个人或家庭现金流量表的编制.doc

Four short words sum up what has lifted most successful individuals above the crowd: a little bit more.-author-date个人或家庭现金流量表的编制个人或家庭现金流量表的编制个人（或家庭）现金流量表的编制 个人（或家庭）现金流量表组成：分为三个部分：收入支出盈余（或赤字）编制步骤：一、 确认所有的现金来源：主要来源：工资、投资收益其他来源：租金、养老金收入、各种津贴二、 确认支出：固定性支出：住房管理费、住房维修费、膳食费、交通费、所得税和财产税支出、社会保障费用、医疗费、住房贷款偿还、个人贷款偿还、人寿保险和财产保险、子女教育费用等。临时性支出：假期旅游费用、捐赠支出、衣物购置费、家具添置费用、信用卡支付、娱乐费用、父母生活费支出、增加储蓄计划、增加子女教育费用、新增投资等。三、 计算结余盈余（或赤字）= 收入 支出个人或家庭的现金流量表*年*季度 单位：元序号项目金额1现金流入1.1 工资性现金流入1.1.1 工资1.1.2 奖金1.1.3 津贴1.1.4 其他1.2 财产经营现金收入1.2.1 现金股利1.2.2 租赁收入1.2.3 生产经营收入1.2.4 其他1.3 不固定的现金收入1.3.1 劳务收入1.3.2 信息咨询收入1.3.3 其他1.4 债权现金收入1.4.1 银行存款利息1.4.2 国债利息1.4.3 向他人放贷利息1.4.4 其他1.5 收回对外投资获得的现金1.5.1 股票投资本金1.5.2 债券投资本金1.5.3 其他1.6 对外举债取得的现金1.7 其他现金收入1.7.1 退休金1.7.2 救济1.7.3 馈赠1.7.4 遗产继承1.7.5 其他2现金流出2.1 日常消费支出2.1.1 饮食支出2.1.2 日用品支出2.1.3 服装鞋帽支出2.1.4 文化娱乐支出2.1.5 医疗保健支出2.1.6 教育支出2.1.7 人际交往支出2.1.8 各种用具支出2.1.9 杂支2.2 投资支出2.2.1 购买股票支出2.2.2 购买债券支出2.2.3 购买投资基金支出2.2.4 对外放贷2.2.5 房地产投资2.2.6 其他2.3 偿还债务2.4 其他支出3汇率折算差额4现金净流量（1-2+3）附注：1、 不影响现金支出的投资和筹资活动：以非现金资产偿还债务以对外投资偿还债务以非现金资产对外投资2、 现金及现金等价物变动分析：现金的变动额存款的变动额现金等价物的变动额四、假如王先生是S公司业务经理，个人年薪金收入15万元，家庭投资理财组合方案、个人消费情况见下表，王先生根据03年家庭收支实际情况以及04年家庭收支预算情况编制家庭现金流量表：个人现金流量表举例单位：元项目2003年最低增长比率2004年（1）期望增长比率2004年（2）常规收入工资1500003%1545005%157500资金和津贴360003%370806%38160租金收入152005%159606%16112有价证券红利792001%799928%85536银行存款利息78402%79972%7996.8债券利息2560000信托基金红利250002%255003%25750其他固定利息收入480048002%4896常规收入小计343640325829335951临时性收入捐赠收入246015001500遗产继承4800000出售债券收入300000300000关联公司收益3000035000临时性收入小计50460331500336500收入总计394100657329672451固定开支膳食费用389003%400675%40845交通费用160003%164805%16800子女教育费用413503%425919%45072所得税298003%306946%31588医疗费53203%54806%5639.2人寿和其他保险120000%120000%12000房屋保险40000%40000%4000房屋贷款偿还380000%380000%38000个人贷款偿还112000%112000%11200固定支出小计196570200511205144临时支出衣物购置费用60003%618010%6600子女津贴58003%59745%6090电器维修费用8000%8000%800捐赠支出210000旅游费用208003%214248%22464房屋维修费55005500房地产投资0500000临时支出小计3550039878541454支出总计232070240389746598盈余162030416940-74147-