烟草专卖系统：专卖内管工作重点之我见.doc

精品文档 仅供参考 学习与交流烟草专卖系统论文：专卖内管工作重点之我见【精品文档】第 4 页烟草专卖系统论文：专卖内管工作重点之我见近年来，烟草专卖内管工作越来越受到企业的重视，上至国家局下到县级局，监管的内容从标准化逐步上升至精细化，搞好内部监管，已是实现行业内部生产经营秩序根本性好转的重要基础和前提。作为一名县局内管员唯有通过不断学习专卖技能知识充实自己，逐步掌握内部监管的规律和特点，方能创新内部监管机制，形成一套适合内管工作实际的流程和相关制度。结合自己在工作中的心得和遇到的问题，借此谈一谈自己对内管工作重点的认识。在内部监管工作开展过程中，从内管员的工作角度出发，我认为内管工作要及时总结前期工作经验，细化检查内容，特别是在内管检查中需要把握的一些关键环节。业务经营方面，要严查8大项内容：购进、销售、库存、统计报表、销售软件、到货确认、供货管理、价格情况。核对8个环节：一是市公司销售时间、数量和县营销部的购进时间、数量是否一致；二是营销部销售时间、销售额与进帐时间、金额是否一致；三是营销部销售数据和零售户购进数据是否一致；四是县营销部销售数据与入网销售数量是否一致；五是统计报表、卷烟销售基础软件数据是否一致；六是购进数量与合同执行数量、扫码、到货确认数量是否一致；七是供货户数与专卖许可证管理户数是否一致；八是卷烟调拨价、三级批发价、零售指导价（明码标价）和规定的价格是否一致。查阅6种资料：卷烟入库验收单、到货确认记录、银行进帐单、库存盘点表、零售户资料、销售软件数据。专卖管理方面，查阅4种资料：专卖案卷、查处案件登记表、登记保存单、查扣卷烟库存保管帐。检查3项内容：专卖案件的查获情况、查获案件的处理情况、罚没卷烟的处理情况。内管工作只有通过有序的管理，增加管理透明度，做到经营合法、规范、进一步完善和充实各项内控制度，逐步建立内部专卖管理监督的长效监督机制，才能使企业持续、平稳、健康发展步入有序的工作轨道，进而为烟草事业科学、规范发展打下坚实的基础。