代开增值税专用发票.docx

代开增值税专用发票：用户操作手册目录1.网上申请代开增值税专用发票41.1录入41.1.1功能说明41.1.2操作路径41.1.3操作界面41.1.4操作说明51.1.5注意事项61.1.6打印申请表61.2查询修改71.2.1查询71.2.2修改81.2.3删除101. 网上申请代开增值税专用发票本功能为纳税人提供网上代开增值税专用发票预申请，适用于已办理税务登记且已开通网上办税功能的小规模纳税人。未办理税务登记的零散户必须自行前往主管税务机关办税服务厅申请代开增值税专用发票。1.1 录入1.1.1 功能说明本手册指引广东省国家税务局信息门户系统的网上办税用户，在网上录入代开增值税专用发票预申请信息。1.1.2 操作路径在通过纳税人识别号成功登录网上办税系统之后，从菜单“发票管理”中进入“代开增值税专用发票”（录入）功能。1.1.3 操作界面进入录入功能页面，页面如下图：1.1.4 操作说明在录入过程中，录入页面自动带出纳税人相关基本信息。纳税人在录入购货单位信息时，只要输入税务登记号后，系统会自动带出最近一次录入的该登记号对应的信息，并自动填充到购货单位信息中。录入时，纳税人在填入的货物数量和不含税单价后，系统会自动计算出不含税金额。当纳税人选择税率后，对应的税额也会自动计算出来。当货物数量和含税单价有变动时，对应的不含税金额和税额系统也会自动计算出来，并且对应的不含税金额和税额会进行自动合计。在发票信息录入完成后，选择按钮，保存数据。保存成功后，系统会返回一个受理号，该受理号为本次录入的发票信息。如下图所示：1.1.5 注意事项在录入过程中凡字段前有“*”的所对应的输入框内必须输入相应的内容。纳税人录入完成后、请纳税人打印代开增值税专用发票缴纳税款申报单以便到主管税务机关办税服务厅办理相关业务。1.1.6 打印申请表纳税人录入申请资料并确认无误后，必须打印代开增值税专用发票缴纳税款申报单（一式一份），经办人签名及加盖公章后，可持代开增值税专用发票缴纳税款申报单及其它按规定需要提供的资料到主管税务机关办理代开发票手续。打印时请点击录入页面的“打印”按钮进入到打印页面进行打印操作。进入打印页面后如下图所示：1.2 查询修改1.2.1 查询1.2.1.1 功能说明已录入代开增值税专用发票预申请信息的用户可通过此功能查询已录入的信息。1.2.1.2 操作路径在通过纳税人识别号成功登录上办税系统后，从菜单“发票管理”中进入“代开增值税专用发票”（查询修改）功能。1.2.1.3 操作界面进入查询修改（查询）功能页面后如下图所示。1.2.1.4 操作说明 进入查询修改（查询）功能页面后纳税人可在受理号输入框中输入纳税人已录入的受理号，然后点击按钮对相关信息进行查询。也可直接点击按钮，这样可查询到该纳税人在对应的开具日期内已录入的所有发票信息列表。如图：1.2.1.5 注意事项在查询发票信息时，请查看对应的开具日期是否正确。否则将没有数据显示。1.2.2 修改1.2.2.1 功能说明已录入代开增值税专用发票预申请信息的用户可通过此功能修改已录入的信息。1.2.2.2 操作路径在通过纳税人识别号成功登录网上办税系统后，从菜单“发票管理”中进入“代开增值税专用发票”（查询修改）功能。进入修改页面（也是发票信息显示页面）后如下图：1.2.2.3 操作说明 修改记录时请参照本手册中的查询功能查询出需要修改的数据，首先选择需要修改的记录（只能选择一条，删除可以选择多条），然后点击“修改”按钮，进入修改页面，修改完毕后，选择“保存数据”，系统返回保存结果。修改成功系统会出现下图所示界面。1.2.2.4 注意事项在查询需要修改的发票信息时，请查看对应的开具日期是否正确。否则没有数据显示。在修改过程中凡字段前有“*”的所对应的输入框内必须输入相应的内容。修改完成后点击修改页面的“打印”按钮也可进入到打印页面进行打印操作。如果已录入的数据已经到主管税务机关办税服务厅办理完毕后，那么再进到修改页面后的数据将不能再进行修改操作。1.2.3 删除1.2.3.1 功能说明已录入代开增值税专用发票预申请信息的用户可通过此功能删除已录入的信息。1.2.3.2 操作路径在通过纳税人识别号成功登网上办税系统后，从菜单“发票管理”中进入“代开增值税专用发票”（查询修改）功能。1.2.3.3 操作界面 进入查询修改（删除）功能页面后如下图所示。1.2.3.4 操作说明进行删除操作时，首先请参照本手册中的查询功能查询出需要删除的信息，然后纳税人可根据需要选择一条或多条信息后，点击按钮进行删除操作。删除成功后系统提示如下：1.2.3.5 注意事项在查询需要删除的发票信息时，请查看对应的开具日期是否正确。否则将没有数据显示。