2022年风险和机遇应对措施控制程序 .pdf

股份有限公司1 / 7风险和机遇应对措施控制程序编制： _ 审核： _ 批准： _ 版次： _A/0_ 编号： _ _ 2017-9-1 发行2017-9-1 实施名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 1 页，共 7 页 - - - - - - - - - 股份有限公司2 / 7修订状态修改日期修改章节修改页码版本/ 修订生效日期修改人批准人名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 2 页，共 7 页 - - - - - - - - - 股份有限公司3 / 71. 目的为建立风险和机遇的应对措施，明确风险应对措施、风险规避、 风险降低和风险接受在内的操作要求， 建立风险和机遇管理机制，增强抗风险能力，并为在质量管理体系中纳入和应用这些措施及评价这些措施的有效性提供操作指导。2. 范围本程序适用于质量管理体系活动中应对风险和机遇的方法及要求的控制，这些活动包括但不限于：a）市场开发、市场调查及客户满意度测评过程的风险和机遇管理；b）产品的设计开发、设计开发的变更控制过程的风险和机遇管理；c) 供应商、外包方评审和采购控制过程的风险和机遇管理；d)制造过程的风险和机遇管理；e)监视测量设备的管理过程的风险和机遇管理；g)信息化过程的风险和机遇管理；h)售后服务过程的风险和机遇管理；i) 不合格品的处置及纠正预防措施的执行和验证过程的风险和机遇管理；j) 持续改进过程的风险和机遇管理；k) 财务和资金状况的风险和机遇管理k) 当适用时，也可适用于对公司管理过程中应对风险和机遇的控制提供操作指南。3. 术语3.1 风险：在一定环境下和一定限期内客观存在的、影响公司目标实现的各种不确定性事件。3.2 机遇：对公司有正面影响的条件和事件, 包括某些突发事件等。3.3 风险评估： 在风险事件发生之前或之后（但还没有结束） ，该事件给各个方面造成的影响和损失的可能性进行量化评估的工作。即风险评估就是量化测评某一事件或事物带来的影响或损失的可能程度。3.4 风险规避：风险规避是风险应对的一种方法，是指通过有计划的变更来消除风险或风险发生的条件， 保护目标免受风险的影响。风险规避并不意味着完全消除风险，我们所要规避的是风险可能给我们造成的损失：一是降低损失发生的机率，这主要是采取事先控制措施；二是降低损失程度，这主要包括事先控制、事后补救两个方面。3.5 风险降低： 通过采取措施以达到降低风险的效果。一般情况下， 若采取的措施能够有效的降低所遭受的风险，应将采取措施的记录进行保留或者写入文件进行归档，以便后期重复发生时作为改善的依据。3.6 风险接受：是指企业承担风险造成的损失。风险接受一般适用于那些造成损失较小、重复性较高的风险、最适合于自留的风险事件。3.7内部风险：企业内部形成的风险, 例如战略决策风险、环境风险、财务风险、管理风险、经营风险等。名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 3 页，共 7 页 - - - - - - - - - 股份有限公司4 / 73.8 外部风险：由外部影响因素导致的风险，例如政策风险、 市场需求风险和业务风险等。3.9 风险严重度：风险发生后其所产生的影响的严重程度。3.10 风险发生频度：风险出现的频率或者概率。3.11 风险系数：风险系数用于评定是否对已识别的风险采取措施，风险系数=风险严重度x 风险发生频度。4. 职责总经理：负责风险管理所需资源的提供，包括人员资格、必要的培训需求、信息获取等。 负责风险可接受准则方针的确定，并按制定的评审周期保持对风险和机遇管理的评审。最高管理层：负责建立风险和机遇应对控制程序，并进行维护；负责组织各过程拥有者确认本过程存在的风险，组织实施对风险和机遇的评审；负责按本文件所要求的周期组织实施风险和机遇的评审，落实跟进风险和机遇评估中所采取措施的完成情况并跟进落实措施的有效性，负责本过程的风险评估及应对风险的策划和应对风险措施的执行和监督。各过程拥有部门：负责本过程的风险和机遇评估，制定相应的措施规避或者降低风险并落实执行。5. 工作流程和内容5.1 风险和机遇管理策划5.1.1为全面识别和应对在生产和管理活动中存在的风险和机遇，应组织各过程建立识别和应对的方法，确认本过程存在的风险。5.1.2风险的严重程度评价准则5.1.2.1 风险严重度用于评价潜在风险可能造成的损害程度，根据对潜在风险的评估量化,若潜在风险发生后，其会导致的各方面的影响以及危害程度，以下包括但不限于风险产生后会导致的危害：a)法律法规、产品及客户要求；b)风险发生时导致的人身伤害；c) 财产损失的多少；d)是否会导致停产；e)对企业形象的损害程度。5.1.2.2 在对风险进行严重程度判定时，推荐扩大分析风险所带来的危害层面，以便于更有效的对潜在的风险采取措施，以达到减少或部分消除风险乃至完全消除的目的。5.1.2.3 为便于识别风险所带来的危害程度，对风险的严重程度进行区分，风险严重度分为以下五类： a. 非常严重、 b. 严重、 c. 较严重、 d. 一般、 e. 轻微。下表为依据定义的风险影响和影响程度的多少进行量化，在对风险的严重程度进行评价时，下表作为评价风险严重度的准则：名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 4 页，共 7 页 - - - - - - - - - 股份有限公司5 / 7严重程度描述严重等级法律法规、 产品及 其 它 客 户 要求人身伤害财产损失（万元）停 工 /停产企业形象非常严重违反法律法规、国家标准、 客户要求死亡、截肢、 骨折、听力丧失、慢性病等财产损失 50 不可恢复国际、国内影响5 严重行业标准受伤需要停工疗养且停工时间3 个月50财产损失10 需较长时间调整后才可恢复省内、行业影响4 较严重地区标准受伤需要停工疗养且停工时间 3个月10财产损失1 间歇性恢复地 区 性 影响3 一般企业标准轻微受伤，包扎即可财产损失 1 可短时恢复企 业 及 周边范围2 轻微不违反无人身伤害无损失没有停工无影响1 5.1.2.4 在进行风险严重度判定时，当多个因素中仅其中一个或部分因素其严重度级别更高时，依据严重级别高的因素作为风险严重度进行判定。5.1.3风险的发生频率判定准则5.1.3.1 通过对上述的不确定因素进行评价风险发生的频度，风险的发生频率的评价以其可能发生的频率进行量化确认作为风险的发生频率的评价准则：发生频度定义等级极少发生发生概率 0.01% 1 很少发生0.01%发生概率 0.1% 2 偶尔发生0.1%发生概率 1% 3 有时发生1% 发生概率 10% 4 经常发生发生概率 10% 5 5.1.3.2在对风险发生频率进行判定，即当多个因素中仅其中一个或部分因素其发生较为频繁时，依据发生频率较高的因素作为风险发生度进行判定。5.1.4风险等级及应对的措施当经过分析风险系数处于比较高时，应制定风险规避方案，确认风险规避措施并予以执行，直至部分消除或完全消除风险。当尚无可行方案进行规避风险时, 应采取有效的风险降低措施， 降低潜在风险所带来的影响。下表为识别风险系数后，对风险等级的判定应急应采取的风险应对措施对照表：名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 5 页，共 7 页 - - - - - - - - - 股份有限公司6 / 7风险系数风险等级及应对的措施风险等级风险措施15-25 高风险应立即采取措施规避或降低风险5-15 一般风险需采取措施降低风险1-5 低风险风险较低， 当采取措施消除风险引起的成本比风险本身引起的损失成本较大时，接受风险5.2 风险应对风险应对的方法包括： a. 风险接受； b. 风险降低； c. 风险规避。对风险所采取的措施应考虑尽可能的消除风险，在无法消除或暂无有效的方法或者采取消除风险的方法的成本高出风险存在时造成损失时，再选择采取降低风险或者风险接受的风险应对方法。5.2.1风险接受风险接受一般适用于那些造成损失较小、重复性较高的风险，当出现以下情况时可采取接受风险的方法：a）采取风险规避措施所带来的成本远超出潜在风险所造成的损失时；b）造成的损失较小且重复性较高的风险；c）既无有效的风险降低的措施，又无有效的规避风险的方法时；d）按本文件要求的风险评估准则中计算得出风险系数低于5 的低风险。5.2.2风险降低风险降低即采取措施降低潜在风险所带来的损坏或损失，风险评估实施单位应制定的详细的风险降低措施降低风险，当出现以下情况时，可采取风险降低方法：a）采取风险规避措施所带来的成本远超出潜在风险所造成的损失时；b）无法消除风险或暂无有效的规避措施规避风险时；c）按本文件要求的风险评估准则中计算得出风险系数为5 至 15 之间的一般性风险。5.2.3风险规避风险规避是指通过有计划的变更来消除风险或风险发生的条件，保护目标免受风险的影响。风险规避并不意味着完全消除风险，我们所要规避的是风险可能给我们造成的损失。一是要降低损失发生的机率，这主要是采取事先控制措施；二是要降低损失程度，这主要包括事先控制、事后补救两个方面。5.2.4风险管理的监督与改进风险识别和评估活动是用于识别风险并综合考虑对风险应采取的有效措施，当风险系数过高时应采取风险进行规避或者降低风险，以减少风险所带来的危害或损失。风险评估实施部门应制定详细有效的措施并予以执行，在制定措施时，应考虑以下方面的内容：a）制定的措施应是在现有条件下可执行和可落实的；b）制定的措施应落实到个人，每个人应完成的内容应得到明确；c） 应指派一名负责人为措施的执行进度和效果进行跟进，确保采取的措施被有效的落实。5.3 风险和机遇的评审最高管理层应在每年制定经营计划之前组织完成实施对风险和机遇的评审，以验证其有效性。风险和机遇的评审应包含以下方面的内容：名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 6 页，共 7 页 - - - - - - - - - 股份有限公司7 / 7a）风险和机遇的识别是否有效且完善；b）风险应对措施的完成情况和进度；c）对产品和服务的符合性和顾客满意度的潜在影响。5.3.1 风险和机遇评审的策划风险和机遇评审应每年度至少实施一次评审，以验证其有效性。 当出现以下情况是，应当适当增加风险和风险评审的次数：a）与质量管理体系有关的法律、法规、标准及其他要求有变化时；b）组织机构、产品范围、资源配置发生重大调整时；c）发生重大品质事故或相关方投诉连续发生时；d）第三方认证审核前或其他认为有管理评审需要时；e）其他情况需要时。5.3.2风险和机遇评审的实施5.3.2.1实施前的准备在风险和机遇评审会议之前, 各部门应整理本部门对风险和机遇分析的资料, 包括风险识别风险评估和风险应对的内容以及风险应对所采取措施的结果等记录进行汇总分析。5.3.2.2风险和机遇评审与实施最高管理层按策划的要求组织各部门实施对风险和机遇的评审，并保留评审的记录以及评审所确定的决议，包括后续的改善机会，并作为持续改进输入项进行持续改进。风险和机遇的评审应形成包含但不限于以下方面的内容：a）风险评估报告；b）持续改进的机会；c）剩余风险分析及改进措施。6. 涉及文件7. 使用表单过程风险分析评估报告名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 7 页，共 7 页 - - - - - - - - -