2022年某公司KPI指标管理体系 .pdf

指标* 有限公司KPI 指标体系* * * * 有 限 公 司KPI 精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 1 页，共 44 页 KPI（Key Performance Index ）指标体系， 主要是对各部门 （流程）工作绩效的量化指标体系。其内容包括：市场开发（M D） 、用户满意和品质保证 （CS QA ） 、研究开发 （RD） 、采购与供应 （PS） 、制造与品质控制（M QC ） 、人力资源（ HR ） 。1市场开发（ M D）11 销售目标达成率指 标 名称销售目标达成率指 标 定义指年度销售目标经分解后形成月度销售目标实际达成的比率。设 立 目的考核营销部门在销售方面目标与实际情况的对比。销售目标可以用 KVA或金额作单位， 该指标是反映营销部门市场开发力度的一个重要指标。计 算 公式销售目标达成率实际销售发货额(KVA) 目标销售额(KVA)100% 相 关 说明销售业绩以销售发货额统计。该指标可作每日管理工具由营销每日自行累计。每月、每年指标可作管理及考核指标。各类产品可分别进行统计。数 据 收集市场部数 据 来源财务报表：由财务部门提供数 据 核对财务部精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 2 页，共 44 页统 计 周期每日、每月一次统 计 方式数据和趋势图12 销售增长率指 标 名称销售增长率指 标 定义产品的销售额 (KVA)比去年同期增长的百分比。设 立 目的反映当期产品销售与去年同期销售相比的增长情况。计 算 公式销售增长率( 本月实际销售额(KVA)去年同期销售额(KVA) 去年同期销售额(KVA)100% 相 关 说明可按产品种类统计。销售额要以实际出货的为基准。在管理运用上，可按营业区作统计分析。数 据 收集市场部、财务部数 据 来源市场部的销售统计和财务报表数 据 核对财务部统 计 周期每月一次统 计 方数据和趋势图精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 3 页，共 44 页式13 市场拓展投入产出比指 标 名称市场拓展投入产出比指标定义某一时期市场拓展销售费用支出占该月度销售额的比率。设 立 目的考核市场开发和推广中市场部门的工作业绩。同时了解市场部门的市场开发投入产出比率。简单地说， 就是每花一元钱，作多少生意。计 算 公式市场拓展投入产出比=市场拓展销售费用销售额100% 相 关 说明费用总计包括房租金、工资、差旅、交通费、广促费用、折扣等销售额应以合同金额为准。在管理运用上，可按营业区作统计分析。数 据 收集市场部数 据 来源市场部的销售统计和财务资料数 据 核对财务部统 计 周期每月一次统 计 方式数据和趋势图精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 4 页，共 44 页14 货款回收计划完成率指 标 名称货款回收计划完成率指 标 定义指在一定时期内货款回收金额与计划回收金额之比设 立 目的考核市场部货款回收的管理和业绩。计 算 公式货款回收计划完成率货款回款金额计划回款金额100% 相 关 说明按财务规定的付款进度进行统计。该指标可作每日管理工具由市场部每日自行累计，月度以财务报表为准。数 据 收集市场部、财务部数 据 来源市场部的货款统计和财务资料数 据 核对财务部统 计 周期每日、每月一次统 计 方式数据和趋势图精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 5 页，共 44 页15 合同执行比率指 标 名称合同执行比率指 标 定义以月度或年度到期合同的执行情况。设 立 目的该指标针对市场部或业务员对合同的预审及追踪力。计 算 公式合同执行比率=当期合同执行金额(KVA)当期合同应执行金额 (KVA)100% 相 关 说明预先获得客户书面展延的合同以展延的日期为统计基准。展延通知必需在交期前多少天通知，由公司决定。数 据 收集市场部、财务部数 据 来源市场部的货款统计和财务资料数 据 核对财务部统 计 周期每月、每年一次统 计 方式数据和趋势图16 成品库存周转率指 标 名称成品库存周转率指 标 定 一定时期内，成品实际库存的平均周转次数精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 6 页，共 44 页义设 立 目的反映市场部成品库存周转情况，即反映商品变现速度计 算 公式成品库存周转率本期出货金额( 期出库存额 +期末库存额 2) 100% 相 关 说明成品计算用元或KVA 。出货金额以合同金额或标准价格计算。数 据 收集市场部数 据 来源市场部的销售统计、成品仓库的库存报表、财务部的财务报表数 据 核对财务部统 计 周期每月、每年一次统 计 方式17 市场占有率指 标 名称市场占有率指 标 定义某一时期内产品在一定地理区域（根据市场分割）的占有比率，是针对竞争对手而言的。设 立 目的通过了解每年在各地区产品市场中所拥有的份额情况，来反映市场开发中各类产品在市场情况，同时也间接了解竞争对手市场占有情况。计 算 公市场占有率年度产品销售量( 额) 国内年度同类产品销精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 7 页，共 44 页式售量 ( 额)100% 相 关 说明产品种类为按KVA （或元） , 统计数据收集周期每年一次根据年度销售，确定与上一年同期对比。 如果没有上一年同期的资料，可以确定与本期计划相比。 资料正确性的确认有一定困难度，建议只作管理参考用。数 据 收集企业管理部数 据 来源市场调查、政府公报数 据 核对财务部统 计 周期每年或半年一次统 计 方式数据和趋势图18 市场竞争比率指 标 名称市场竞争比率指 标 定义某一时期内， 主要产品在市场领域与主要竞争对手进行市场销售对比的情况。设 立 目的该指标针对市场主要竞争对手，也可以衡量市场部的相对销售能力。计 算 公式市场竞争比率=事业部实际销售额主要竞争对手销售额 100% 相 关 说明主要竞争对手可以规定为国内最强的23 个对手资料正确性的确认有一定困难度，建议只作管理参考用。数 据 收市场部精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 8 页，共 44 页集数 据 来源各地竞标统计数 据 核对市场部统 计 周期每月、每年一次统 计 方式数据和趋势图19 品牌认识度指 标 名称品牌认识度指 标 定义表示透过了CI 广宣，消费者对企业品牌的认识程度设 立 目的考核市场部在品牌宣传的成效计 算 公式品牌认识度受访的认知人数受访总人数100% 相 关 说明每季度或半年或一年进行一次消费者调查。消费者调查可委托专业调查机构或由市场部执行。数 据 收集市场部或调查机构精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 9 页，共 44 页数 据 来源调查表数 据 核对市场部统 计 周期每季度、半年、每年一次统 计 方式数据和趋势图2客户服务与管理21 用户满意综合指数指 标 名称用户满意综合指数指 标 定义用户对技术、产品质量、交货期、售后服务等方面的综合满意程度。设 立 目的从用户角度反映公司的服务水平。计 算 公式根据调查结果进行统计分析。相 关 说明由企业管理部设计问卷题目和统计方式，评分标准，采用问卷方式对一定时期内公司的客户进行问卷调查。也可委托第三方进行问卷和统计分析。问卷内容应包括销售时、售后、安装、维修、品质等意见。数 据 收集企业管理部数 据 来源问卷调查精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 10 页，共 44 页数 据 核对企业管理部统 计 周期每半年一次统 计 方式数据和趋势图22 投诉处理率指 标 名称投诉处理率指 标 定义在一定时间公司对客户投诉实际处理完毕的投诉数量占总投诉次数的百分数。设 立 目的反映处理用户投诉的工作态度和工作效率计 算 公式月投诉处理率=每月实际处理的投诉数量投诉总量100% 相 关 说明投诉数量指在一定时间内接到的顾客投诉的总和。可考虑设立专门接受客户投诉的单位和渠道。投诉处理应建立书面资料。该指标可作每日管理工具。数 据 收集客户投诉管理部门数 据 来源用户服务投诉受理部门数 据 核对客户投诉管理部门统 计 周期每日、每月一次统 计 方数据和趋势图精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 11 页，共 44 页式23 客户档案完整率指 标 名称客户档案完整率指 标 定义表示各营业区域对客情资料的管理状况。设 立 目的反映各地营业区域的营销管理能力和表现计 算 公式客户档案完整率合格档案数客户总数100% 相 关 说明正确地按照企业要求标准执行的视为完整。由各区域总经理负管理责任；市场部定期进行业务考察。数 据 收集市场部数 据 来源业务考察数 据 核对市场部统 计 周期每季、每月一次统 计 方式数据和趋势图精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 12 页，共 44 页3研究开发（ R&D ）31 申请立项通过率指 标 名称申请立项通过率指 标 定义某一时期，研发部门产品申请立项通过的比率设 立 目的考察科研中心产品立项质量情况计 算 公式申请立项通过率产品立项通过数立项总数100% 相 关 说明该指标可以研发小组或个人进行统计。研发部门以季、半年、年提出研发立项计划。数 据 收集研发部门数 据 来源研发部门数 据 核对企业管理部统 计 周期每半年、每年一次统 计 方式数据和趋势图32 项目及时完成率（月度计划完成率）指 标 名称项目及时完成率指 标 定义某一时期研发部门立项产品实际完成量与计划完成量的比率精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 13 页，共 44 页设 立 目的考核研发部门的项目及时完成情况计 算 公式项目及时完成率实际完成量计划完成量100% 相 关 说明计划完成量根据研发部门月滚动计划计算。当期未完成项目，递延下期计算。数 据 收集研发部门数 据 来源研发部门数 据 核对企业管理部统 计 周期每半年、每年一次统 计 方式数据和趋势图33 产品开发收益率指 标 名称产品开发收益率指 标 定义某一时期开发产品的回款金额与同期研发部开发投入的比率设 立 目的考察产品的开发效益，是否具有开发价值计 算 公式产品开发收益率=开发产品的当年回款额该产品投入100% 精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 14 页，共 44 页相 关 说明按产品别进行统计。开发投入费用包括科研投入、人员出差、设备维修等。开发收益以产品投入市场一年的营业利润合计。因设计失误所造成的退货损失要从利润中扣减。数 据 收集财务部数 据 来源财务报表数 据 核对研发部门统 计 周期每半年一次统 计 方式数据和趋势图4技术设计（ Technical Design ）41 人均产量指 标 名称人均产量指 标 定义某一时期，技术部门的产出换算成人均的KVA产量设 立 目的反映技术部的人均价值贡献的变化计 算 公式人均产量交付量产图纸数量KVA 月平均人数相 关 说明该指标可以产品别统计。数 据 收技术部精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 15 页，共 44 页集数 据 来源生产调度的图纸接收量和人力资源部的人数资料数 据 核对生产调度、人力资源部统 计 周期每月一次统 计 方式数据和趋势图42 设计及时完成率指 标 名称设计及时完成率指 标 定义某一时期技术部设计实际完成量与计划完成量的比率设 立 目的考核技术部门的项目及时完成情况计 算 公式设计及时完成率实际按期完成量计划完成量100% 相 关 说明计划完成量根据技术部门月滚动计划计算。当期未完成项目，递延下期计算。及时完成率也可以个案及时完成得10 分，每延迟一天扣一分，再以算式：设计及时完成率得分合计(n10) 100% ；n 为当期应完成案件数。数 据 收集技术部门精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 16 页，共 44 页数 据 来源技术部门数 据 核对企业管理部统 计 周期每月一次统 计 方式数据和趋势图43 设计损失率指 标 名称设计损失率指 标 定义统计在产品设计所产生的成本损失设 立 目的经由本数据提供设计部在设计品质上的挖潜计 算 公式设计损失率 =设计损失金额合同成本金额100% 相 关 说明可按产品别进行统计。可按设计者进行统计。若作为考核指标可按设计难度给予权数。设计损失包括原料、人工、制造费用的再投入成本。要做好成本归属要先做好领料管理数 据 收集财务部数 据 来源财务报表数 据 核对技术部门精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 17 页，共 44 页统 计 周期每半年一次统 计 方式数据和趋势图44 错误再发生数指 标 名称错误再发生数指 标 定义显示某一位设计者同样的错误再发生的次数设 立 目的考核并提醒设计者不要发生同样的错误以减少损失计 算 公式错误再发生数错误再发生数相 关 说明此指标可作为技术部内部管理指标。数 据 收集技术部门数 据 来源技术部门数 据 核对技术部门统 计 周期每月一次统 计 方式数据和趋势图精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 18 页，共 44 页45 技术服务度指 标 名称技术服务度指 标 定义显示技术部在产、销上的技术支援服务的满意度设 立 目的提倡技术是为服务而产生价值的精神计 算 公式调研满意度相 关 说明可以技术部为被调研对象；也可以个人为对象。以技术部的服务部门为调研样本。数 据 收集企业管理部数 据 来源调研资料数 据 核对技术部统 计 周期每半年一次统 计 方式数据和趋势图5采购与供应（P&S ）51 采购价格指数精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 19 页，共 44 页指 标 名称采购价格指数指 标 定义指采购部门对供应商开发以及市场价格、价格谈判的管理能力设 立 目的通过该指标表现采购部门对供应商开发、辅导以及市场价格的掌握、优势谈判等所创造的价值计 算 公式采购价格指数( 单价变动额当期用量) 当期原料标准成本总额相 关 说明该指标的使用要先建立年度管理单价。单价变动额( 当期平均单价管理单价) 。当期原料标准成本总额(管理单价当期用量) 。数 据 收集供应部采购数 据 来源MRP 系统数 据 核对财务部统 计 周期每月一次统 计 方式数据和趋势图4采购达成率指 标 名称采购达成率指 标 定义表现对外原材物料采购的管理效益设 立 目的反映采购部门对供应商的选择与管理的情况精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 20 页，共 44 页计 算 公式采购达成率交货完成的采购笔数到交期的请购笔数100% 相 关 说明请采购笔数以交期计算。该资料可用微机计算列印。数 据 收集采购部数 据 来源MRP 系统数 据 核对MRP 部门统 计 周期每月一次统 计 方式数据和趋势图5供应商交货一次合格率指 标 名称供应商交货一次合格率指 标 定义指供应商交货到厂经品管检验一次合格的比例设 立 目的1- 通过该指标表现采购部门对供应商开发、辅导的管理。2- 追求厂商供应成本的最小化。计 算 公式供应商交货一次合格率1( 退货批数特采批数) 交货批数 100% 相 关 说明同一批货交货二次即计为二批。于交货处建立品质看板有助于厂商竞争与改善品质。该指标为供应商管理与辅导的重要指标，建议作为管理精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 21 页，共 44 页要项而不作为考核指标。数 据 收集质检科数 据 来源验货单数 据 核对采购部统 计 周期每月一次统 计 方式数据和趋势图54 原料库存周转率指 标 名称原料库存周转率指 标 定义一定时期内，原料实际库存的平均周转次数设 立 目的1- 反映从调度采购仓管的计划及管理能力。2- 即反映原料资金变现速度计 算 公式原料库存周转率=生产领料总金额( 期出库存额 +期末库存额 ) 2) 100% 相 关 说明原料单价建议使用管理单价。淡旺季产品应与去年同期作管理比较。该指标可分类为：成品、原料、备品备件、劳保文具。数 据 收集仓管科数 据 来源MRP 系统精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 22 页，共 44 页数 据 核对财务部统 计 周期每月、每年一次统 计 方式数据和趋势图6制造与品质控制（M&QC ）61 工资毛利润贡献率指 标 名称工资毛利润贡献率指 标 定义公司某一定时期的税前利润额与核发工资的比较设 立 目的通过工资利润比的表现，掌握生产工厂所创造价值的变化，也就是说调薪是否有相对地提高生产能力。此说明产品成本的升降。计 算 公式工资毛利润贡献率(毛利润核发工资) 100%相 关 说明毛利润生产产值生产成本（生产成本包括原料成本、直接工资、制造费用）核发工资要包含临时工、契约工的工资。工资合计包含从车间主任以下人员数 据 收集财务部数 据 来源财务报表数 据 核对生产部精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 23 页，共 44 页统 计 周期每月一次统 计 方式数据和趋势图6.2 产品一次合格率指 标 名称产品一次合格率指 标 定义指产品从生产的第一道工序始到最后一道工序止的一次合格数量占总产量的比率设 立 目的反映生产部门的生产水平和质量保证水平、加工水平计 算 公式一次合格率 =1( 月不良产次量月产量) 100% 相 关 说明一批产品有二项不良点即计算二次不良。同一产品先后二次送检不良即计算二次不良。该指标为生产部门日常管理的重要指标。数 据 收集质检科数 据 来源品管检验记录数 据 核对各车间统 计 周期每日、每月一次统 计 方式数据和趋势图精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 24 页，共 44 页63 在制品周转率指 标 名称在制品周转率指 标 定义一定时期内，生产部门实际库存的平均周转次数设 立 目的反映生产车间内库存周转情况，即反映车间资金积压速度计 算 公式在制品周转率入库成品原料总成本( 在制品期初库存额在制品期末库存额) 2) 100% 相 关 说明原料单价建议使用管理单价。淡旺季产品应与去年同期作管理比较。数 据 收集财务部数 据 来源财务报表数 据 核对各车间统 计 周期每月、每年一次统 计 方式数据和趋势图64 生产效率指 标 名称生产效率精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 25 页，共 44 页指 标 定义是指生产部门的投入工时的有效利用率设 立 目的反映生产管理对人员、设备和制程的管理效率计 算 公式生产效率产成品核定工时产成品投入工时100% 相 关 说明核定工时即各个投产合同所额定的生产工时合计投入工时要扣除因停电、缺料等外部因素所造成的停产工时。要做到这项统计必须每日由车间提报工时记录。该指标为生产日常管理的重要指标。数 据 收集各车间数 据 来源入库单、考勤资料数 据 核对生产部统 计 周期每日、每月一次统 计 方式数据和趋势图55 原料收率指 标 名称原料收率指 标 定义是指生产部门的投入原料的有效利用率精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 26 页，共 44 页设 立 目的反映生产管理对人员、设备和制程的管理在原料上产生的效益计 算 公式原料收率产成品标准用料合计产成品领用原料合计 100% 相 关 说明要做到这项统计必须领料按合同归属领料。该指标为生产日常管理的重要指标。数 据 收集财务部数 据 来源入库单、领料单、MRP 数 据 核对生产部统 计 周期每日、每月一次统 计 方式数据和趋势图66 设备时间利用率指 标 名称设备时间利用率指 标 定义是指设备在时间上的有效利用率设 立 目的反映生产部门对设备的维修、保养与使用的管理效益计 算 公式设备利用率 1( 停机总工时设备可用总工时100%) 相 关 说明设备可用总工时24 小时。停机工时是指停电、未排产、缺料停产、缺料待修、故精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 27 页，共 44 页障等因素停机。缺料待修指因缺少备件停机超过30 分钟以上的停机，30分钟计为故障，超出时间计为缺料停机。要做到这项统计必须做好设备运行的停机记录。该指标为生产日常管理的重要指标。数 据 收集生产调度数 据 来源设备停机记录数 据 核对生产部长统 计 周期每日、每月一次统 计 方式数据和趋势图67 设备有效生产率指 标 名称设备有效生产率指 标 定义是指生产部门对设备的有效利用率设 立 目的反映生产部门对设备的维修、保养与使用管理效益计 算 公式设备利用率 (设备开机总工时外部停机总工时) 设备开机总工时 100% 相 关 说明设备开机总工时即每日上班工时（包括加班工时）。外部停机总工时是指停电、未排产、缺料停产、缺料待修等因素的停机总工时。缺料待修指因缺少备件停机超过30 分钟以上的停机，30分钟计为故障，超出时间计为缺料停机。精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 28 页，共 44 页要做到这项统计必须做好设备运行的停机记录。该指标为生产日常管理的重要指标。数 据 收集生产调度数 据 来源设备停机记录数 据 核对生产部长统 计 周期每日、每月一次统 计 方式数据和趋势图68 合同准时完成率指 标 名称合同准时完成率指 标 定义是指生产部门对合同交期的管理能力设 立 目的反映生产部门从原料供应生产调度制程管理的综合效益计 算 公式合同准时完成率1( 当月延迟合同数量当月应交货合同数量 ) 100% 相 关 说明上月延迟到本月的合同并入本月计算。合同延迟一天交货即视为延迟合同。该指标为生产日常管理的重要指标。数 据 收集市场部数 据 来源合同 &出货单数 据 核生产部精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 29 页，共 44 页对统 计 周期每日、每月一次统 计 方式数据和趋势图7人力资源（ HR ）7 1 员工自然流动率指 标 名称员工自然流动率指 标 定义一定时期内公司员工流动的比率设 立 目的借该指标考察部门的稳定性和人员代谢计 算 公式员工自然流动率离职人数在编的平均人数100% 相 关 说明员工应有一定的新陈代谢。流动率一般在5%或以下较好。员工在试用期满前离职不列入统计。该指标为人力资源的管理参考指标，建议作为政策参考用。数 据 收集人力资源部数 据 来源离职单数 据 核对人力资源部统 计 周 每月一次精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 30 页，共 44 页期统 计 方式数据和趋势图72 人员需求达成率指 标 名称人员需求达成率指 标 定义一定时期内各部门于编制内提出人员增补需求的完成状况设 立 目的显示人力资源部门对各单位服务的绩效计 算 公式人员需求达成率报到人数需求人数100% 相 关 说明报到员工要满足用人单位的人才需求规格。人员是否录用应由需求单位面试决定。数 据 收集人力资源部数 据 来源人员需求申请单数 据 核对各部门统 计 周期每月一次统 计 方式数据和趋势图精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 31 页，共 44 页73 培训计划达成率指 标 名称培训计划达成率指 标 定义指在一定时期内培训计划的执行状况设 立 目的考察员工受培训及人才培养的执行计 算 公式培训计划达成率培训计划执行总时数培训计划总时数100% 相 关 说明培训指对员工进行有关公司文化、专业技能、外部培训、委托培养等方面正式的有组织的培训。培训计划总时数计划课时数计划人数培训课程要以满足各单位的培训需求为原则。数 据 收集人力资源部数 据 来源培训通知或记录数 据 核对各部门统 计 周期每月一次统 计 方式数据和趋势图7财务管理精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 32 页，共 44 页71 结算延迟天数指 标 名称结算延迟天数指 标 定义表示财务部门财务结算时效和日常单据处理的能力设 立 目的考核财务部门的人员工作效率计 算 公式结算延迟天数以规定的结算完成日计算相 关 说明每月结算延迟天数的累加即为年的延迟天数。提早完成的天数不予计算。数 据 收集厂长办公室数 据 来源结算资料数 据 核对财务部统 计 周期每月、每年一次统 计 方式数据和趋势图72 支出审核失误率指 标 名称支出审核失误率精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 33 页，共 44 页指 标 定义表示财务部门在稽核功能上的表现状况设 立 目的考核财务部门的单据与出纳管理能力计 算 公式支出审核失误率不当支出金额支出总额相 关 说明所谓不当支出为请款手续和资料有缺陷的。所谓不当支出为超出核决权限而付款的数 据 收集审计数 据 来源请款单据数 据 核对财务部统 计 周期每月、季一次统 计 方式数据和趋势图73 资金调度达成率指 标 名称资金调度达成率指 标 定义对财务部门提供资金需求的服务能力设 立 目的考核财务部门的资金管理和运筹的能力计 算 公式资金调度达成率资金调度完成金额经核准的资金需求总额相 关 说精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 34 页，共 44 页明数 据 收集财务部数 据 来源财务部数 据 核对企业管理部统 计 周期每半年一次统 计 方式数据和趋势图8投资管理81 投资成功率指 标 名称投资成功率指 标 定义表示对投资评估、审核与管理的严谨性设 立 目的考核投资项目的成功比率计 算 公式投资成功率投资成功件数投资总件数100% 相 关 说明投资成功以达成投资评估的80%(含) 即为成功。投资评估可以投资回收年限或投资报酬率为基准。数 据 收财务部精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 35 页，共 44 页集数 据 来源财务报表数 据 核对企业管理部统 计 周期每半年一次、每件投资案结案时统 计 方式数据和趋势图82 投资预算超支比率指 标 名称投资预算超支比率指 标 定义对投资项目的预算核算、审核与执行的管理能力设 立 目的考核投资项目的预算管理的评价计 算 公式投资预算超支比率( 投资实际发生金额投资预算金额)投资预算金额100% 相 关 说明计算投资发生金额投资预算金额时要按每一件投资案计算。数 据 收集财务部数 据 来源财务报表数 据 核对项目经理统 计 周每半年一次、每件投资案结案时精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 36 页，共 44 页期统 计 方式数据和趋势图83 投资延迟天数指 标 名称投资延迟天数指 标 定义对投资项目的进度规划与进行的管理能力设 立 目的考核投资项目的执行进程管理的评价计 算 公式投资延迟天数( 投资实际完成日投资预定完成日) 相 关 说明投资完成日以能交付使用的日期为完成基准日。提前完成不列入计算；也就是说，提前完成不能扣抵另案件的延迟。数 据 收集企业管理部数 据 来源工作报告数 据 核对项目经理统 计 周期每半年一次、每件投资案结案时统 计 方式数据和趋势图精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 37 页，共 44 页9目标管理91 目标完成率指 标 名称目标完成率指 标 定义说明对目标管理的计划、协调与执行的管理能力设 立 目的通过该指标强化各部门及员工对工作计划、执行的管理评价计 算 公式目标完成率目标完成件数同时期应完成目标件数100% 相 关 说明该指标的评价要先做好目标管理的工作。各部门、员工每年、月第一天提报当期的工作目标并呈主管核准。同时，提报上一期的工作执行成果。目标的产生1-员工自我设定2- 主管工作指派。员工提报工作成果时，要对自身的目标完成进行自我评价。目标管理的量表如附件。数 据 收集各部门数 据 来源目标管理表数 据 核对各当事人及部门主管统 计 周期每月一次统 计 方数据和趋势图精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 38 页，共 44 页式92 内部服务满意度指 标 名称内部服务满意度指 标 定义显示内部客户服务精神的管理设 立 目的提倡内部客户服务的精神，进一步贯彻全员服务意识计 算 公式内部服务满意度调研平均得分相 关 说明以各部门的服务意识、服务行为为调研主题；以相关部门为对象。数 据 收集企业管理部数 据 来源调研资料数 据 核对各部门统 计 周期每半年或一年一次统 计 方式数据和趋势图精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 39 页，共 44 页项次目标内容完成时间完 成 标 准目标对策*有限公司目标设定发表日期：年月日部门：目标人：精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 40 页，共 44 页核准：审核：制表：项次目标内容完成时间完 成 标 准目标成果*有限公司目标成果发表日期：年月日部门：目标人：精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 41 页，共 44 页核准：审核：制表：目标完成率：精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 42 页，共 44 页KPI 指标管理经营应用汇总表管理项目经营安全1- 资产负债比率2- 速动比率财务部1- 货款回收率2- 成品周转率市场部1- 原料周转率2- 备品周转率3- 在制品周转率生产部成本管理1- 采购价格指数采购1- 生产效率2- 原料耗损率3- 设备利用率生产部1- 设计损失率技术部质量管理1- 交货一次合格率采购1- 成品一次合格率生产部1- 设计错误再发生率技术部市场开发1- 销售增长率2- 市场占有率3- 品牌认识度市场部客户服务1- 投诉处理率2- 客户回访率3- 客户档案完整率市场部1- 内部服务满意度各部门精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 43 页，共 44 页KPI 指标管理经营应用汇总表管理项目竞争力管理1- 研发立项数量2- 研发立项通过率开发部1- 新产品销售2- 额率占比市场部费用管理1- 市场拓展投入产出比市场部1- 工资毛利润贡献率生产部技术人均产量技术部精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 44 页，共 44 页