合同管理制度与流程(详细版).docx

合同管理制度与流程(详细版) 企业合同管理制度与流程 目录 第一节合同管理风险与关键控制环节 (3) 一、合同管理风险 (3) 二、合同管理的关键控制环节 (3) 第二节合同授权审批制度 (5) 一、总则 (5) 二、适用范围 (5) 三、授权审批职责 (5) 四、授权审批流程 (6) 五、附则 (6) 第三节合同编制与审核控制 (7) 一、合同对象选择控制流程 (7) 二、格式合同编制控制流程 (8) 三、合同文本编制控制流程 (9) 四、合同审核控制流程 (10) 五、合同会审制度 (11) （一）总则 (11) （二）合同的会审内容及要点 (11) （三）合同会审管理规定 (12) （四）附则 (12) 第四节合同订立控制 (13) 一、合同订立控制流程 (13) 二、合同印章使用控制流程 (14) 三、合同专用章管理制度 (15) （一）总则 (15) （二）合同专用章的使用 (15) （三）合同专用章的保管 (15) （四）附则 (16) 第五节合同履行控制 (17) 一、合同变更解除控制流程 (17) 二、合同违约处理控制流程 (18) 三、合同纠纷处理控制流程 (19) 四、合同违约及纠纷处理制度 (20) （一）总则 (20) （二）合同违约处理 (20) （三）合同纠纷处理 (21) （四）附则 (21) 第一节合同管理风险与关键控制环节 一、合同管理风险 在合同设立、履行、变更、终止的过程中，企业面临的主要风险包括： （1）合同行为违反国家法律、法规，遭受外部处罚，导致经济损失和信誉损失； （2）合同未经适当审核或超越授权审批，因重大差错、舞弊、欺诈而导致损失； （3）合同内容不完整、权利义务不明确或未签订合同，可能导致企业资产或股东权益遭受损失； （4）合同条款未恰当履行或监控不当，可能导致违约损失； （5）合同信息安全措施不当，可能导致商业秘密泄露； （6）合同纠纷处理不当，可能导致企业权益受损。 二、合同管理的关键控制环节 企业在实施合同管理内部控制过程中，至少应加强对如下表所示关键环节的控制，以规避上述风险，避免给企业造成损失。 第二节合同授权审批制度 一、总则 第1条为明确企业合同审批权限，规范企业合同订立行为，加强对合同使用的监督，防范和降低因合同的签订给企业带来的风险，特制定本制度。 第2条规范企业合同的拟定、审批及签章工作，以符合中华人民共和国公司法和中华人民共和国合同法等法律法规及规范性文件有关规定，确保合同的顺利履行，维护企业的合法权益。 二、适用范围 第3条本制度所称合同指企业与自然人、法人及其他组织设立、变更、终止民事权利义务的合同或协议。 第4条本制度适用于企业所有的书面合同审批，包括但不限于冠以合同、合约、协议、契约、意向书等名称的规范性文件。 第5条本制度中所称部门指代表企业洽谈、签订合同的各业务、职能部门。 第6条本制度中所称业务经办人是合同谈判、签订及履行的第一责任人，并有责任保证合同最终文本与经各级审批后的合同文本在条款内容上的一致性。 三、授权审批职责 第7条根据标的金额的大小，合同分为一般性合同和重大合同： （1）一般性合同：合同标的在××万元资金支出或××万元资金收入以下的合同。 （2）重大合同：合同标的超出××万元资金支出或××万元资金收入的合同。 第8条企业对外签订合同由董事长授权总经理或其他负责人代表企业行使职权。 第9条总经理的合同管理相关职责： （1）审批企业所有格式合同和各部门的合同文本； （2）负责企业对外重大合同的签章，并审核超出各部门负责人审核权限的合同； （3）授权业务经办人员代表企业签订合同。 第10条法务部经理审核企业格式合同和各部门合同文本。 第11条各部门负责人合同管理相关职责： （1）负责草拟与本部门业务相关的合同文本； （2）协助法律顾问拟定企业主营业务格式合同； （3）初步审核业务经办人员与合同对方商定的合同具体条款。 第12条法律顾问合同管理相关职责： （1）草拟企业主营业务格式合同或企业重大、特殊合同。 （2）监督、指导各部门起草及修订合同文本。 四、授权审批流程 第13条原则上，在业务谈判、双方达成一致意见后，各部门应尽可能使用企业制定的格式合同或部门合同文本。 第14条法律顾问草拟的格式合同应经法务部经理、总经理审核批准后形成正式书面，变更程序亦同。 第15条各部门草拟的合同文本应经法律顾问审查、法务部经理审核、总经理审批，然后形成正式书面，变更程序亦同。 第16条业务经办人员与合同对方拟定的一般性合同，须经所属部门负责人初审、法律顾问审查后正式订立合同，变更程序亦同。 第17条业务经办人员与合同对方拟定的重大合同，须经所属部门负责人初审、法律顾问审查、法务部经理审核、总经理审批后方能订立正式合同，变更程序亦同。 五、附则 第18条本制度由××部制定并负责解释。 第19条本制度报××审议批准后生效。 第20条本制度自××××年××月××日实施。 第三节 合同编制与审核控制 一、合同对象选择控制流程 总裁 合同协议对方 法律顾问 财务人员 业务经办人 各部门负责人 总裁 合同档案管理员法务部经理 法律顾问各部门负责人 总裁 合同档案管理员 法务部经理 法律顾问 各部门负责人 四、合同审核控制流程 总裁 合同对方当事人法律顾问 各部门负责人合同档案管理员业务经办人 五、合同会审制度 （一）总则 第1条为防范和控制合同可能的风险，加强对合同制定的监督，规范企业合同制定行为，制定本制度。 第2条本制度适用于企业各类格式合同、部门合同文本的制定，以及对业务经办人员与合同对方拟定的合同的会审。 第3条本制度所称会审，指合同在拟稿以后、正式生效之前，由合同关键条款涉及的其他专业部门（如技术、财务等相关部门）会同企业法务部对合同文本进行审核。 （二）合同的会审内容及要点 第4条合同拟定 1法律顾问会同各部门起草企业格式合同、各部门拟定本部门合同文本以及业务经办人与合同对方拟定合同的，分别由法律顾问、各部门负责人及业务经办人负责合同在会审过程中的传递。 2合同拟定者须按企业规定在“合同会审单”上填写合同会审部门及人员名称。 3合同拟定者负责合同连同“合同会审单”在整个会审过程的传递，直到合同盖上合同专用章后结束。 第5条合同会审主体及内容如下： （1）法务部主要负责对合同对方当事人身份和资格的审查及合同争议解决方式的审核。 （2）技术部门主要负责对合同标的物是否符合国家各项标准（产品质量、卫生防疫等）、企业技术标准等进行审查。 （3）财务部主要负责合同对方资信情况、价款支付等的审查。 （4）法务部和财务部负责违约责任条款的审查，包括违约金的赔偿及经济损失的计算等。