xxxx年度省级财政专项支出绩效自评报告.doc

2017年度省级财政专项支出绩效自评报告（军队无军籍职工补助经费）一、专项支出项目概况（一）项目单位基本情况军队无军籍职工移交地方安置后，其退休费及各类津贴补贴标准，按照国家和安置地政府的有关规定执行。基本退休生活费由中央财政预算安排，地方性津贴补贴，按照属地原则，由出台政策的政府财政部门负责解决。我省无军籍职工地方性津贴补贴由省、市财政各负担50%。2017年，全省共有无军籍职工1287人（厦门不含，下同）。（二）项目基本情况根据闽民安2012112号）文件精神，全省无军籍职工地方性补助金由省、市财政各负担50%。省、市两级将本级负担的无军籍职工地方性补助经费列入本级财政年初预算安排。所需经费按无军籍职工接收安置地事业单位同类人员（职员干部、技术人员、工人）标准测算，全年，共需2179.44万元，其中省级财政负担1089.72万元，其余1089.72万元由各设区市财政（平潭综合实验区金融局）配套解决。项目总体目标在于按中央政策规定，落实全省1287人无军籍职工应享受的待遇。二、专项支出项目实施基本情况。(一)项目组织管理情况 1全省以县（市、区）民政局为单位（少部分由军休所代管），结合中央下达的无军籍职工基本离退休费，通过社会化发放的方式，逐月落实无军籍职工的离退休费。 2.财务管理上面，实行专款专用制度。（二）项目资金使用情况全省51个县（市、区）民政局，将省、市财政下达的2179.44万元的无军籍职工地方性补助经费发放到位。项目资金到位率100%。项目资金严格按照单位的财务制度和预算支出范围，实行专款专用，在财务核算上面，单独设立会计科目反映该项目收支情况。三、专项支出项目绩效分析。（一）项目绩效目标评价工作开展情况。结合平时出差、调研等工作，通过检查无军籍职工离退休金发放名册，对照当地事业单位同类人员应享受的标准，检查无军籍职工待遇落实情况。2018年3至4月利用1个多月时间，分组检查了漳州芗城区和南靖县、莆田市城厢区和仙游县、南平市市军休所和建阳区等18个县（市、区）民政局无军籍职工离退休金的发放情况，抽查比例达到30%以上。各地年初确定的绩效目标均与项目年度任务数相对应，绩效目标完成率100%，年度内资金全额到位，总体评价为优。（二）项目绩效目标完成情况 无军籍职工地方性补助经费绩效目标量化指标完成情况如下： (1)投入目标完成情况。省级资金下达后，各设区市财政部门第一时间配套同数量专项经费，资金使用情况达标情况100%。(2)产出目标完成情况。全省1287人无军籍职工地方性补助经费落实到位。(3)效益目标完成情况。效益目标中的社会效益目标完成情况：省级补助经费专款专用，下达及时，一次性拨付到位，发挥了财政资金的导向作用，惠及全省1287名无军籍职工。 有关县（市、区）民政局及时兑现专项经费，专款专用，及时落实了无军籍职工地方性补助经费，目标完成率100%。服务对象满意率达99.5%以上。四、存在的问题和改进措施（一）存在的问题 目前，项目推进顺畅。五、改进预算管理、绩效管理的意见和建议由于每一个专项支出具有不同的特点，绩效目标体系的建立不能模式化，希望专家针对每个不同项目给出不同特点的指标体系，以便不同的项目单位参考使用，同时便于相同项目的单位进行横向比较。