2022年月自考马克思主义基本原理概论笔记第五章.docx

精选学习资料 - - - - - - - - - 第五章 资本的流通过程和剩余价值的安排本章引言：本的流通包括单个资本的流通和社会资本的流通；单个资本的流通表现为 资本的循环和资本的周转；考察资本循环,重点是分析资本运动的连续性,揭 示通过资本的循环运动如何连续不断地生产出剩余价值；考察资本周转,重点 是分析资本运动的速度,揭示资本的周转速度对生产的剩余价值数量的影响；社会资本的流通表现为社会资本再生产；考察社会资本再生产,着重分析社会 资本再生产的实现问题,阐明社会资本再生产的顺当进行所需具备的基本实现 条件以及资本主义的经济危机；考察剩余价值的安排,在于揭示资本主义社会 的各个剥削集团如何共同瓜分剩余价值；在分析产业资本（包括工业资本和农 业资本）、商业资本、借贷资本等资本的各种详细形式的基础上,相应地考察 作为剩余价值的各种详细形式的产业利润、商业利润、借贷利息、银行利润和 农业地租,进一步揭示资本主义剥削关系的实质；第一节 资本的循环和周转资本作为自行增殖的价值,只能懂得为运动,而不能懂得为静止物；马克思一、资本的循环资本是在不断的循环运动中实现着价值的增殖,而能够发生价值增殖的资 本是产业资本,它包括工业、农业运输业等各个物质生产部门的资本；产业资本在其现实循环运动过程中,依次经过三个阶段即购买阶段、生产 阶段、销售阶段；与这三个阶段相适应,产业资本依次实行货币资本、生产资 本、商品资本曼种职能形式；1. 产业资本循环的三个阶段（1）产业资本循环的第一阶段 一购买阶段；在这个阶段,产业资本家为了从事生产经营活动,第一必需到市场上用货币购 买劳动力和生产资料,为剩余价值的生产预备条件；产业资本循环的购买阶段；用公式可表示为公式中的G代表货币资本, W代表生产资本, A 代表劳动力, Pm代表生产资料； . 在产业资本循环的购买阶段,资本并没有数量 上的变化,但发生了形状上的变化,即从货币资本形状转变为生产资本形 态 所以,产业资本循环的购买阶段,就是从货币资本转化为生产资本的阶段；（2）产业资本循环的其次阶段生产阶段；产业资本家购买了劳动力和生产资料以后,经过资本主义的生产过程,生产出肯定数量的新商品；产业资 本循环的生产阶段,用公式可表示为：公式中的虚线表示流通过程的临时中断, P表示生产过程W表示生产出的包含着剩余价值的商品资本；生产阶段是生产剩余价值的阶段,它在资本循环中是打算性的阶段；生产阶段是由生产1 / 28 名师归纳总结 - - - - - - -第 1 页,共 28 页精选学习资料 - - - - - - - - - 资本转化为商品资本的阶段；在这个阶段上,资本不仅发生了形状上的变化,而且资本在数量上也发生了变化,实现了价值增殖；（3）产业资本循环的第三阶段销售阶段；在这个阶段上,把生产出的 新商品销售出去,换回肯定数量的货币；但是换回的货币数量大于最初购买生 产资料和劳动力所垫支的货币数量,其中包含着剩余价值,因而它是已经发生 价值增殖的货币资本；产业资本循环的销售阶段,用公式可表示为：公式中的 c表示已经发生了价值增殖的货币资本；产业资本循环的销售 阶段,是由商品资本转化为货币资本的阶段；在这个阶段上资本只发生了形状 的变化,在数量上并无变化；2. 产业资本的三种职能形式产业资本的全部循环运动依次经过购买、生产、销售三个阶段,与这三个 阶段相适应,产业资本依次实行三种不同的职能形式,即货币资本、生产资 本、商品资本；这三种资本,并非三种独立的资本形状,而是产业资本在循环 运动过程中所实行的三种职能形状；它们分别具有不同的职能,起着不同的作 用；货币资本的职能是购买劳动力和生产资料,为剩余价值的生产预备条件；生产资本的职能是使劳动力和生产资料相结合,在生产过程中生产出包含着价 值和剩余价值的商品；商品资本的职能是通过商品的销售,使包含在商品中的 价值和余价值得到实现；3. 产业资本的循环产业资本依次经过三个阶段,实行三种职能形式,实现价值增殖,最终又 回到原先动身点的全部运动过程,就是资本的循环；资本的循环可用公式表示 为：产业资本循环的第一阶段和第三阶段,是资本的流通过程,其次阶段是资 本的生产过程；所以,资本的循环过程是流通和生产的统一；产业资本循环过 程中起打算作用的是生产过程,由于价值和剩余价值是在生产过程中制造出来 的,流通过程并不能发生价值的增殖,只能使资本发生形状的变化；产业资本的现实循环,包含了货币资本循环、生产资本循环、商品资本循 环,它是这三种循环形式的有机统一；三种循环形式的这种统一性,从产业资 本连续不断的循环运动公式中,可以明显地表现出来：前面第四章通过对资本本质的分析,已经揭示出资本：是自行增殖的价 值,是带来剩余价值的价值；资本主义制度下的资本表达资本家剥削雇佣工人 的经济关系；现在通过对资本循环运动的考察,又揭示出资本是一种运动；剩 余价值只有在资本的连续循环运动过程中才能源源不断地生产出来；资本是一 种运动说明,资本家为了不断猎取剩余价值,对雇佣工人的剥削是永不停止 的；二、资本的周转2 / 28 名师归纳总结 - - - - - - -第 2 页,共 28 页精选学习资料 - - - - - - - - - 1. 资本周转和资本周转速度产业资本家为了达到猎取最大限度的剩余价值、实现资本价值不断增殖的 目的,产业资本的运动不能经过一次循环就停止,而必需连续不断地进行循环 运动；这种不断重复、周而复始的资本循环过程,就是资本周转；产业资本周转速度的快慢,对剩余价值的生产具有重要影响；资本的周转 速度,可以从资本的周转时间和周转次数两个方面进行考察；资 本的周转时间,就是产业资本从预付肯定形式的资本开头,经过资本的循环运 动,实现价值的增殖,然后重新回到原有资本形式所经受的时间；资本的周转 时间是资本的生产时间和流通时间的总和；资本周转次数是指在肯定时间内资本价值所经受的周转次数；这个肯定时间,通常以“ 年” 作为运算单位；假如以n 代表一年中资本周转的次数,用 U 代表“ 年” ,用 u 代表资本周转一次所需要的时间,就衡量一 年当中资本周转次数的公式就是：例如,某产业资本周转一次所需要的时闻为 周转次数是, n=12÷ 4=3 次 4 个月,就它在一年之内资本资本的周转速度同资本的周转时间与周转次数数亲密相连；资本的周转速 度与资本的周转时间成反比；这就说明,资本的周转时间越长,资本的周转速 度就越慢；反之,资本的周转时间越短,资本的周转速度就越快,资本的周转 速度写资本的周转次数成正比；这就说明,一年之内资本的周转次数越多,资 本的周转速度就越快；反之；一年之内资本的周转次数越少,资本周转的速度 就越慢；2,影嗡资本周转速度的因素影响资本周转速度快慢的因素：一是资本周转时间的长短,包括生产时间 和流通时间的长短；二是生产资本的构成,即生产资本中固定资本和流淌资本 的比例,以及固定资本和流淌资本自身的周转速度；下面对这两个因素分别进 行考察；（1）生产时间和流通时间生产时间包括劳动时间和非劳动时间；劳动时间是指劳动者运用劳动资料 作用手劳动对象,生产出某种产品所需要的时间；只有在劳动时间里才制造出 价值与剩余价值,所以劳动时间是生产时间最重要的组成部分；非劳动时间指 生产资料已进入生产领域,但尚未或临时未同劳动力相结合的时间,它包括自 然力对劳动对象发生作用的时间（如棉花的自然生长时间）、停工时间以及生 产资料的流通时间；3 / 28 名师归纳总结 - - - - - - -第 3 页,共 28 页精选学习资料 - - - - - - - - - 流通时间是指产业资本停留在流通领域内的时间；它包括购买劳动力和生 产资料等生产要素的购买时间和销售产品的销售时间；资本周转速度的快慢,受生产时间和流通时间的重要影响；生产时间和流通时间越短,资本周转速度 就越快；反之,生产时间和流通时间越长,资本周转速度就越慢；产业资本家 为了使肯定数量的资本带来尽可能多的剩余价值,总是尽力缩短生产时间和流 通时间,以加速资本的周转；（2）生产资本的构成固定资本和流淌资本生产资本的构成是生产过程中影响资本周转速度的重要因素；生产资本的 不同构成部分,依据其价值周转方式的不同,划分为固定资本和流淌资本两个 部分；固定资本是指产业资本家用于机器、工具、厂房、设备等劳动资料上的那 部分生产资本；这部分资本盼价值并非在一次生产过程中全部转移到新产品中 去,而是依据它在每次生产过程中的使用磨损程度,其价值一部分一部分逐步 地转移到新产品中去,经过多次生产过程,才把它的价值全部转移完毕,：而 转移到新产品,中去的价值,随着商品的销售,又以货币资本的形状一部分一 部分逐步地周转回到产业资本家手中；依据这部分资本价值周转方式是多次转 移、多次收回的特点,把它称为固定资本；流淌资本是指产业资本家用于原料、材料、帮助材料等劳动对象和用于劳 动力的那部分生产资本；这部分资本价值是在生产过程中一次全部投入生产过 程,并随着商品销售,又以货币资本的形式一次全部回到产业资本家手中；依 据这部分资本价值周转方式疆一次投入、一次收回的特点,把它称为流淌资 本；流淌资本与流通资本是；不伺的,流通资本是处于流通领域中的资本,即 货币资本与商品资本,它是同生产资本相对应的资本；而流淌资本是生产资本 的一个组成部分；关于产业资本的构成（其中包括生产资本的构成）,可列图表示如下：生产资本的构成对产业资本家预付的全部资本的周转速度具有重大影响,这种影响来自两个方面：一是生产资本中固定资本和流淌资本的比例；在生产 资本中固定资本所占的比重越大,预付总资本的总周转速度就越慢；在生产资 本中流淌资本所占的比重越大,预付资本的总周转速度就越快；这是由于,固 定资本价值要经过多次生产和销售过程才能周转回来,而流淌资本价值经过一 次生产和销售过程即可周转回来；二是固定资本和流淌资本本身的周转速度；当生产资本中的固定资本与流淌资本的比例肯定的条件下,预付资本的总周转 速度与固定资本和流淌资本周转速度成正比变化；3. 预付资本的总周转速度4 / 28 名师归纳总结 - - - - - - -第 4 页,共 28 页精选学习资料 - - - - - - - - - 产业资本家的全部预付资本中,既然固定资本和流淌资本的周转速度各不相同,固定资本和流淌资本的比例也会发生变化,这些因察都会影响预付资本的周转速度；所以；运算- 定时期（一般以年为单位）预付资本的总周转速度,就是运算生产资本的各个组成部分的平均周转速度,也就是要把生产资本 的各个组成部分都转化为同质的货币形成,将固定资本和流淌资本各悠闲一年 中周转的价值额合计起来,除以预付资本总额,这样就能运算出预付总资本的 平均周转速度,其运算公式如下：1 年中固定资本 1 年中流淌资本预付资本 1 年 周转价值总额；周转价值总额中的周转次数 预付资本总额例如,某产业资本家的全部预付资本为 100 万元,其中固定资本为 80 万元,流淌资本为 20 万元；在固定资本中, 房价值为30 万元,可使用 30 年,每年周转价值为 l 万元；机器价值为 40 万元,可使用 lO 年；每年周转价值为4 万元；小工具价值为 10 万元,可使用 5 年,每年周转价值为 2 万元；就固定资本每年周转价值总额为 1 万元 +4万元 +2 万元=7 万元；流淌资本 20 万元每年周转 5 次,就流淌资本每年周转的价值总额为 20 万元× 5=100万元；这样,该产业资本家全部预付资本一年中的周转次数为（=1.07 次；4. 资本周转速度对剩余价值生产的影响（1）资本周转速度对年剩余价值量的影响7 万元+100 万元）÷ 100 万元产业资本周转速度的快慢,影响到肯定数量的预付资本在肯定时期内（一 般以年为单位）所能带来的剩余价值量的多少；在全部预付资本中,只有其 中的可变资本是剩余价值的源泉；在一年之内,可变资本周转的速度越快,带 来的年剩余价值总量就越多；反之,带来的年剩余价值总量就越少；如以 M表 示年剩余价值量, m表示剩余价值率, V表示可变资本数量, n 表示可变资本 周转次数,就年剩余价值量的运算公式可表示为：（2）资本周转速度对年剩余价值率的影响资本周转速度的快慢,影响到肯定数量的预付资本的年剩 _余价值率的高 低；年剩余价值率是一年内生产的剩余价值总量同一年内预付的可变资本数量 的比率；它表示预付可变资本在一年中的增殖程度,用公式表示为：年剩余价值率（ M）的公式仍可表示如下：由上可见,预付产业资本的周转速度越快,实际发挥作用的可变资本就越 多,带来的年剩余价值总量也就越多,从而年剩余价值率也就越高；反之,年 剩余价值率就越低；5 / 28 名师归纳总结 - - - - - - -第 5 页,共 28 页精选学习资料 - - - - - - - - - 从以上分析可见,加速资本周转,可以增加年剩余价值量和提高年剩余价 值率,因而产业资本家从剥削尽可能多的剩余价值的目的动身,总是在生产经 营中尽力加速其资本的周转速度；其次节 社会资本的再生实现论的任务是什么？就是说明社会总资本的再生产和流通是如何进行的；一一列宁一、社会资本和社会资本再生产的实现资本主义社会中的每个企业的资本,都在再生产中独立地进行循环和周转 运动,实现着价值的增殖；这种独立发挥资本职能的资本就是单个资本；但 是,在资本主义的现实经济运动过程中,每个资本都不行能孤立地存在和运 动,各个单个资本是彼此相互联系、相互依存的；这种相互联系、相互交叉的 各个单个资本的总和,就是社会资本,或称社会总资本；单个资本运动的总和 就是社会资本的运动；社会资本的运动,在现实经济生活中表现为社会资本的 再生产；考察社会资本的运动即考察社会资本再生产,核心问题是要分析在社会资 本再生产过程中,社会总产品的各个构成部分是如何实现的；社会总产品就是社会各个物质生产部门在肯定时期（通常是以年为单位）内所生产的全部物质资料的总和；社会总产品的构成包括两个方面,一方面,社会总产；品从实物形状上按其最终用途区分为“ 两大类,即生产资料和消费 资料；与此相适应,整个社会生产划分为两大部类,第一部类是制造生产资料 的部类（用 I 来表示）,其次部类是制造消费资料的部类（用来表示）；另 一方面,社会总产品从价值形状上区分为三个构成部分,即不变资本价值（c）、可变资本价值（“ ）、剩余价值（m）；社会总产品的实现,也就是社会总产品的补偿,它有两个方面,一方面是 社会总产品的价值补偿,即社会总产品的各个构成部分的价值,包括不变资本 价值、可变资本价值和剩余价值,如何由商品形式转化为货币形式,即如何通 过商品的销售以货币形式收回,以便补偿预付资本的价值,并获得剩余价值；另一方面是社会总产品的物质补偿,即社会总产品的各个构成部分的价值转化 为货币形式以后,如何再转化为所需要的产品,其中,相当于不变资本的价值 从哪里和怎样重新获得所需要的生产资料,相当于可变资本的价值和资本家用 于个人消费的剩余价值从哪里和怎样获得所需要的生活资料；只有使社会总产 品既从价值上得到补偿,又从物质上得到补偿,才能保证整个社会资本再生产 得以正常顺当进行；6 / 28 名师归纳总结 - - - - - - -第 6 页,共 28 页精选学习资料 - - - - - - - - - 考察在社会资本再生产过程中社会总产品的各个构成部分是如何实现的,也就是要揭示社会资本再生产的实现应具备什么条件；由于社会资本再生产包 括社会资本简洁再生产和社会资本扩大再生产,因而揭示社会资本再生产的实 现条件,必需分别揭示社会资本简洁再生产的实现条件和社会资本扩大再生产 的实现条件；下面分别加以考察；二、社会资本简洁再生产的实现社会资本简洁再生产的顺当进行,必需使社会总产品中两大部类的产品都 通过两大部类之间的相互交换而得到实现,因而两大部类相互交换的产品之间 应保持肯定的比例关系；这种比例关系也就是社会资本简洁再生产的实现必需 具备,的基本条件,即第一部类的可变资本加剩余价值之和必需同其次部类的 不变资本相等,这就是社会资本简洁再生产的基本实现条件；这个条件可用公 式表示为：这个基本实现条件说明,第一部类供应应其次部类的生产资料同其次部类 对生产资料的需求之间,必需保持肯定的比例关系；其次部类供应应第一部类 的消费资料同第一部类的工人和资本家对消费资料的需求之间,也必需保持÷定的比例关系 两大部类之间只有保持了这个基本比例关系,才具备了社会 资本简洁再生产顺当进行的基本条件；社会资本简洁再生产的实现条件,可以从这个基本实现条件引申出另外两 个实现条件：一个实现条件是：即第一部类一年中所生产的全部生产资料的价值,应当等于两大部类不变 资本价值的总和；这个实现条件说明,第一部类所生产的全部生产资料,同两 大部类的再生产对生产资料的需求之间,必需保持肯定的比例关系；另一个实现条件是：即其次部类一年中所生产的全部消费资料的价值,应当等于两大部类可变 资本和剩余价值的总和；这个实现条件说明,其次部类所生产的全部消费资料 同两大部类的工人和资本家对消费资料的需求之间,必需保持肯定的比例关 系；社会资本简洁再生产过程中,社会总产品实现条件的上述三个公式,表达 了在社会资本简洁再生产过程中,两大部类之间应当保持的基本比例关系,只 有保持了这种基本比例关系,社会资本简洁再生产才能顺当地进行；三、社会资本扩大再生产的实堍社会资本扩大再生产的顺当进行,同样必需使社会总产品中两大部类的产品都通过两大部类之阿的相互交换而得到实现i 因而应使两大部类相互交换的7 / 28 名师归纳总结 - - - - - - -第 7 页,共 28 页精选学习资料 - - - - - - - - - 产品之间保持肯定的比例关系,即第一部类原有的可变资本,加上追加 l 的可 变资本 - ,再加上第一部类资本家用于个人消费的剩余价值,三者的总和应当等于其次部类原有的不变资本加上追加的不变资本之和；这就是社会资本扩大再生产的基本实现条件；假如用AC表示追加的不变资本,用 V表示追加的可变资本,用 mx 表示供资本家个人消费的剩余价值,就这个基本实现条件可用公式表示如下：I （t7+ t , +mx）=（c+ c）这个基本实现条件说明,在社会资本扩大再生产情形下,第一部类供应应其次部类的生产资料同其次部类对生产资料的需求之间,必需保持肯定的比例关系；其次部类供应应第一部类的消费资料同第部类的工人和资本家对消费的需求之间,也必需保持肯定的比例关系；两大部类之间只有保持了这个基本 比例关系,才具备了社会资本扩大再生产顺当进行的基本条件；从社会资本扩大再生产的这个基本实现条件,同样可以引申出另外两个实 现条件：I （c+tI+m ）：I （c+ c）+（c+ c）这个实现条件说明,第一部类一年中所生产的全部生产资料的价值,应当 等到于两大部类原有不变资本价值加上新追加的不变资本价值的总和；这就是 说,第一部类所生产的全部生产资料,同两大部类在扩大再生产中对生产资料 的需求之间,必需保持肯定的比例关系；（ c+m）=I （tl+Av+mx）+（ +Av+mix）这个实现条件说明,其次部类一年中所生产的全部消费资料的价值,应当 等于两大部类原有可变资本价值,加上新追加的可变资本价值,再加上资本家 用于个人消费的剩余价值的总和；这就是说,其次部类所生产的全部消费资 料,同两大部类的工人和资本家对消费资料的需求之间,必需保持肯定的比例 关系；社会资本扩大再生产的实现条件,同样说明在社会资本扩大再生产条件 下,社会生产两大部类之闻必需保持肯定的基本比例关系,只有这样,社会资 本扩大再生产才能顺当进行；社会资本再生产的顺当进行,要求两大部类之间必需保持肯定的比例关 系,社会总产品的实现必需具备肯定的基本实现条件；但是,在资本主义制度 下,资本主义基本冲突以及其他一系列内在冲突,常常导致这种比例关系和社 会总产品的实现条件遭到破坏,社会总产品的实现常常发生困难,甚至周期性 地爆发经济危机,致使资本主义再生产不行能连续顺当地进行；四、资本主义经济危机8 / 28 名师归纳总结 - - - - - - -第 8 页,共 28 页精选学习资料 - - - - - - - - - 1. 资本主义经济危机的实质和根源资本主义经济危机是在资本主义经济进展过程中,周期性爆发的生产过剩 危机；经济危机期间最根本的现象和典型特点是商品生产过剩；其他很多现 象,如商品滞销、物价下跌、生产下降、工厂倒闭、工人大量失业等等,都是 直接或间接地由生产过剩这个根本特点所引起的,都是生产过剩在社会经济生 活各方面的详细表达；经济危机的根本特点是商品生产过剩,但并非与劳动者 的实际需要相比的生产肯定过剩,而是与劳动者有支付才能的需求即与劳动者 的货币购买力相比的相对过剩；因而,资本主义经济危机实质上是生产相对过 剩的危机；经济危机产生的根源在于资本主义生产方式的基本冲突,即生产的社会化 与生产资料私人资本主义占有形式之间的冲突；当这个冲突达到非常尖锐化的 程度,就会引起经济危机的爆发；资本主义基本冲突是经济危机爆发的根源；资本主义基本冲突有两种主要表现形式；一种表现是个别企业内部生产的 有组织性和整个社会生产无政府状态之间的冲突；在资本主义进展过程中,这 个冲突使社会资本再生产基本比例关系的失调进展到非常严峻的程度,引起大 量商品过剩时,便会导致经济危机的爆发；当代资本主义国家,实行实行经济 方案、政府调剂等手段,缓和其经济运行中的冲突,从而对其周期牲经济危机 的爆发起了肯定的减缓作用；资本主义基本冲突的另一种表现是资本主义生产 无限扩大的趋势和劳动人民有支付才能的需求相对缩小之间的冲突；当这个冲突进展到 尖锐程度时,市场上大量商品积压,社会资本再生产的实现条你遭到破坏,便 会导致经济危机的爆发；2. 经济危机的周期性及其缘由资本主义社会并不是时刻；都处在经济危机之中,经济危机是周期性爆发 的,即每隔如干年才爆发一次；经济危机之所以周期性爆发,其缘由在于资本主义基本冲突运动的阶段 性；资本主义的基本冲突并非始终处于尖锐激化程度,而是有时较为缓和,有 时尖锐激化,只有在冲突尖锐激化时才会爆发经济危机；经济危机既是资本主义基本冲突尖锐激化的结果,同时通过危机使生产被 迫进行调整,又能使这个冲突得到临时的、强制性的缓解,使社会资本再生产 的比例关系暂肘达到平稳,从而便会逐步渡过危机,使经济重新复原和进展；然而,经济危机并不能排除资本主义基本冲突,在渡过危机和经济得到复原及 进展后,经过肯定时期,资本主义所固有的冲突又会重新激化,从而导致经济 危机再一次爆发；所以经济危机总是周期性地、不断重复地爆发；3. 资本主义再生产周期的阶段9 / 28 名师归纳总结 - - - - - - -第 9 页,共 28 页精选学习资料 - - - - - - - - - 经济危机的周期爆发,使资本主义再生产也具有了周期性；从一次危机的 开头到下一次危机的开头,其间所经受的时间便是一个再生产的周期；资本主 义再生产周期一般来说包括危机、萧条、复苏、高涨四个阶段；危机阶段是再生产周期的打算性阶段；这个阶段的特点是,商品销售困难 甚至被销毁,企业开工不足甚至倒闭,生产下降,工人大批失业,货币信用制 度被破坏,整个社会经济生活陷于瘫痪和纷乱,生产力遭到严峻破坏；萧条阶段的特点是,生产不再下降,企业停止倒闭,失业人数不再增加,但商品销售仍很困难,信贷关系呆滞；复苏阶段的特点是,市场销售扩大,生 产逐步回升,企业利润增加,就业日益增多,信贷关系逐步活跃每当社会生产 赶上和；超过危机前的最高点时挂便过渡到高涨阶段；高涨阶段的特点是,市场富强,生产上升,企业规模扩大,增加新建企 业,就业人数明显增加？,社会购买力提高；信贷关系兴盛；整个社会经济呈 现一片富强景象然而,随着社会生产的进展,资本主义基本冲突又重新激化,市场上的商品又再度过剩时,就不行防止地再一次爆发经济危机；第三节 产业资本的利润和平均利润不同生产部门中占统治位置的利润率,原来是极不相同的；这些不同的利 润率,通过竞争而平均；化为 _般利润率,而一般利润率就是全部这些不同利润 率的平均数；马克思一、剩余价值转化为利润1. 生产成本资本主义企业所生产的商品的价值（W）包括三个部分,不变资本的价值（c）,可变资本的价值（ V）,剩余价值（ m）；用公式表示为： W：c+V+m.商 品价值的这三个部分,是生产商品实际耗费的劳动量的产物；但是；对资本家来说,生产商品所耗费的生产费用是它的资本耗费,只包 括不变资本和可变资本两个部分；生产单位商品所耗费的不变资本和可变资本的总和,便构成资本主义的生产成本；因而商品的价值构成就发生了形式上的变化,用 K 代表生产成本,后 =c+v,就商品价值 w=c+v+m,就变为 w=k+m.资本 主义的生产成本,对资本家具有至关重要的作用和意义：第一,生产成本是资本家盈亏的界限；生产成本是商品销售价格的最低界 限,资本家销售商品的价格,高于生产成本就能赚钱盈利,低于生产成本就要赔钱亏本；10 / 28 名师归纳总结 - - - - - - -第 10 页,共 28 页精选学习资料 - - - - - - - - - 其次,生产成本的补偿是资本主义企业再生产的一个条件；只有逮过商品 的销售把生产成本全部收回,才能重新购买生产中所消耗掉的生产资料和劳动 力等各种生产要素,使再生产连续进行；第三,生产成本的商低是打算资本家在竞争中胜败的？关键；商品的销售价格只荽高于 I 生产成本就能盈利：生产同类商品的各个资本家,哪个资本家生产商品的生产成本越低,其商品的销售价格就可以相应降得越低；从而 他在竞争中就趱能处于有利位置；生产成本范畴掩盖了资本主义剥削；在资本主义生产成本范畴中,不变资 本和可变资本的区分消逝了,它们共同作为生产成本范畴,都表现为资本的消 耗,剩余价值表现为全部资本耗费的产物,于是,可变资本是剩余价值源泉的 真相就被抹煞掉了,从而掩盖了资本主义剥削关系；2. 剩余价值转化为利润剩余价值原来是由可变资本生产的,并不是由全部资本生产的,可变资本 是剩余价值的唯独源泉；但是,从资本主义经济的表面现象来看,剩余价值表 现为生产成本以上的增加额,即表现为资本家全部肼费资本的产物；而且从资 本主义经济的表面现象来看,剩余价值不仅表现为资本家所费资本即生产成本 的产物,进而仍表现为所用资本即全部预付资本的产物；这是由于,资本家在 生产肯定数量的商品时,全部预付资本中,实际上只有其中在生产这些商品时 所消费掉的资本才进入生产成本,预付资本中未被消耗的那部分不变资本（即 来被消耗的机器、工具等生产资料的价值）并不构成生产成本；但是,在资本 家看来,他的全部预付资本,都参与生产过程,都是猎取剩余价值所必需的物 质要素,所以,都是他获得剩余价值的源泉；这样,当剩余价值被看作全部预 付资本产物时,剩余价值就取得了利润的形状；所以,利润是剩余价值的转化 形式；随着剩余价值转化为利润,商品价值就表现为生产成本与利润之和；用 p 表示利润,商品价值的公式就表示为：W=k+p.利润和剩余价值既有联系又有 区分；利润和剩余价值的联系在于,利润本质上就是剩余价值,它们同是雇佣 工人的剩余劳动所制造的；数量也同样划、；利润和剩余价值的区分在于,剩 余价值是利润的本质,利润是剩余价值的转化形式；剩余价值是可变资本的产 物,而利润就表现为全部预；付资资本产物；剩余价值转化为利润后,更力 lI 掩盖；“ 剩余价值的真实来源；这是由于 剩余价值转化为利润后；剩余价值被作为全部预付资本的产物；掩盖了剩余价 值与雇佣工人的剩余劳动的相互联系,因而也就掩盖了剩余价值的真实来源二、剩余价值率转化为利润率1. 利润率的形成利润是剩余价值的转化形式,它表现为全部预付资本的产物,因此,剩余 价值与预付总资本的比率就是利润率；11 / 28 名师归纳总结 - - - - - - -第 11 页,共 28 页精选学习资料 - - - - - - - - - 利润率 =剩余价值预付总资本用 p表示利润率,就p=m（ c+v）利润率是剩余价值率的转化形式；利润率和剩余价值率有明显区分：第一,二者表现不同的经济关系；剩余价值率表示资本家对雇佣工人的剥 削程度,利润率表示预付总资本的增殖程度；其次,二者数量不同；利润率是剩余价值和预付总资本的比率,而剩余价 值率只是剩余价值和可变资本的比率,因而利润率总是小于剩余价值率,它掩 盖了资本主义的剥削程度；第三,剩余价值率清晰地说明剩余价值的来源是可变资本,而利润率就掩 盖了剩余价值的真实来源,似乎剩余价值是由全部预付资本所产生出来的；利润率是资本增殖程度的标志,因而任何资本家在生产经营中,最为关怀 的是利润率的高低,资本家所尽力追求的目的是资本的增殖,就是要以肯定的 资本投入,实现利润的最大化,尽可能地提高利润率；2. 影响利润率的因素影响利润率高低的主要因素有：第一,剩余价值率的高低；当预付资本的数量既定时,利润率与剩余价值 率按相同方向变化,剩余价值率越高,利润率也越高；反之,剩余价值率越 低；剩 l 渭率也越低；其次,资本有机构成的高低；在其他条件既定的情形下,利润率的高低同 资本有机构成的高低按相反 l 的方向发生变化；资本有机构成越高,同量资本 中的可变资本部分就越少；,所获得的剩余价值也就越小,从而利润帛也就越 低,反之,资本有机构成越低,利润率就越高；但是,利润率的高低同资本有机构成高低按相反方向变化,是麓整个 生产部门而言,不是指个别企业来说的；第三,资本周转速度的快慢；在其他条件不变的情形下,一年中资本的周 转速度越快,其中可变资本的周转速度也越快,同量资本所带来的年剩余价值 量就越多,从而年利润率也就越高；反之,资本周转速度越慢,年利润率就越 低；年利润率 =年剩余价值量年预付总资本因此,资本的年利润率与资本周转速度,按相同方向发生变化；12 / 28 名师归纳总结 - - - - - - -第 12 页,共 28 页精选学习资料 - - - - - - - - - 第四,不变资本节约的状况；一方面,不变资本的节约可以降低生产成 本,在商品依据其社会价值出售时,可获得更多利润；另一方而在其他条件不 变的情形下,不变资本越节约,就生产同样多的剩余价值所需要的预付资本量 越少,从而利润率也就越高；反之,不变资本耗费得越多,利润率就越低；所以,不变资本的节约程度与利润率的高 低按相同方向发生变化；三、利润转化为平均利润1. 不同生产部门利润率的差别资本主义社会的各个生产部门的资本有机构成和资本周转速度存在着差 别；因而在不同的生产部门中,投入同等数量的资本,即使剩余价值率等其他 条件相同,那些资本有机构成较高、或资本周转速度较慢的生产部门,在肯定 时间内获得的剩余价值较少,利润率就比较低；反之,那些资本有机构成较 低,或资本周转速度较快的生产部门,在肯定时间内获得的剩余价值较多,利 润率就较高；在资本主义进展的初期,曾经存在过这种等量资本获得不等量利 润的情形；但是,随着资本主义经济进展到较高阶段,各个资本家无论把资本 投入何种生产部门,等量资本的投入,大体上都能得到等量利润,显现了等量 资本获得等量利润的趋势,也就是形成了平均利润；下面我们就考察平均利润 是怎样形成的；2. 部门之间的竞争形成平均利润随着资本主义进展到较高阶段,商品经济有了较高程度的进展,市场竞争 较为充分地绽开,投资于不同生产部门的资本家,环绕取得有利投资场所和争 夺较高利润率而绽开竞争；竞争的手段是资本在不同生产部门之间的转移,即 资本家把资本由利润率较低的部门抽出,转投入利润率较高的部门；部门之间的竞争和资本在不同部门之间的转移,结果导致平均利润的形 成；这是由于,通过部门之间的竞争,资本向利润率高的部门转移,必定导致 各部门利润率的变化；一方面,原先利润率较低的生产部门,由于资本数量减 少,生产规模缩小, _生产的商品数量相应削减,在社会需求不变的情形下,商 品便会供不应求,从而引起商品价格上涨,随着商品价格上涨,盈利就会增 加,利润率因而逐步提高；另一方面,原先利润率较高的生产部门,由于大量 资本转移进来,生产规模扩大,生产的商品数量大为增加,在社会需求不变的 情形下,便会形成商品供过于求,从而引起商品价格下降,随着商品价格下 降,盈利就会削减,利润率因而逐步降低；当不同生产部门的利润率发生了这种由低到高和由高到低变化的情形下,资本家为了追赶较高利润率,其资本又会向相反的方向转移；资本在不同生产 部门之间的转移,始终要连续到通过不同生产部门价格变动的自发调整,使各 个生产部门；的利润率大体趋于平稳,即形成平均利润时,资本的转移才会趋 于停止；所以,不同生产部门之间平均利润的形成,是部门之间竞争的结果；13 / 28 名师归纳总结 - - - - - - -第 13 页,共 28 页精选学习资料 - - - - - - - - - 例如,假定社会上有机械工业、纺织工业、食品工业三个生产部门,由于它们各自的资本有机构成不同和资本周转速度不同,在剩余价值率等其他条件相同的情形下,它们的利润率也各不相同；这三个生产部门通过部门之间竞争而形成平均利润率,可用图表表示如下：、一般说来,资本有机构成高的生产部门,资本周转速度较慢；资本有机构成低的生产部门,资本周转速度较快；在上述三个生产部门中,机械工业部门的资本有机构成最高,为 9：1,资本周转速度最慢,每年周转 1 次；食品工业部门的资本有机构成最低,为 7：3,资本周转速度最快,每年周转53 次；纺织工业部门的资本有机构成为8：2,相当于社会平均资本有机构成,其资本周转速度也相当于社会平