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财务报销制度及报销流程1 广州市维柏家具有限公司 2022-10 01号 公司车辆费用报销管理规定 为提高公司车辆使用的有效性，保障各项工作的顺利进行，规范公司车辆费用标准，加强公司车辆费用报销管理力度，贯彻勤俭节约的精神。现对公司车辆使用费用标准及费用报销管理做如下规定。 公司车辆费用报销制度及流程 （一）预支费用报销的流程及单据要求 司机以预支司机出车长期备用金1000元，预支备用金必须提交借支申请表： 借支流程 1、驾驶人员按规定填写借支申请单，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)； 2、公司员工报销：总监职务由副经理签名财务复核。主管以下员工1000以下由总监签名财务复核；1000以上由总监签名后副经理签名财务复核。 3、财务部付款：借款凭审批后的借款申请单到财务部出纳处办理借支手续。 （二）车辆日常报销的流程及单据要求 1、车辆燃油费 1、应由运输部提供每辆车的百公里耗油量标准，经总经 理核准后，交财务部备案，作为财务部借支加油款及审核燃油费的依据。 2、车辆维修保养费 （1）车辆维修保养，由驾驶员或车辆使用人填报车辆维修申请单，经分管领导核准后才可进行，维修人持经核准的车辆维修保养申请单方能到财务办理借款手续； （2）维修费用报销：填写单据审批报销单，附件包括：车辆维修保养申请单、车辆维修保养明细及维修保养发票； （3）车队部应通过三家比价的形式，确定一家特约车辆的维修点，并与其签订长期合同，以争取降低维修费用。 3、车辆运行费用 驾驶员随其他部门出行途中发生的费用，如过路费、过桥费、停车费等运行费用，票据有出行人员的签字与部门主管审核签字方可报销。 4、车辆保险费、年审费及车船使用税 公司对车辆保险费、年审费及车船使用税采用实报实销的形式。 公司车辆加油、保养或维修费用实际发生后由经办人整理报销单据并填写对应费用报销单主管部门经理审核签字财务部经理复核总经理审批财务部出纳处报销； 3、报销人必须根据真实的业务发生金额,取得相应的合法票据,且发票背面有经办人签名；另在报销单上注明具体业务发生事由, 注明附件张数；金额大小写须完全一致不得涂改。 第十条本文件自2022年10月15日起生效，与以往文件有抵触的以本文件为准。 第十一本文件解释权归公司财务部,未尽事项以补形式进行规定。 广州市维柏家具有限公司 2022.10.11