中小企业服务补贴项目绩效评价自评报告.doc

中小企业服务补贴项目绩效评价自评报告一、项目总体情况（一）项目实施依据1.福州市人民政府办公厅文件办理告知单GZ2016JH00200号；2.福州市经济和信息化委员会 福州市财政局关于印发福州市小微企业服务补贴劵管理办法的通知（榕经信企2017519号）。（二）项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围为进一步加快小微企业发展，降低小微企业服务成本，以小微企业服务补贴券的形式补助本市小微企业购买相关专业服务。补贴券实行记名发放、登记使用，专项用于小微企业购买签约服务机构提供的专业服务。补贴的服务项目包括管理咨询服务、创业服务、技术创新和质量服务、法律服务、人才培训服务、投融资服务、信息服务、市场开拓服务等方面，服务内容将每年根据国家和我市产业政策导向及市场需求进行调整，并在每年度补贴券申报指南中予以公布。服务补贴券实行差别化补贴，补贴标准在每年度服务补贴券申报指南中予以公布。单个企业年度领取补贴券总金额不超过50000元，企业单个服务项目的补贴券金额不超过20000元。（三）预期投入情况及实施后达到的主要效益2017年该项目预期投入1000万元，经过前期调研等工作，研究、印发了福州市小微企业服务补贴券管理办法（榕经信企2017519号），并组织开展了项目实施机构招投标工作，明确了项目实施机构，但该服务补贴券尚未投放使用，仅支付了管理系统建设及场地建设首付款24万元，未达到预期效益。二、项目绩效自评结论 （一）项目绩效自评得分及等级项目绩效评价得分40.31分，等级为不合规。（二）项目期初绩效目标实现情况分析1.“投入时效目标目标完成率（当年完成目标数/期初编制目标数）”绩效目标设置为2017年100%，2017年该项目设定绩效目标5个，实际完成1个，目标完成率20%。2.“投入成本目标预算执行率（当年预算实际支出/年度预算）”绩效目标设置为2017年不低于95%，当年预算实际支出24万元，年度预算1000万元，预算执行率2.4%。3.“产出数量目标实际运用服务补贴券企业数”绩效目标设置为2017年200家，2017年实际运用服务补贴券企业0家。4.“产出质量目标服务补贴券领取限额执行情况”绩效目标设置为100%按福州市小微企业服务补贴劵管理办法执行，2017年实际100%按福州市小微企业服务补贴劵管理办法执行。5.“效益服务对象满意度目标企业满意度”绩效目标设置为不低于95%，2017年度未服务企业，该项不得分。（三）项目实施过程中存在的问题和改进建议1.存在问题（1）该项目为新建项目，前期调研、研讨项目、具体实施办法并组织开展项目实施机构招投标工作花费较长时间，项目资金使用启动较慢。（2）预算执行率低，仅为2.4%，未产生产出成果，未达到预期效益。2.改进建议进一步加强项目政策、预算管理，加快推进项目进度，确保如期完成预定目标。（四）绩效评价指标得分具体分析1投入类指标分值18分，得分7.34分，其中：（1）“目标完成率”分值6分，评价标准：目标完成率A=目标实际完成数/期初目标编制数,得分为6A。目标实际完成数1，期初目标编制数5，本项得1.2分。（2）“预算执行率”分值6分，评价标准：预算执行率B=当年预算对应的实际支出资金/当年度部门预算批复数100%，B=100%时得6分，B100%时得分为6B。当年预算对应的实际支出资金为24万元，当年度部门预算批复数为1000万元，预算执行率2.4%，本项得0.14分。（3）“资金使用率”分值6分，评价标准：资金使用率C=当年预算对应的实际支出资金/财政部门核定额度数，得分为6C。“财政部门核拨资金”为0时，本项不得分。当年预算对应的实际支出资金与财政部门核定额度数均为24万元，本项得6分。2过程管理指标分值46分，得分26.94分，其中：（1）“预算绩效管理组织保障”分值6分，评价标准：主管部门成立以主要领导或分管领导为组长的预算绩效管理领导小组得3分；项目单位按财政部门年度评价方案要求成立评价工作组得3分。本单位成立了以主要领导为组长的项目绩效评价领导小组并按市财政局年度评价方案要求成立了由5名专家组成的评价工作组，得6分。（2）“目标编制数量”分值3分，评价标准：期初每编制1个绩效目标得0.3分，本项最高3分。期初编制5个目标，本项得1.5分。（3）“目标个性化程度”分值5分，评价标准：编制充分反映项目专业特点的“产出与效益”类个性指标的，每1个个性指标得0.5分，本项最高5分。实际编制“产出与效益”类个性指标3个，本项得1.5分。（4）“目标全面程度”分值5分，评价标准：编制的绩效目标全面涵盖投入、产出、效益三类10种目标得5分，不满10种的按比例计分（如期初编制三类5种目标，得分为55/10=2.5分）。实际共编制三类5种目标，得2.5分。（5）“目标完成质量”分值6分，评价标准：目标完成质量D=所有期初绩效目标完成程度的算术平均值，得分为6D。期初绩效目标完成程度算术平均值24%，本项得1.44分。（6）“预算执行监控情况”，评价标准：项目单位开展预算执行监控并按要求填报监控表和监控报告得5分，否则不得分；项目列入财政重点监控名单并按要求填报监控表和监控报告得2分，否则不得分。本项有开展预算执行监控并按要求填报监控表和监控报告，并列入财政重点监控名单，得7分。（7）“项目管理制度健全性”分值2分，评价标准：项目单位独立或会同其他单位共同制定项目相关管理制度得2分（制度应包含但不局限于项目范围管理、资金分配管理、进度管理、成本管理、质量管理、风险管理、采购管理、项目中止管理等内容），否则不得分。项目有制定相关管理制度，但不健全得1分。（8）“项目管理制度执行有效性”分值2分，评价标准：项目管理符合相关项目管理制度得2分，有1处不符合扣0.5分，扣完为止。无项目管理制度此项不得分。该项目管理符合相关管理制度，得2分。（9）“财务管理制度健全性”分值2分，评价标准：项目单位独立或会同其他单位共同制定项目资金管理办法得2分（办法应包含但不局限于资金使用范围、参与者职责、风险防控等内容），否则不得分。我委制定了项目资金管理办法，得2分。（10）“财务管理制度执行有效性”分值2分,评价标准: 资金管理符合相关项目资金管理办法得2分，有1处不符合扣0.5分，扣完为止。无资金管理办法此项不得分。资金管理符合相关项目资金管理办法，得2分。（11）“财政、审计及上级业务主管部门检查情况”分值3分，评价标准：项目被财政、审计及上级业务主管部门列为检查对象得3分，检查有披露项目存在问题的，1个问题扣0.5分，扣完为止。项目未被列为检查对象，该项不得分。（12）“业务部门自查情况”分值3分，评价标准：业务部门对项目开展自查得1分，自查每发现1个问题并进行整改加0.5分。业务部门未开展自查，该项不得分。3绩效自评个性指标体系18分，得分6分，其中：（1）“产出数量实际运用服务补贴券企业数”分值6分。评价标准：实际完成值优于预设值200家（期初绩效目标值：2017年200家）得满分，未完成预设值时得分为：指标分值（实际完成值/预设值）。实际运用服务补贴券企业0家，本项不得分。（2）“产出质量服务补贴券领取限额执行情况”分值6分。评价标准：实际完成值优于预设值100%（期初绩效目标值：100%按福州市小微企业服务补贴券管理办法执行）得满分，未完成预设值时得分为：指标分值（实际完成值/预设值）。实际100%按福州市小微企业服务补贴券管理办法执行，得6分。（3）“服务对象满意度企业满意度”分值5分。企业满意度实际值不低于绩效目标值95%时得满分，低于绩效目标值得分为指标分值绩效目标值完成率。2017年度未服务企业，本项不得分。三、其他需要说明的情况（一）专家参与绩效自评情况根据项目绩效评价工作方案，委计财处从省财政厅预算绩效管理专家系统中抽选了5名会计师事务所专家组成工作组（福建华兴会计师事务所张维永 、信永中和会计师事务所福州分所吴龙顺、福建立信会计师事务所王秋芳、福建华兴会计师事务所郑永勤、瑞华会计师事务所沈任波）。由张维永任专家组组长，负责开展项目评价工作。（二）项目绩效自评成果公开情况我委项目绩效自评结果将于自评工作结束后，通过门户网站对外公开。附件：1.财政支出项目绩效自评表 2.财政支出项目绩效监控表 3.佐证材料目录清单 福州市经济和信息化委员会 2018年4月27日7