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毕业论文对我国中小企业供应链融资探究学生姓名： 许先宝 电话： 13265501982 班 级：金融学 专业: 金融 指导教师： 提交日期: 2014年11月23日 摘 要中小企业是一个特殊的群体，其利用自己的专项优势,如特殊技能、单项专利技术、特定的渠道以及其生产的低成本，加入到工业生产链当中，满足大企业的生产需要，成为生产链的重要一环。但“中小企业融资难”是一个谈论已久的问题。金融供应链在我国的普及应用，很好的为中小企业解决资金的难题，推动我国中小企业的发展.本文从中小企业的角度出发,通过目前我国供应链的融资现状分析并与国外进行对比，了解发展金融供应链融资方式对企业发展的重要意义,从中发现我国供应链融资方式还存在的一些问题，并得到启示,找到今后发展的方向。关键词：中小企业；供应链融资；现状分析；目 录摘 要一、 引言1选题背景 1选题意义 1二、文献综述 2国外文献综述 2国内文献综述 2三、供应链融资的意义 3为中小企业提供一种有效的融资方式 3有利于银行开发新的优质客户 4促进企业间的技术、管理、运营等各方面的交流合作 5有利于商业银行应对利率市场化 5四、我国供应链融资的发展现状 6中小企业供应链融资处于起步阶段 6中小企业供应链融资比例较低 7中小企业供应链融资方式比较单一 8中小企业供应链融资仅关注于“1+N”模式中的“N” 8中小企业供应链融资产品逐渐丰富 9五、我国中小企业供应链融资存在的问题10信用体系还不够完善10容易出现“劣币驱逐良币”现象11中小企业定位不够明确12缺乏供应链融资相关方面的管理人才12六、促进我国中小企业供应链融资发展的对策建议13发展信用评级公司,建立有效的风险防范体系13审慎的选择核心企业与上下游企业14明确商业银行对中小企业供应链融资的定位15建立一套完善的专业人才培养制度15参考文献17对我国中小企业供应链融资方式的探究一、 引言(一）选题背景我国的“十二五"规划(2011-2015年）强调，要加强地区经济发展，高度重视产业的发展，实现经济发展方式的转型。供应链融资模式的发展正是我国实现经济发展方式转型中的一个重要部分。在我国，中小企业为国家的经济发展做出了很大的贡献,根据新的中小企业划型标准和第二次经济数据测算，我国中小企业占据全国企业总数的大半部分，高达99.7%，其中小微企业就占了97。3%。中小企业创造了60%的国内生产总值、59%的税收和60%的进出口，为城镇80的人员提供了就业岗位,每年解决1000多万新增就业.可见，中小企业利用自身得天独厚的竞争优势,成为了我国经济发展的重要力量，也为解决社会就业问题、增加城乡居民收入、拉动国民收入等方面作出了重大贡献。但是，目前在我国中小企业融资难的问题，虽然已经老生常谈了30多年，但依旧还没能得到很好的解决，发展供应链融资方式，便成为了中小企业今后解决融资难问题的一个很好的发展方向。（二) 选题意义20世纪80年代，是金融供应链融资方式在现代意义上的发端，要探究深层次的原因，主要就是世界各大企业巨头，为了使自己的生产成本最小化，采用全球性的外采和业务外包。在我国，自2006年深圳发展银行推出供应链金融，这种融资方式才得以普及，起步比较慢。根据中国中小企业年鉴（2013）显示，截至2013年三季度末，全国工商注册的中小企业数量庞大,总量超过了4200万家,和2007年相比增长了49.5，贡献了58.5%的GDP,更提供了80的就业.从而可以看出,要想发展我国的经济，加强中小企业的扶持是非常重要的.没有供应链融资之前，尽管金融当局出台一些办法，各大商业银行也都提供了很多产品,但在实践中，始终没有得出一个可行的，比较系统的解决方案。中小企业融资难很大程度取决于其生产规模小，缺乏有效的抵押物品等，造成其信用方面的不足，从而得不到银行的亲耐。但是供应链融资方式的出现，就恰恰能够弥补中小企业信用等级不足的这一方面缺陷,其通过以核心企业为中心，构建“1+N”模式，使得中小企业有了向银行贷款的条件，银行开始有了信心来放贷资金给中小企业,从而开创了双赢的局面。另一方面，目前我国的供应链融资方式还是处于起步阶段,与国外相比，还存在一定的差距。通过探究如何解决现实当中的一些问题，就能加强金融供应链融资方式的应用，有利于中小企业的发展，从而使我国的经济更加繁荣，国家更加安全稳定。二、 文献综述（一）国外文献综述从20世纪80年代金融供应链融资起源以来，其中墨西哥国家金融开发银行的“生产力链条"计划；GE和太平洋资产融资公司的“存货代占解决方案”；摩根大通银行的“实体供应链与金融供应链的联姻”都非常值得我们国家借鉴，从而使供应链融资方式发展得更加成熟.经过多年的发展,国外学者得出了很多关于中小企业金融供应链融资的研究成果，其观点之先进也是非常值得我国学者学习的。Frank N.Newman曾提出过，世界的金融历程十分动荡,随时都影响着各个国家,各个地方的经济生活，供应链融资便是一项近年来国际间银行间日益兴起的业务，能够为各种不同规模的公司创造实在价值，银行也能更好的获得一手信息，从而企业的生产经营状况能够得到很好得到跟踪，达到降低风险的目的。供应链金融参与者兰伯特（Lambert）认为,供应链金融的整体构成是由客户、供应商、金融机构还有作为供应链主要成员的核心企业所组成，有时物流服务提供商也纳入其中，作为支持的成员之一。从两个角度，分别是资本转移的角度和金融服务的角度来扩大供应链,使它的范围就变大了。HansChristian Pfohl。Moritz Gomm则认为供应链金融，能够优化企业间融资，同时是一个在客户、供应商、金融机构以及服务提供商之间的整合过程，达到增加所有参与企业价值的目的。供应链金融的任务就是通过新的金融供应链融资概念和更好的互相调整来实现融资，节约未来资本成本。供应链金融给企业提供了更有成本效益的融资。（二） 国内文献综述20世纪90年代,供应链融资的相关业务被正式应用到金融行业，虽与国外的先进的供应链应用模式还有一定的距离,但我国学者一直致力于对这种融资方式的研究，也有不少独到的见解。吴敬琏（2008）在很早以前，曾经指出我国供应链融资的具体状况和发展前景，其认为，供应链管理能力是中国企业所缺乏的，这大大的限制了中国的产业升级和结构调整步伐。在2008年的金融海啸中,中小企业无一不陷入困境。要走出这种困境，一方面需要企业通过自身的努力，另一方面，社会提供一个有利于从事供应链管理的服务体系是不可或缺的，在这个体系中就包括了发展供应链金融业务。陈博（2013）也清楚的认识到目前我国供应链融资最需要的是冲破供应链融资的技术规模，银行企业共同努力，建设完善的供应链管理系统,同时要大力加大第三方物流的发展，避免信用风险的发生,还要建立一个健全的中小企业信用评级体系。徐晓鹏(2013）则针对如何建立、为什么要建立健全的中小企业信用评级体系，作出了一个比较科学的总结。首先，对小型和中型的企业进行信用评级要遵循全面、准确和易操作三个标准。然后对企业的综合实力评价要落实好企业经营者的素质、员工的素质和企业竞争力三大指标。最后要对整条供应链合作的持久性和稳定性进行评估.三、 供应链融资的意义金融供应链融资从2006年正式应用于中小企业以来,从根本上针对中小企业因缺乏抵押担保、信用评级低等特点,解决不少小型和中型企业融资难的问题，为企业获得必要的经营资金，其中比较明显贡献如下。(一）为中小企业提供一种有效的融资方式中小企业融得资金不外乎是需要担保的信贷产品，需要不动产抵押的信贷产品，基于交易对手信用支持的信贷产品,基于主要管理者个人信用支持的信贷产品等.图1: 各种融资产品在中小企业的受欢迎程度从图上可以看出，中小企业通过供应链来融得资金已经在金融机构产品中占有较大的比例，有着超越担保产品的趋势.供应链融资方式使得小型企业和中型企业有了“小公司可以做大生意的”机会,随着与核心企业组成的一个“1+N "融资体系的形成，中小企业自身的信用就能得到大大的加强.中小企业贷款消费贷款中间业务零售贷款大企业贷款高低风险 盈利能力高低 图2: 中小企业通过金融供应链使得贷款业务提升从图表可以看出，中小企业本身是属于高风险和高盈利的区间，通过金融供应链融资，大大的降低了其风险评估程度，而且在降低风险的同时还能继续保持着高的盈利能力，所以发展金融供应链给予我国的中小企业一个非常良好的发展机遇，使它们融得资金，降低风险提高效益。对于银行而言也能通过对整条供应链的信用进行评估，降低违约风险,发展银行业务,使得银行自身也能得到不同程度的发展。（二）有利于银行开发新的优质客户对于我国绝大多数的银行而言，我们国家的银行所经营的产品都是“你有、我有、全都有”只是名字的叫法不太一样，其目标市场是高度重叠的,没有多大的所谓经营特色。面对中小企业市场,我国的商业银行由于缺乏适应性的风险控制和评估手段，对于中小企业市场，银行们普遍都是不到其门而入，这些问题对中小银行更为明显，由于受到自身实力和监管的限制，综合服务能力较低，最终客户选择面就变的非常的狭窄。金融供应链的出现，能很好的划分中小企业群体，使得商业银行能够以更准确的，更系统的视角和方法来面对中小企业市场，这样就能够降低违约风险和明显地降低经营成本,从而获得开拓新生客户的可能性，给商业银行提供了一个很好的发展机会。金融供应链还有一个特征就是，其不良的预警机制与传统的流动资金贷款的实时性相比较要强得多，贷后操作有一个明显的连续性，能够及时捕捉一些预示性的信号。一般银行都非常乐意贷款给资产雄厚，经营能力强的大型企业,在给这些企业贷款的同时,银行也能够关注这些贷款大型企业产业链中的上下游企业，从中开发出有其自身技术特色，与大型企业关系密切的中小型企业，给这些企业贷款不仅有大企业的信用作支撑，还能够开发一个又一个的客户，拓展客户的范围，增加银行的收入。（三）促进企业间的技术、管理、运营等各方面的交流合作金融供应链融资的出现，给各个中小企业带来了融得流动资金的希望,小型企业和中型企业，要融入到这种融资模式当中，必须要和大型企业及其它同产业链的中小企业间进行合作.在合作过程中，必然能够增强企业间的交流和经验分享，特别是对于一些小型企业中，能够拥有自身特别的专业技术，通过同行业的合作交流，能很好的提高自己的生产技术，通过借鉴大型企业一定历史的管理手段,也能很好的配置自身的资源，使得自身经营得更有秩序,特别是中小企业普遍缺乏金融供应链方面的管理人才，通过大型企业的帮助，能够把供应链合作得更加容易，从而向银行融取资金，实现自身的发展.在文化方面,同一条产业链都有自己独特的文化，汽车产业链、建筑产业链、资源产业链等，通过同行业间的文化交流，不仅能够使企业自身墨守成规的观点看法得到改善，还能提升中小企业对未来发展方向的另一种新颖看法，让中小企业的目光能放得更加长远，从而加强企业间的合作与经验分享,产业链中的企业变得更加团结，达到了“一加一大于二”的放大效应。（四）有利于商业银行应对利率市场化金融供应链成为了银行不可或缺的业务，金融供应链给商业银行提供的是非常“优质”的存款：活期存款、定期存款。近年来，商业银行普遍都感受到了利率市场化这一趋势，连续的降息就是最好的体现。随着利率市场化的趋势的深入，利差空间在银行间被大大的压缩.就中信银行来说,以“供应链金融”为服务模式，打造有中信特色的，全产业链金融是其有效的应对手法，并借此，来打破利率市场化下的初始阶段，给商业银行带来的种种经营困局.根据中信银行提供的数据显示，供应链金融的派生存款，能够达到50左右，部门开票产品，有些能达到80，还有甚至达到了100。中信银行2011年供应链金融总量为6813亿元，金融供应链,不但给银行带来丰厚的营业收入，还很好地带动其他业务的发展,如投资银行业务、1600亿元的中小企业贷款.张强还提到“中小银行服务了大客户的上游客户和下游客户，在整条供应链中，保证金方面就用了一个存贷杠杠效应-因此，在今天金融脱媒和利率市场化的大环境中,给中小型银行服务大行业大客户提供了机遇。"今天随着电脑IT的高速发展,也给供应链金融发展提供了一个很好的平台，上面中信银行只是一个例子，在利率市场化的大环境下，大力发展金融供应链，是各商业银行,有效应对利率市场化的手段。四、 我国供应链融资的发展现状中小企业是我国经济发展的中坚力量，其占据我国企业总数的90以上，为我国提供了大量的就业岗位，创造全国50%以上的税收。但中小企业信用较低,融资难等问题，从根本上制约着我国中小企业的发展。近年来，国家越来越重视解决中小企业融资问题，帮助中小企业恢复生产.随着一系列实体经济的金融政策的出台,中小企业融资的门槛得到了降低，特别是在财政部的“五大财税举措”出台以后,降低了中小企业经营,达到了减负解困的效果.另一方面,由于现在民间资本的介入,使中小型企业的融资渠道得到了很大的丰富，目前很火的余额宝等网络金融工具的发展,在利率市场化的大趋势下，中小企业融资稍显容易。但是中小企业融资难的最根本问题企业本身信用低,缺乏有效抵押担保物，还没能得到很好的解决，发展金融供应链融资方式意义重大.(一)中小企业供应链融资处于起步阶段从实际情况来看，供应链融资在我国面临的现状是业务真正发展起来的就只有四五年的时间，各大银行,金融机构等对于这种业务都还处于研究探索的阶段.我国发展供应链融资比国外落后了七到八年的时间，我国供应链融资还集中于国内的产业链业务发展，能够战略性的运行于国家间合作发展的企业极为欠缺。全国物流信息网做过一个调查显示，我国目前的企业有72的企业是完全没有设立供应链融资相关部门机构的；企业和银行真正实行对接的只有37%;我国的供应链可视化程度较低，高达75%的企业缺乏智能的商业系统(BI）的支持，只有46%的企业采用了ERP或核心业务系统来支持供应链管理；超过90%的企业缺乏供应链管理方面的人才.另一方面,金融机构对金融供应链的业务信用评级也是处于起步阶段,大多数银行对于指标的选择都是由一些所谓的专家在以往的一些业务经验中总结出来，这就完全依赖于专家对业务的判断，使得决策会过于主观,缺乏科学性。（二）中小企业供应链融资比例较低所谓供应链，就是围绕核心企业，通过对信息、物流、资金流的控制，将供应商、制作商、分销商、零售商直到最终客户连成一个整体的功能网链结构。在这个结构中，各个中小企业就可以组成一个信用整体来向银行借钱，很好的解决了单个企业信用低的难题.对于银行而言，由于在供应链中有信用较高的核心企业作为保证，也很放心的把资金融出去。所谓资金是企业的血液，企业要发展解决资金的流动问题是大前提，发展供应链融资是企业获得资金的一个重要途径。图3： 通过供应链融资，以改善财务供应链管理的情况 根据上图,早在2007年Aberdeen集团就曾经对发达国家应用金融供应链融资方式的企业情况作出调查,其供应链融资方式与现在我国目前情况较为相似,也是正在评估供应链融资方案的企业占了绝大部分。国外的情况给了我们很好的借鉴，供应链融资方案在我国应用不到50%，有超过20%的企业尚未有仁和使用供应链融资的打算，只有不到20%的企业有比较明确的计划来实施金融供应链融资方案。有数据可以看出，我国目前中小企业使用供应链融资比例较低，发展金融供应链是解决我国中小企业融资问题的有效方案,也是大势所趋.有资料显示，90%以上的中小企业贷款服务需求得不到满足或只得到部分满足。央行数据显示，截止到2012年年末，我国主要金融机构及主要农村金融机构、城市信用社和外资银行对小微企业贷款余额达到11。58万亿元，同比增长16.6%。从以上数据可以看出，我国目前的确朝着发展小微企业贷款的方向发展,但效果还是不明显.中商情报网发布的2013-2018年中国供应链金融行业调查及市场前景咨询报告分析指出,自从深圳发展银行,在2006年推出，1+N的“供应链金融”品牌以后，浦发银行、中信银行、兴业银行、民生银行、招商银行,甚至包括五大行都涉足于这个领域。可以看出银行从以前的不屑于融资给中小企业到现在获得的显著成效，供应链金融给银行提供了一片辽阔的“蓝海”。(三）中小企业供应链融资方式比较单一我国的商业银行目前应用供应链融资主要分为以下三种方式，分别为应收账款融资、存货融资以及预付账款融资。应收账款模式涉及到的对象一般是上游企业和下游企业，上游企业属于债权企业，下游企业属于债务企业，一旦融资企业出现了债务不能偿还的问题，债务企业就必须要能够履行还款给银行的责任。存货融资模式就是指企业可以把自己的存货质押给银行，银行可以通过考察存货来确定企业有没有经营风险，或是否具备偿付能力从而考虑融资给企业。预付账款模式一般应用与下游企业向上游企业预付货款以获取生产的原材料的时候,向银行贷款，从而得到银行的支持,这种模式一般适合于采购融资.仅仅通过上述三种方式来进行融资是远远不够的，在今天数字化时代，交易量巨大，企业接受的业务越来越多，仅仅通过上述方式很难满足我国目前高速发展的经济环境需求，企业、金融机构和政府目前也正加大各方面的合作,与电商协调，争取能丰富中小企业的融资方式。（四）中小企业供应链融资仅关注于“1+N”模式中的“N”国外供应链融资和国内有很大的差异，对于发达国家而言，其整条供应链片部世界各地，就拿生产iphone手机而言，其技术开发商、零件供应商、组装商、销售商都是片部世界各地,其主要的目的就是取各地区的相对优势，从而降低生产iphone手机的生产成本。对比上述国际供应链融资，主要重视1+N模式中的“1”这个核心企业的经营能力，在国内，供应链金融突破口主要放在“N”上，从2006年深圳发展银行提出的“自偿性贸易融资阶段”起，银行在核心企业“1”和上下游中小企业“N”之间引入了三方协议方式，使得对于我国绝大多数的银行来说“1”只是市场营销的中介手段，目标客户群体仍然指向“N”。可以说，在国外，银行推出供应链金融的原因是在于维系与老企业的关系，从而避免在经济、贸易全球化背景下产业组织结构变过导致的老客户流失。对于国内而言，中国的银行热衷于寻找新的客户，即开发中小企业市场中的授信技术、盈利模式。与外国相比，阶段性的缺陷一直存在于我国的金融供应链融资当中，如国内企业供应链管理的意识普遍薄弱，企业的金融信息技术、电子商务发展相对滞后,国内供应链局限太大，与国际贸易融资的整合还有一定的差距。(五）中小企业供应链融资产品逐渐丰富近些年，随着我国银行业的高速发展，各大银行都相应推出了很多不同的供应链金融产品,如广东发展银行的“物流银行”概念、上海浦东发展银行的“企业供应链融资解决方案”、兴业银行的“金芝麻"供应链金融服务、华夏银行的“融资共赢链”、招商银行的“电子供应链金融”等无一不是见证着我国供应链融资的高速发展。企业越来越感受到不同程度上的经营压力，大部分的商业银行授信额度日趋紧张。在目前商业银行谋求转型,企业谋求生存的形势下，商业银行通过金融供应链融资，加强与企业间的关系，满足上下游企业的资金需求，实现了双赢的局面。表1：2003-2013银行业金融机构资产规模资产(万亿元)负债（万亿元)2003282720043230200537362006444220075350200863592008807520109589201111310620121341252013151141图4：20032013银行业金融机构资产规模数据来源：中国银监会 根据中国银监会的统计数据可以看出,我国银行业总资产和总负债都呈现一个稳步增长的趋势，由银行的资产结构也可以看出，银行对于融资这一方面也发展迅速，截止至2013年12月末,银行业金融机构资产总额达到151万亿元，供应链融资在银行业里面占有举足轻重的地位，可见我国的金融供应链融资手段也日渐成熟，但是随着经济的高速增长，我国发展供应链融资也不免会出现各种各样的难题，下面将通过仔细的分析，挖掘出我国金融供应链融资模式存在的主要问题，以及提出相关的解决方法.五、 我国中小企业供应链融资存在的问题在上述通过国外和国内的金融供应链应用状况对比明显地看出，我国的供应链融资应用模式和发达国家存在着很根本的区别，就是着重于发展“1+N”模式里面的“N".目前我国金融供应链融资发展水平,还处于起步阶段，各种配套设施不健全。据了解组织模式单一、信息平台落后、风险控制薄弱、资本运作能力低下就是我国目前整个供应链金融体系的状况，其中还存在着很多隐患。（一）信用体系不够完善 一般银行会通过调查企业法人的个人征信或查看企业的运作流水，分析企业的资产概况,了解行业的发展前景等手段来对企业进行一个信用分级，评级一般分A级、AA级、AAA级以上、B级、BB级、BBB级以下等级别。影响供应链融资的信用风险通常分为系统性风险和非系统性风险。系统性风险一般是指，宏观经济周期和行业发展要素,都会经常发生不确定的变化，从而导致很大一部分同行业的企业，出现亏损的情况。就好像在2014年2月份,整个房地产行业负面消息连续不断，据统计,2014年2月122日，北上广深累计成交面积，同比增幅分别为（60%、2%、-17%、6%），我国30大重点城市,累计成交面积同比增1%，整个2月份房地产板块出现暴跌情况，同时与其相连的相关企业如水泥、钢筋、电器等中小企业也出现了一定的亏损，银行也对这些企业的授信表现得相对紧张.非系统性风险，则是指由于企业自身的经营策略错误，财务控制不健全等方面可能对企业造成一定亏损的风险，在整条供应链中，核心企业占据着非常重要的地位，也是取得银行等金融机构的一个主要评估对象。一些特别的非系统性风险在我国还没能得到很好的控制，比如冒险投资经营、核心企业卷入债务纠纷、中小企业出现偷税漏税的问题还比较严重.这一些特别的非系统风险在银行对企业的调查中是比较难以被发现的。据央行统计，2013年商业银行不良贷款余额为4929亿元，比年初增加674亿元；不良贷款率为0。95%，与年初基本持平。商业银行关注类贷款和预期贷款余额分别为15093亿元到5281亿元，分别比年初增长8和46%.从这些数据可以看出对于银行而言,客户的违约风险增加，不良贷款有进一步增加的可能.中小企业新增不良贷款占了商业银行的主要部分，一些地区中小企业担保链、资金链、产业链风险暴露。（二）容易出现“劣币驱逐良币”现象所谓“劣币驱逐良币”效应，可以理解为当一个国家在同一时间出现了两种实际价值不同，而法定比价不变的货币时，实际价值高的货币（良币），必然要被熔化、收藏或输出而退出流通领域，而实际价值低的货币（劣币）,反而充斥市场。同样的效应在我国的一条供应链里面，以核心企业为中心，上下游中小企业通过组成一个信用体从而向银行提供信用担保。在这些中小企业里面不乏本身信用体系，发展良好的小企业、同时也必然会隐藏着一些存在较大财务风险、入不敷出的不良企业。这些发展良好和不良的企业都能利用同一条供应链向银行获得资金,从而就会造成，不良的企业会更热衷于依靠供应链向银行获得贷款，排挤掉发展良好的企业，从而对银行造成越来越多的违约风险。一般认为，解决这种矛盾的最好方法就是引入供应链绩效评价体系，供应链绩效评价，就是对整条供应来链，各环节，各个节点企业进行事前、事中、事后的分析评价,中国电子商务协会供应链管理委员会（简称CSCC)于2003年lO月颁发的中国企业供应链管理绩效水平评价参考模型(SCPR1。O)构成方案，包括5个一级指标，15个2级指标和45个3级指标。但是据了解，在实际应用上，我国对企业的评估并不严格,企业也通过不同的手段或者一些不明显的漏洞来提高自己的指标，从而向银行取得贷款.对于银行，也没能很好的落实绩效评价体系的完善,容易忽略各节点企业的分析评价，只着重于核心企业的运营了解，从而会造成各种隐藏风险.(三)中小企业定位不够明确“没有如此一笔运营资金，根本没法接这么大的一个单子”这是无数中小企业老板们的心声,的确“短、频、快、担保难”是中小企业资金需求的特点，银行也正因为这样而不愿意给中小企业贷款。今天，普遍银行都有着以一盖全的毛病，并没有仔细调查中小企业的发展状况,没能准确的对中小企业所处的市场、行业、环境进行一个系统的有效的定位。如何对市场进行一个清晰准确的定位十分重要。2011年6月18日，工业和信息化部、国家统计局、国家发展和改革委员会、财政部联合印发了关于印发中小企业划型标准规定的通知.在通知上明确的对中小企业进行了一系列的划分和定义，目前大多数银行也根据其资产规模，经营能力来定义中小企业。与大型企业相比,中小企业在财力、人力、无力上面的确无法与之相比,但是商业银行也应该看到中小企业其管理与目标决策灵活，善于应变各种突发的情况，勇于创新，技术专一等特点,根据具体的状况来进行融资考虑.目前在我国商业银行特别是小型的商业银行没能很好的实地考察,深入中小企业的行业之中,了解他们的运作方式，只是因为其报表上无力的数据来判定一家企业是否符合条件，这样子不但令很多小型企业不能实现融资的目的，更不利于我国供应链金融的发展。如果不能很好的对中小企业信用等级进行准确清晰的市场定位,就很难使得整个供应链体系能够完善起来。因此在我国，商业银行应该更加重视对中小企业进行市场定位，了解小型企业和中型企业的困境，帮助我国的企业健康发展。（四)缺乏供应链融资相关方面的管理人才中小企业为我国经济发展作出了重大贡献，特别是提供了大于80的就业。但是如此多的人才供应给中小企业，其中有掌握技术方面的人才,有掌握营销方面的人才,会计统计方面的人才等等。但是真正了解金融供应链融资管理的人才几乎寥寥无几.在我自身的大学生涯学习体现中，对于供应链融资这个概念在课堂上也甚少提及,除了选了特殊的公选课程能够得到一定的了解之外，目前的大学生对金融供应链这个概念能够比较深入的理解其实是非常少的。对于国家、企业而言,就更是缺乏金融供应链相关方面人才供给.同时，我国目前人才市场也正处于一个人力资源成本逐渐上升的趋势，我国人才市场在越过“刘易斯”拐点之后，我国的人力无限供给这个特征正在逐渐衰退，其中高端的人才更是倾向于把自身投身到大型企业里面，大学生在就业时都希望自己将来能在大型企业里面展现身手，这样子就导致了中小企业能够得到正在意义上的人才其实是少之又少.而且我国的中小企业自身由于经营风险和不稳定性偏高等因素,与大型企业相比，为同等水平的人力资源所支付的成本更高。据平安银行在2012年中国供应链管理（金融）调查数据显示，在我们中国,超过90的企业缺乏供应链管理专门人才,72%的中国企业没有设立供应链管理部门.著名经济评论家丁俊发也指出,国内能够非常熟悉供应链管理的高管仅有10%。由于专业人才缺乏，国内仅18的大型企业设立了相关供应链管理部门.要想我国的供应链金融体系发展起来，国家必须能够做到重视相关人才的培养。六、 促进我国中小企业供应链融资发展的对策建议要解决上面几个我国金融供应链体系所存在的隐患，必须联合政府、企业、居民等社会各方面的因素，从根本的问题出发，找准切入点，结合我国的基本国情，对症下药，才能使我国的金融供应链融资体系健康成长.(一）发展信用评级公司，建立有效的风险防范体系目前商业银行都有自己的风险评估体系，也会对贷款企业分为A、AA、AAA等等.这样的等级分类，是银行拒绝不良企业授信申请的一种比较基本的风险回避方法。但是银行所能掌握的行业行情是有限度的，我们就需要信用评级公司来弥补银行的这种缺点。信用评级公司有专业的管理团队,能够深入企业进行调查,可以专门研究某个行业或产业链的信用状况，对于银行进行信用风险评级有着很好的借鉴作用。同时，政府也要大力的支持我国监管体制和认可制度的建设.我国的供应链具体信任风险管理过程如图所示实施风险识别风险度量风险评估风险控制方案设计 图5： 供应链信用风险管理过程我们可以从上图中看到，我国的风险管理体系主要是从风险识别，风险计量，风险评估和风险控制设计，终于形成了一套比较完整的体系。 在我国的供应链融资中,绝大多数的中小企业都无法达到融资门槛,因此我国的商业银行也应该考虑能够适当的通过各种风险回避的方法，如把风险转移给第三方的承接,分阶段地推进风险定价机制的建立等措施，适当的放宽对中小企业的评级标准，从而使中小企业能够通过供应链模式来融得运营资金。（二）审慎的选择核心企业与上下游企业从整条供应链的成员构成来看,核心企业必然在整个供应链内部贸易中占有绝对优势的地位,原因是很多核心企业，往往都会通过向下游企业压货，或向上游企业赊销等方式,把流动资金的压力转嫁给供应链中，处于弱势的中小企业。同时由于核心企业规模较大，其融资渠道比较广，融资的成本也比较低，银行对于核心企业的授信，同传统的企业授信没有根本的区别.另一方面，对上下游中小企业的选择，与一般企业授信有着比较大的不同，必须能够结合供应链的一些特点，通过供应链中的资金和物流提供有效的资产支持，能够借助核心企业的信用，来提升授信的信用等级。对于中小企业本身存在的不少隐患,我国必须从解决中小企业融资难的瓶颈出发,借助物流、资金流的控制,还有向授信自偿性的结构化操作模式，从而设计构筑，能够用于把中小企业信用风险隔离出去的“防火墙”。而且对于“防火墙”而言，其严密性，操作制度的执行力会直接关系到“防火墙”的效力,必须得到重视。中小企业还有一个点必须认真考虑，其非系统性风险往往远大于大型企业。非系统性风险是指由于企业自身的经营决策,经营方式，或企业的自身特征所带来损失的不确定性，据估计，中小企业两年内的存活率为71%,5年内的存活率不到35,一般认为我国的中小企业平均存活率为3年。所以我们在选择供应链融资上下游企业的时候必须认识其操作风险和信用风险，谨慎选择合作企业。（三）明确商业银行对中小企业供应链融资的定位虽然在上述问题中曾经出台的关于印发中小企业划型标准规定的通知，把我国企业按照不同行业不同的标准划分了不同的等级，但是在实际操作中，商业银行往往并没有一个明确的区分规范.特别在一些小型商业银行,一般在授信给企业的时候考虑得不够全面，笼统地把企业进行了一个属于大型、中型、小型的划分.划分出来就给予授信，从而出现很多浑水摸鱼或者信誉足够却贷不到款的现象。因此我国银监会应该进一步落实银行对企业定位的规范，出台一些明确的指标标准，让商业银行有区分的依据。在实际工作中更银行加大监管力度,防止银行的随意定位，从而出现或多或少的违规操作。对中小企业进行有效的市场定位意义重大,在目前我国，对核心企业的定位往往是高估的，而对小型企业的定位往往是低估的，这很大的一般原因就是没有一个专业的行业分析团队，没能深入该行业，了解行业真实的现状，从而出现上述情形。因此,国家可以支持一些第三方信用评级公司的发展，减轻银行的压力，做到对企业市场定位明确、清晰。(四)建立一套完善的专业人才培养制度我国金融供应链的始祖深圳发展银行，就曾经携手复旦大学，培养专业的金融供应链管理人才,促进供应链金融的发展。金融供应链是一项比较复杂，涉及到资金、物流、风险定位、授信、动产担保、线上化等一系列关于金融、贸易、电子技术的一个前沿课题，目前都还没有足够的师资来满足高校的需求来开始这门课程的研究学习。在上述深发展和复旦大学的例子中,据统计，目前每年在深发展工作的复旦毕业生有近百人，并且绝大多数都已成为该行的业务骨干、技术专才或者优秀的经理人。我国著名经济学家胡跃飞曾经说过“供应链金融业务的未来发展,大量德才兼备的青年才俊是不可或缺的,因此我们希望将专业人才的培养流程，加入到大学课堂里面。要像复旦大学一样，始终保持一批热衷于金融供应链研究，实践的大学生，在校期间，开始学习同时能够研究供金融供应链方面的有关基础知识，并时刻追踪国内的国外的理论，加入到实践的发展前沿.在学有所成以后,他们有的可以留校，继续开展深入的探究,也有的能够进入银行，将所学投入实践，这样，就能培养一套健全的 产学研供应链模式.”从上述例子可以看出，我国政府应该加大力度鼓励银行和高校合作，一方面对学生进行深入的理论学习，另一方面给予学生动手实践，体现社会金融供应链融资过程的学习机会,为我国金融供应链的起飞作出重大的贡献.金融供应链是一种解决中小企业融资难的有效方式,通过金融供应链的融资方式能够很好的解决中小企业存货难以处理的难题，虽然目前广东省在这一方面的应用取得了很好的效果,扶植了不少的中小企业,但是其应用还不算普遍，相信在政府、银行、企业多方的共同努力下,供应链金融将会得到很好的发展。参考文献1胡 晓.供应链环境下透视中小企业融资新模式.科技创业月刊，2013(9)2陈博。中小企业供应链融资的发展方向和对策探讨.中国外资月刊,2013(4）3王波。中小企业供应链融资的信用风险预测研究.经济论从，2013