2022年用友系统固定资产模块操作指引.docx

精选学习资料 - - - - - - - - - 固定资产购入、折旧及处置操作指引 留意点： 固定资产新增、折旧、削减均从固定资产模板生成凭证,不能在 制单模块直接录入 总账固定资产原值、折旧总额应与固定资产卡片治理中原值、折 旧相等；一、固定资产购入,新增固定资产操作名师归纳总结 1、在固定资产导入前,先查询出资产编码,然后整理导入模板见附件,第 1 页,共 13 页- - - - - - -精选学习资料 - - - - - - - - - 在模板内填写需要导入的固定资产相关信息资产编码、名称、开头使用日期、会计年度、原值、折旧年限、资产类别等2、卡片导入工具 -EXCEL导入 - 打开- 挑选模板 - 确定- 待选工作簿选中 - 导入名师归纳总结 - - - - - - -第 2 页,共 13 页精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 3 页,共 13 页精选学习资料 - - - - - - - - - 3、卡片导入工具：导入胜利后,核对资产的信息,无误以后点“ 生成固定资产卡片”留意：假如不点“ 生成固定资产卡片” 就直接关了,等同于导入失败,资产卡片治理就查询不到；4、对已经导入的新增固定资产生成凭证：客户化 - 会计平台 - 财务会计平台 - 凭证名师归纳总结 生成模块操作,弹出界面后：查询- 资产增加 - 未生成凭证 - 业务日期 - 确认即可；第 4 页,共 13 页- - - - - - -精选学习资料 - - - - - - - - - 查询出来之后,按“ 全选” 键,再点“ 生成” 即可生成凭证,再点储存；假如提示错误,依据提示,对凭证科目帮助修改再储存,注：固定资产无帮助核算留意：税帐需要表达进项税,在生成凭证时需要对凭证进行修改；名师归纳总结 - - - - - - -第 5 页,共 13 页精选学习资料 - - - - - - - - - 修改完成点击储存之后,固定资产导入即完成,可在“ 制单” 内查询出凭证号；二、固定资产每月折旧操作当月新增固定资产,下月开头折旧每月计提折旧,出报表前固定资产要结账,不结账的话下月无法进行折旧计提；进入财务会计 - 固定资产 - 折旧与摊销 - 读取数据 - 折旧计提 - 生成凭证即可名师归纳总结 - - - - - - -第 6 页,共 13 页精选学习资料 - - - - - - - - - 三、处置固定资产操作1、从卡片治理中导出全部固定资产资料财务会计 - 卡片治理 - 查询 - 项目设置,将全部项目全部选上名师归纳总结 - - - - - - -第 7 页,共 13 页精选学习资料 - - - - - - - - - 导出 EXCEL,从导出的表格中按资产名称查询出要处置的资产名师归纳总结 - - - - - - -第 8 页,共 13 页精选学习资料 - - - - - - - - - 2、NC操作,财务会计 - 固定资产 - 资产削减 - 增加留意点：如资产削减模块中“ 增加” 为灰色,就挑选账簿那挑选“ 业务信息”,增加按钮会变黑色；名师归纳总结 - - - - - - -第 9 页,共 13 页精选学习资料 - - - - - - - - - 挑选资产削减的方式,肯定要挑选,否就无法储存名师归纳总结 - - - - - - -第 10 页,共 13 页精选学习资料 - - - - - - - - - 确认后就可以生成凭证； 到客户化会计平台凭证生成查询固定资产资产削减确定名师归纳总结 - - - - - - -第 11 页,共 13 页精选学习资料 - - - - - - - - - 生成凭证储存后资产削减过程就完成了,制单可查询到账务处理：购入固定资产 借：固定资产发票不含税价应交税费 - 应交增值税 - 进项税额发票税金贷：银行存款 预付账款之前已支付长期应对款等融资性质每月折旧：借：成本、管销费用 - 折旧 贷：累计折旧 处置固定资产名师归纳总结 1. 固定资产转入清理注销固定资产账面价值第 12 页,共 13 页借：固定资产清理累计折旧累计已提折旧固定资减值预备已计提减值预备- - - - - - -精选学习资料 - - - - - - - - - 贷：固定资产原值借：固定资产清理 贷：银行存款、应交税费,应对职工薪酬等 3. 出售收入、残料等的处理及保险赔偿的处理 借：银行存款 其他应收款应收赔偿款,个人或保险公司原材料等 贷：固定资产清理 4. 结转清理净损益1处置净收益“ 固定资产清理” 余额在贷方借：固定资产清理 贷：营业外收入2处置净缺失“ 固定资产清理” 余额在借方借：营业外支出 贷：固定资产清理 结转后固定资产清理科目没有余额名师归纳总结 - - - - - - -第 13 页,共 13 页