财务收支情况的自查报告范本.docx

财务收支情况的自查报告财务收支状况的自查报告1学校财务工作在学校工作中是一项特别重要的工作，是搞好学校教化教学工作、改善办学条件、校容校貌的有力保障。学校财务工作的开展是否能做到合理、合规、合法，将有限的经费用在刀刃上，使学校得到发展，关建在于学校对财务工作的管理。因此，我校历来对财务工作的管理都特别严格，力争在财务工作中不出现疏漏，将财务工作抓好抓实。在财务工作的开展中，做了大量的工作，依据沁教文63号文件的支配，5月3日-5月12日对我校财务管理进行自查，现将我校财务工作的开展状况自查自纠如下：一、财务收支状况在财务工作过程中，我校严格根据有关规定，成立了财务管理领导小组，建立健全了各项财务规章制度，严格执行国家有关财务法规，依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算，确保数据真实、有效。在支配支出时，分轻重缓急，保证常规和重点支出须要，既体现实际工作须要，又考虑财力可能，依据我校各项工作任务，在财力可能的状况下，有保有压，确保重点，统筹支配，合理支出。二、单位内部限制制度建立和执行状况依据本单位工作实际，在建立并实施内部监督和限制制度过程中，制定了财产管理制度。建立和完善各项制度的同时，相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度，有效地实施了内部监督和限制，保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的平安，加强了对本单位财产物资的监督和管理，杜绝了各种漏洞的发生。通过自查我单位资金运用状况无违规现象。三、存在问题此次自查过程中学校领导高度重视，通过自查，我单位会计未取得会计从业资格证，财务公示有时未按时公布，个别学校存在欠款，今后要进一步完善这方面的制度，对财务工作的开展和管理严格按上级主管部门的要求进行，求真务实地将学校财务工作抓好抓实，在今后的工作中，我们将主动参与财务工作培训，努力学习财务学问，不断提高财务人员的工作素养，力求将我校的财务工作做得更好。财务收支状况的自查报告2我中心校依据xx省财政厅关于开展20xx年义务教化经费保障机制资金专项检查的通知和教化局关于进一步完善学校财务管理的通知精神，以及教化局计财科20xx年9月22号召开的财务培训会议的相关要求，对我校财务工作仔细进行了检查整改，现将整改状况汇报如下:一、仔细学习，提高相识仔细组织学习教化局财务文件，提高相识，结合我校实际，经校务会探讨确定，成立了马街中心校财务整改领导小组。组长:组员:二、依据制度要求仔细进行整改在整改中，要求财务人员，驾驭财务制度，查问题，仔细反思，找差距，寻缘由。通过查看20xx年9月至20xx年8月会计凭证、会计报表、会计账簿，在会计报表中没有问题，在会计账簿中银行日记帐，出纳的现金日记账也没有问题，无需整改。存在问题：1、出纳员中还没有取得从业资格证，正在学习争取;2、在会计凭证中没有盖财务公章，财务主管章、报账员章、出纳章及附件章;3、固定资产报废手续不规范。对全校资产清查上报工作不够细致。整改领导组针对这种状况进行分工协作，分块整改，把所缺的内容整改完整。总之，财务工作是学校工作的基础，财务工作干脆影响着学校的发展，要办好学校，首先要用资金来作后遁。为此，在今后的工作中，肯定要以凤财联发97号文件作标准，努力做好所需的支撑材料，按教化局的要求管理好学校财务。坚持每月对经费的收支由财务审核小组审核后，再进行报账、公示。将财务有关事项等在栏目内公布，自觉接受上级领导、全校教职工的监督。做到“给群众一个明白，还领导一个清白”。使学校的义务教化保障机制经费的开支合法、合规、合理，确保学校义务教化保障机制经费的平安性，使义务教化保障机制经费发挥最大的效益。财务收支状况的自查报告3依据XX文件精神，为切实肃穆财经纪律，维护财经秩序，XX高度重视，仔细组织学习文件精神，并根据文件要求对“三公”经费、财经纪律、财经秩序、资产管理进行了全面自查整改，现将详细状况汇报如下：一、“三公”经费自查状况（一）公款出国（境）费XX没有出国（境）事项发生，此项费用不存在。（二）公务用车经费XX对公务用车实行定点修理、定点加油、统一管理。申请公务用必需填写派车单，经XX审批后，由办公室依据出差里程核定油量并开具加油单到指定地点加油，通过以上制度，有效的限制了车辆油耗，降低了运行成本，并且定期对公务用车经费进行公示，接受监督。节假日严格执行公务车辆统一停放在单位院内的规定，不存在超标准配备公车或豪华装饰公务用车行为，不存在公车私用行为。XX现有车辆XX辆，其中：执法执勤用车XX辆，一般公务用车XX辆。XX年XX月至XX月公务用车费为XX万元。（三）公务接待费用XX的公务接待实行事前审批制度，凡公务来客由牵头部门主要负责人，比照XX管理制度规定，符合款待条件的在报告分管XX后填写款待申请单，说明款待的理由、来客人数、确定参陪人员名单，经XX批准后，交办公室联系定点饭店，确定标准，支配就餐。自中心“八项”规定和党的群众路途活动开展以来，根据上述管理方法，严格限制公务接待费用支出。XX年公务接待费为XX万元，XX年公务接待费为XX万元，比上年同期下降了XX%，XX年XX月至XX月公务接待费为XX万元。XX将公务接待费纳入预算管理，经自查不存在违规购买土特产、烟和名酒、超标准接待等现象。（四）会议费在会议费管理上，XX严格执行“财政单列、部门申请、审核支付”的管理方法，严格会议费管理规定。XX年XX月至XX月，XX没有会议费用支出，不存在不按规定报批会议或虚列会议费现象。二、财经纪律、财经秩序自查状况（一）加强综合管理，健全财务管理岗位职责设置XX严格执行财务工作规程，全面提升财务工作质量，明确各个岗位责职，使财务管理的各项制度进一步得到落实。能够根据会计法的有关规定从事会计工作，配备财务人员，财会人员具有肯定的业务工作实力，工作中真正做到报表的刚好性，数据的真实性，资料的完整性，财务的规范性，从而进一步提高工作质量。（二）完善财务管理制度，规范财务管理行为XX以抓制度建设为重点，完善了会计人员岗位责任制、财务处理程序制度、内限制度、财务收支审批制度、会计档案管理制度等相关制度。各项制度明确财务管理的目的、界定财务管理的职责、整合财务管理的程序，从而进一步完善了财务管理制度，规范了财务管理行为。（三）夯实会计基础工作，理顺业务流程对XX发生的各项经费都严格取得或填制合法的原始凭证，并对各种原始记录的格式、内容、填制方法做了统一的要求与规范，使得会计基础工作做到真实、完整、正确、清楚、刚好，未发觉白条入账的状况。XX严格根据相关规定管理睬计档案，落实专人保管，会计档案保管齐全、完整、无丢失、损害现象。在现金管理方面，始终实行由XX垫支，再填单报账的方式，保障日常的运行，经自查，未发觉超范围运用现金和坐支现金等违规现象。严格执行“收支两条线”的规定，对收取的诉讼费、罚没收入等刚好上缴财政专户，未发生隐瞒、截留、坐支的状况。在财务核算上，严格业务处理程序的管理，严格财务审批制度，根据会计法和会计制度规定设置会计账簿、会计科目。现金和银行存款日记帐做到日清月结，并依据各项资金的性质，严格做到专款专用，账目清晰，手续齐全。XX年XX已经实现会计电算化工作。三、资产管理自查状况加强对国有资产的管理，要求单位财务人员刚好登记资产账务，建立资产明细卡片，注明购入时间，运用时间和价值等，并由单位专人负责对资产的领用、入库进行管理，对于报废资产，首先进行登记，并报财政局进行审核，依据批复进行账务核销，同时由财务人员每年对运用的资产进行核对。经查，XX全部临街铺面出租收入均按规定上缴财政。四、存在的问题及整改措施（一）XX财务人员为兼职人员，并未经系统专业的财务培训，不具备会计从业资格。下一步将加强对财务人员的培训和管理。做到定期进行培训，特殊是对专项资金的运用以及账务处理进行统一培训，并主动鼓舞、大力支持财务人员参与从业资格、业务职称考试。（二）进一步加强公务接待费管理，探讨制定公务接待管理制度，严格限制公务接待标准，审判报账程序。（三）进一步加强执法执勤用车管理，探讨制定执法执勤用车管理方法，执法执勤用车定点修理、定点加油，严格记录，规范派车管理程序，加强对驾驶人员的管理。财务收支状况的自查报告4一、自查方法现金的清查，是通过实地盘点的方法，确定库存现金的实存数，再与现金日记账的账面余额核对，以查明账目状况。银行存款的清查，是采纳与开户银行核对账目的方法进行的，即将本单位的银行存款日记账与开户银行转来的对账单逐笔进行核对。二、自查内容1、财务收支管理状况我院在财务工作的过程中，严格根据会计法的规定，遵守财务规章制度，明确“收支两条线”的管理方法，配备财务人员2人(会计、出纳各1人)。经费在日常运用中，严格遵循国家的行政事业单位会计法准则;在办理财务报销事项时，严格执行“一支笔”的原则，同时必需有经办人、分管领导和院长全部签字后才能到财务报销，以确保其真实性、合法性;依法设置会计账簿，依据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿。严格执行国家有关财务法规，所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算，确保数据真实、有效;在会计电算化方面，采纳的是用友ERP财务软件,有助于会计工作的'规范化。在资产管理上，做到帐物一样、帐表相符，特殊是在运用中心专项资金选购时，严格根据行政单位选购方法，公开招标进行选购，选购的资产刚好精确入帐。2、诉讼费收费状况我院严格根据诉讼费管理方法，严格根据国家统一规定收取诉讼费用，未另行制定收费方法、自行增加收费项目、扩大收费范围、提高或降低收费标准。诉讼费用的收取实行收缴分别根据受理案件适用的诉讼费用标精确定详细数额后，以书面形式通知当事人缴纳诉讼费用;当事人凭人民法院开具的交费通知到指定银行交费，并以银行开具的收据作为已交(预交)诉讼费用的凭据，到人民法院换领诉讼费用专用票据。各区乡人民法庭收取诉讼费用，也实行收缴分别。因不便由指定银行收取诉讼费用，由人民法庭干脆代收，并向当事人开具诉讼费用专用票据。人民法庭干脆代收的诉讼费用，定期交入指定银行，同时将票据上交我院。我院对诉讼费用进行严格管理，严格执行国家有关规章制度，自觉接受同级财政部门、审计部门和上级人民法院的监督和检查。3、涉案款项管理状况由于财政预算管理的有关规定，实行财政国库集中支付改革的预算单位只能在国库集中支付代理银行开设一个预算单位零余额账户的局限，我院的执行案款，案件暂存款暂未实行专户管理。4、诉讼费收费程序状况我院严格根据诉讼费管理方法，严格根据程序收缴诉讼费用，法院只负责开收费通知单，由案件当事人干脆向财政部门在农业银行各分支机构开设的“诉讼费汇缴财政专户”缴纳诉讼费，法院诉讼收费全额上缴国库。由于条件限制，部分区乡基层法庭所在辖区未设立农业银行营业点，由经办人统一收取后再代为存入专户。5、票据管理状况我院财务室设专人管理票据，并进行记帐登记，收费员每次向票据管理人员只领一本票据，以后缴旧领新;票据管理人员要按肯定时间和收费员核对票据和核销票据，并按有关规定和财政核销票据。非税收入一般缴款书根据相关规定加盖人民法院财务专用章或诉讼收费专用章。三、不足及建议通过自查，我院在财务管理和诉讼费收费过程中还存在一些不足，在预算管理方面，预算编制不够细化，调整随意性较强，今后要加大对预算的管理，应留意编制的可行性论证。在与各单位的往来业务中，结算不够刚好，在以后工作中尽量采纳转账支付的方式，当日进行结算。经费方面，在很大程度上受制于地方财政的制约，划拨的随意性很大，在日常经费和专项资金上，都存在着到位不刚好、不足额的现象，往往都是年终集中支付，增加了财务的工作量。财务收支状况的自查报告5学校仔细组织干部、老师学习、传达教化部、财政部关于进一步加强中小学财务管理工作的看法，统一思想，明确要求。通过学习，充分相识加强中小学财务管理工作的重要意义：加强中小学财务管理，提高教化经费运用效益，是落实科学发展观、办好人民满足的教化重要内容，是促进基础教化持续健康发展的基本保证，是从源头预防经济的犯罪，避开国家财产损失的重要举措。作为学校要切实加强领导，实行有效措施，确保学校财务管理规范化、制度化、科学化。学校依据财务管理自查通知的精神，对本校的财务管理工作开展了自查，详细汇报如下：问题梳理：经过自查，学校目前不存在看法中列举的私设“小金库”、私分公款等严峻违纪违法行为；在日常财务、财产管理中也能做到责任明确，制度严格，留意提高公用经费和国有资产的运用效益，确保学校素养教化活动的开展。详细举措：一、严格收入管理。学校全部收入全额缴入学校基本帐户内，严格执行“收支两条线”规定。学校全部收费项目和标准严格根据“一费制”及明白收费卡执行，没有任何擅自设立收费项目、扩大收费范围或提高收费标准的做法。按规定规范运用财政部门统一印制的票据，开据票据规范。代办费和服务性项目在收费中严格根据学生、家长自愿原则，保留原始回执。二、严格支出管理。学校严格执行国家规定的开支范围及标准。各项支出按实列支，不虚列虚报，决不允许以白条作为报销凭证。学校购置教学仪器设备、办公用品及图书资料等，只要符合政府选购条件的，全部实施政府选购。不符合政府选购条件的，也能做到货比三家，坚持到正规商户实施选购。学校全部支出实行校长负责制，部门提出申请，校长统一审批，各负其责。重大经费开支项目，严格执行“三重一大”议事制度，由校领导班子集体探讨确定。每月定期通过校务公开栏向全体教工公布学校重大事项和经费运用状况。学校财务人员具备从业资质，人员之间权责明确，相互分别、相互制约、相互监督。各类代办费用按实际价格收取，如有结余刚好清退，退费清单全部由家长统一签收。三、加强资产管理。学校重视财产管理工作，建立健全内部管理制度。每学期末组织开展资产清查工作，确保帐帐相符、帐卡相符、帐实相符，保障国有资产的平安。学校的国有资产报废、报损等，经过学校集体探讨确定，按规定程序审批入帐。学校不从事任何风险性投资活动，避开国有资产的损失。今后，学校还将调整充溢财产管理人员，使学校财产管理工作更上一个台阶。