2022年财政专户资金管理系统操作手册.docx

精选学习资料 - - - - - - - - - 财政专户资金治理系统操作手册前 言财政专户资金治理系统为财政局财政专户资金专用核算治理系 统平台,系统服务器统一部署, 依据财政部财对政专户资金归口核算 的要求统一部署, 同时依据各地州财政局对大理财政专户的概况统一制定核算治理口径,统一核算平 台,同时对于部分特别业务,可依据各县实际增设内部核算口径；操作手册一、登陆上线配置该系统可同时供应web 登录和客户端登录两种模式,web 登录即网页登录,通过浏览器直接输入网址登录,登录网址另行公布,下 面主要介绍客户端登录模式；1、客户端安装：打开解压后的“ 保会通软件安装盘”文件,双击“ setup”安装文件或点击右键,挑选“ 以治理员身份运行” ,按提示点击“ 下 一步” ,勾选“ 我接受协议” ,“ 下一步” ,勾选版本号,点击“ 完成” ；如以下图：1 名师归纳总结 - - - - - - -第 1 页,共 17 页精选学习资料 - - - - - - - - - 2、导 入 服 务 器 数 据 库 证 书 ： 安 装 完 成 后 , 双 击桌 面 软 件 图 标, 在 登 录 窗 口 中 “数 据 库 ”选 项 中 选 择 为,点击“ 配 置” ,挑选“ 从授权证书导入” 在弹出的证书挑选窗口中挑选证书,打开后便导入证书,点击确定完成登录配置；如以下图：3、登录系统：证书配置完成后,将模式挑选为“ 直接登录” ,输入帐套号“0001” ,输入当前年度“2022” ,输入你的操作员代码,输入密码点击打开便完成首次登录, 首次登录完成后下次自动默认登录 选项,只需输入密码便可登陆系统； 留意初始化密码为操作代码或者 空密码；2 名师归纳总结 - - - - - - -第 2 页,共 17 页精选学习资料 - - - - - - - - - 4、密码重置：首次登录假设为空密码,登录后系统自动提示设置密码,要求输入老密码空密码时直接点确定后,输入两次新密码便完成密码重置； 也可以点击系统左上角 “ 操作密码” 对密码进行修改；二、系统调整更新本系统具有自动更新客户端程序的功能,自动更新的需要卸载老版本后重新安装配置,部分操作系统不能完成 卸载方法,点击“ 开头” ,点击“ 全部程序” ,找到“ 保会通软件” 点击“ 卸载” ,挑选要卸载 的版本,点击“ 完成” ；完成卸载后用新版本安装盘,依据上述安装配置步奏重新配置登录；卸载步奏如以下图：3 名师归纳总结 - - - - - - -第 3 页,共 17 页精选学习资料 - - - - - - - - - 三、账务初始化1、年初余额录入（1）会计年初余额： 双击打开软件功能下的 “ 会计账务”；双击“ 设置” ；双击“ 年初余额” 打开“ 年初余额表” ,左边为要录入年初余额的总账科目, 右边为年初余额表, 参照以下图步骤依次在总账科目下挑选总账科目,在右边年初余额表里录入年初余额；如以下图：（2）出纳年初余额：双击打开软件功能下“ 出纳账务” ；双击绽开“ 设置” ；双击“ 年初余额” 打开出纳年初余额表,左边为要录入年初余额的末级独立核算整套及出纳科目挑选,挑选到末级独立核算账套后,挑选出纳科目下的末级科目, 在右边年初余额表里录入年初余 额,参照步奏如以下图：4 名师归纳总结 - - - - - - -第 4 页,共 17 页精选学习资料 - - - - - - - - - 2、期间余额转入（1）会计期间余额录入：本次财政专户建账采纳录入期间余额进行账务初始化, 即将截止 2022 年 9 月 30 日会计期末余额明细, 以多借多贷综合会计分录的形式用一张会计凭证转入年初余额；如以下图：（2）出纳期间余额录入：本次财政专户建账采纳录入期间余额进行账务初始化；双击软件功能“ 出纳账务” 下的的“ 记账” 打开出纳记账界面；依次录入每个银行账户的5 名师归纳总结 - - - - - - -第 5 页,共 17 页精选学习资料 - - - - - - - - - 按以下图步奏进入出纳记账界面按以下图步奏依次以记账的方式转入四、收入出纳记账9 月 30 日账户余额1、双击出纳账务下的记账菜单,挑选相应记账选项打开记账界面；如以下图：2、录入记账日不要超过所选月份日期范畴,超出系统提示日期超界,自编凭证号和票据号可选用, 其他按以下图流程操作, 所选记账期间 内可多笔连续操作, 所选核算账套内多个账户可同一界面记账；如以 下图：6 名师归纳总结 - - - - - - -第 6 页,共 17 页精选学习资料 - - - - - - - - - 五、拨款操作 1、双击出纳账务下、票据下的拨款单,挑选独立核算账套、月份进 入拨款单开单界面；如以下图：2、进入开单界面, 修改开单日期, 挑选拨款账户, 挑选收款账户 已 有账户选到对方一般账户, 账户太多可用汉字或首拼搜寻查找,新收 款账户可进入账户挑选界面直接新增账户,录入拨款金额、录入用 途,点击确认完成开单；待审核人审核后点击套打凭证打印拨款单；如以下图：7 名师归纳总结 - - - - - - -第 7 页,共 17 页精选学习资料 - - - - - - - - - 3、新增收款账户按以下图流程步骤新增收款账户；4、拨款完成后无需相关操作,系统自动实现出纳支出记账；六、会计账务1、收入会计账务8 名师归纳总结 - - - - - - -第 8 页,共 17 页精选学习资料 - - - - - - - - - 收入账务需要手动录入会计凭证,双击绽开会计账务,双击展开凭证治理菜单, 双击操作及查询进入凭证操作选项,新增进入凭证制作,参照以下图操作步骤：进入凭证制作界面后,假如是进入下月第一张会计凭证需要修改凭证时间, 参照以下图步奏完成凭证制作,第一步完成录入后回车键可进入下一步录入,最终一项金额栏可双击自动平稳生成金额；2、支出会计账务9 名师归纳总结 - - - - - - -第 9 页,共 17 页精选学习资料 - - - - - - - - - 支出会计账务既可以手动制作凭证,也可以通过拨款单生成会计凭证,手动制作与收入凭证制作流程相同,资金账户科目银行存款可通过拨款单自动生成凭证,但支出科目生成凭证的前提是拨款单审核时要预录入关联的支出会计科目,没有挑选对应支出科目的拨 款单,只能生成资金账户的单向凭证,需要手动添加支出分录,操作 参照以下图步奏：3、会计凭证审核及登账：凭证治理下的“ 操作及查询” 为会计凭证 综合操作菜单,除制作凭证外,也是凭证查询,挑选,修改以及凭证 审核登账的操作入口,相关流程参照以下图步奏；10名师归纳总结 - - - - - - -第 10 页,共 17 页精选学习资料 - - - - - - - - - 六、查询分析 1、出纳综合查询：进入出纳账务下的账务汇总表,双击财政专户存 款收支结存明细表, 挑选业务期间, 可生成该期间各账户的收支结存 明细,通过双击对应的账户可进入该账户的收支明细账；如以下图：2、会计综合查询：会计账务下的账务汇总表下,财政代管资金收支 明细表、财政专户资金收支明细表不含预拨资金,只含已列支资金 未支出、财政专户资金预拨收支明细表含预拨资金,以上三表 为财政专户专用的查询分析表, 通过双击表中的相关资金要素 项目、部门、科目、往来单位等,可追踪查询对应的明细账；挑选末级独11名师归纳总结 - - - - - - -第 11 页,共 17 页精选学习资料 - - - - - - - - - 立核算账套下打 开综合查询表 ,可以进一步追踪到会计凭证；如以下图：3、查询分析挑选及调整：账务汇总表中“ 答应科目” 、“ 排除科目” 、“ 科目栏” 可进入做查询挑选,科目栏中仍可以进行查询要素先后次序调整,调整先后次序时,不指定到末及内部核算账套时,单位要素 专户核算账套 要在第一位,其他要素才能查询到私有科目；如以下图：12名师归纳总结 - - - - - - -第 12 页,共 17 页精选学习资料 - - - - - - - - - 七、财政专户常用会计科目及会计分录 财政专户会计核算使用财政总预算会计制度,但财 政专户会计核算使用到的总账科目最多七八个科目,账务比 较简洁；常用会计分录介绍如下：1、财政专户使用到的科目表 财政专户会计核算常用科目表科目代码科目名称核算内容往来单位等进1004 其他财政存款 财政专户银行存款,按银行账户进行明细核算1011 预拨经费本科目应当依据预拨财政专户资金项目种类、行明细核算；13名师归纳总结 - - - - - - -第 13 页,共 17 页精选学习资料 - - - - - - - - - 1021 借出款项本科目应当依据预拨财政专户资金项目种类、借出对象往来单位等进行明细核算；本科目核算政府财政代为治理的、 使用权属于被代管部门的2022 应对代管资金资金,按被代管资金所属部门、代管资金类型项目进行明细核算3005 财政专户治理本科目核算财政专户资金收支相抵后形成的结余,也就是年末专户资金收支转入本科目,系统已设置自动分录模板结资金结余转,不用手动制作结转分录；4005 财政专户治理本科目核算政府财政纳入财政专户治理的资金收入,但不含应对代管资金,应对代管资金进行往来核算, 不做收支核算；资金收入本科目应按财政专户资金的项目性质进行项目明细核算；5005 财政专户治理本科目核算政府财政纳入财政专户治理的资金支配的支出,资金支出本科目应按财政专户资金的项目性质进行项目明细核算；2、常用会计分录例举如下：14名师归纳总结 - - - - - - -第 14 页,共 17 页精选学习资料 - - - - - - - - - 八、账簿治理及查询1、标准账簿：标准账簿可进行三栏账按科目次序依次查询,要明细到私有科目必需在“ 单位 ” 选项挑选末及独立核算账套；打开后可点击“ 上一账户 ” 、“ 下一账户 ”滚动查询；如以下图：2、活动账簿可进行多项挑选、搜寻进行账务查询,如以下图：15名师归纳总结 - - - - - - -第 15 页,共 17 页精选学习资料 - - - - - - - - - 4、序时账簿已时序为账簿首要次序,其次为独立核算账套、科目次序,可进行多项挑选查询账簿,序时账簿多用于审计 查询分析；5、账簿打印：账簿打印需要在年度结转后才可以进行账簿 打印,年度结转后, 双击账簿打印, 挑选末级独立核算账套,打开后分别挑选双击账簿启用表、账簿目录、各账户依次打 印账簿；如以下图：16名师归纳总结 - - - - - - -第 16 页,共 17 页精选学习资料 - - - - - - - - - 七、保护服务 业务平台实施上线后,软件公司技术人员帮助县级财政 业务人员将 10 月份发生的部分代表性业务录入系统,由财 政业务人员接下来进行实时业务操作,软件公司技术人员实时供应业务指导；软件公司技术人员24 小时通过、QQ、微信以及财政内网实时在线供应技术支持、业务指导及数据 保护；后续将连续通过服务器、财政内网供应连续保护；17名师归纳总结 - - - - - - -第 17 页,共 17 页