托第三方代为履行识别客户身份的，农村信用社应当承担未履行客户身份识别义务的责任。50、农村信用社应当保存的客户身份资料包括记载客户身份信息、资料以及反映农村信用社开展客户身份识别工作情况的各种记录和资料。农村信用社应当保存的交易记录包括关于每笔交易的数据信息、业务凭证、账簿以及有关规定要求的反映交易真实情况的合同、业务凭证、单据、业务函件和其他资料。51、农村信用社留存的有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件，由网点专人按时间顺序专夹保管，定期装订入档。开立银行结算账户时留存的有关证明文件的原件或复印件按照银行结算账户管理的有关规定保管。52、客户身份资料，自业务关系结束次年或者一次性交易记账次年计起保存5年。53、客户的住所地与经常居住地不一致的，登记客户的经常居住地。法人、其他组织和个体工商户客户的“身份基本信息”包括客户的名称、住所、经营范围、组织机构代码、税务登记证号码；54、重点可疑交易报告坚持客观、及时、准确、规范的原则，由全省农村信用社各级机构按照本办法规定的时间、路径及标准进行报告。55、各办事处、市联社、县级联社反洗钱部门负责人是重点可疑交易的主报告人，对重点可疑交易识别分析报告的全面性、准确性、完整性、及时性负责。反洗钱岗位工作人员是重点可疑交易的报告员，负责重点可疑交易的日常报送和联系工作。主报告人和报告员名单应报人民银行当地分支机构及上级机关备案，主报告人和报告员发生变更的，应当在5个工作日内将更新情况报人民银行当地分支机构及上级机关。56、营业网点反洗钱报告员应采取系统筛选与人工分析相结合的方法，对大额及可疑交易进行分析筛选，对大额资金往来频繁及风险等级较高的客户要认真分析，确保及时识别重点可疑交易。57、对不能排除涉嫌犯罪的重点可疑交易，营业网点应在重点可疑交易发现后的4个工作日内，填制金融机构重点可疑交易分析报告书（附件3）一式二份，经反洗钱报告员及网点负责人签字并加盖业务公章后报送县级联社反洗钱部门，同时报送电子版。58、对能够及时排除涉嫌犯罪的重点可疑交易进行存档备查；对不能排除涉嫌犯罪的重点可疑交易，应在网点上报后的3个工作日内，重新填制金融机构重点可疑交易分析报告书（附件3）一式三份，经主报告人和分管领导签字并加盖单位行政公章后报送办事处、市联社反洗钱部门，同时报送电子版。59、银行机构在办理规定业务时，因网络故障等原因不能正常进行联网核查的，可采取其他方式验证相关个人的居民身份证信息的真实性并办理相关业务，但应对故障期间办理的规定业务进行登记，并在故障排除后对相关个人的居民身份证信息进行联网核查。60、同一银行机构网点在办理规定业务时，如先前在为相关个人办理银行业务时已对其进行联网核查且其公民身份信息尚未发生变化，可不再对其进行联网核查；如对先前获得的相关个人的公民身份信息的真实性存在疑义，应当重新进行联网核查。（判断）61、对于本年度高校入学新生，当联网核查结果不一致且无法判别其居民身份证真伪时，银行机构可要求其出示本年度学校录取通知书，并核对录取通知书与居民身份证记载姓名是否一致。（判断）