2022年2022年集团公司预算管理办法 .pdf

1 xx 集团预算管理办法xx 集团公司是个多元化管理公司，为了提高集团公司工作效率，加强企业管理的能力，根据集团公司的财务管理办法、 结算中心管理办法，结合集团公司的实际情况，制定本办法。第一条： xx 集团公司预算管理的内容主要有经营预算和财务预算二大部分， 其中财务预算中资金计划预算是预算管理的重点。集团公司实行以资金计划预算为纽带，经营预算为中心的预算管理制度。第二条：纳入本办法公司有：xx 公司、 xx 担保投资公司。第三条：为了便于认真执行预算管理工作，集团公司设置预算管理委员会，下设办公室，办公室设置在集团公司财务部。预算管理委员会主任由集团公司总裁担任，办公室主任由财务总监担任，成员由各公司总经理、 集团公司部门负责人组成。 办公室成员由集团公司财务部、结算中心负责人组成。第四条：预算管理委员会的职能有组织领导集团公司预算管理工作，批准、审定、调整各公司预算管理。第六条：预算管理委员会办公室职能有组织落实预算管理工作，审定、汇总、收集各公司预算管理，执行已经批准的预算管理计划和日常事务性工作。第七条：预算管理检查与监督由集团公司内审部负责。第八条：预算管理制度。1、每月三十号召开预算管理委员会议，批准、审定、调整各公名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 1 页，共 9 页 - - - - - - - - - 2 司预算管理计划，总结上月执行预算管理情况和听取内审部门意见。2、每月二十五日预算管理委员会办公室，审定、汇总、收集各公司预算管理计划和上月执行预算管理的情况及分析报告。第九条：预算管理编制内容和报表。预算管理的内容有经营管理目标、资金使用计划、 现金流量情况、财务收支计划和财务预算分析报告。预算管理报表见附表：附表一：经营管理预算目标表附表二：资金使用计划预算表附表三：现金流量情况预算表附表四：财务收支计划预算表附表五：收入计划明细预算表附表六：各类成本计划明细预算表第十条：本办法从2010 年 1 月 1 日执行。第十一条：本办法由集团公司财务部解释。名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 2 页，共 9 页 - - - - - - - - - 3 经营管理预算目标表附表一单位：年月万元序号项目金额备注1 产值2 投入资金3 总收入4 总成本5 营业利润6 资金总量总经理：财务负责人：制表人：名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 3 页，共 9 页 - - - - - - - - - 4 资金使用计划预算表附表二单位：千元序号内容金额备注1 主营业务成本（减折旧）2 其他业务成本（减折旧）3 营运税金及附加4 管理费用5 营业外支出6 各项预付款7 8 9 其他10 本月计划资金11 上月资金余额12 划拨资金计划总经理：财务负责人：制表人：名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 4 页，共 9 页 - - - - - - - - - 5 现金流量情况预算表附表三单位：年月日万元序号项目金额1 资金总量2 上月资金余额3 经营资金4 1、营业利润5 总收入6 总成本7 营业外净结余8 2、应收款（其他应收、付账款）9 （减）本年发生应收款10 （加）本年发生应付款11 （加）往年发生应收款12 （减）往年发生应付款13 3、（加）本年折旧款14 4、（加）本年预收款15 5、其他16 6、外来资金总经理：财务负责人：制表人：名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 5 页，共 9 页 - - - - - - - - - 6 财务收支计划预算表附表四单位：年月日千元序号内容金额备注1 总收入2 1、主营业务收入3 4 5 2、其他业务收入6 7 营业税金及附加8 管理费用9 财务费用10 营业外支净额11 1、营业外收入12 2、营业外支出13 经营利润14 投资收益15 利润总额总经理：财务负责人：制表人：名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 6 页，共 9 页 - - - - - - - - - 7 收入计划明细预算表附表五单位：年月日千元序号内容金额备注1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 总经理：财务负责人：制表人：名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 7 页，共 9 页 - - - - - - - - - 8 各类成本计划明细预算表附表六单位：年月日千元序号内容金额备注1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 总经理：财务负责人：制表人：名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 8 页，共 9 页 - - - - - - - - - 9 名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 9 页，共 9 页 - - - - - - - - -