加强学校财务管理工作方案范文.docx

文本为Word版本，下载可任意编辑加强学校财务管理工作方案范文加强学校财务管理工作方案范文一、审计方式 （一）调查了解。审计小组和领导班子、部分中层领导、教师代表谈话，了解财务管理制度落实的情况 。 （二）实地审计。抽调部分校（园）领导和财务人员组成审计小组深入实地，采取查阅各校（园）xxxx年财务收支账目及凭证资料、盘点核对实物等方式进行审计。 二、审计对象及范围 （一）审计对象：全县各公办校（园）、青少年活动中心、普惠性民办幼儿园。 （二）审计范围：各校（园）xxxx年度各项经费收支、资产管理及项目资金管理使用情况。 三、审计内容 （一）上年度内部审计发现问题整改落实情况。 （二）xxxx年各项经费收支情况。 学校公用经费和农村地区学生营养膳食补助、营养餐供应炊事员工资、家庭经济困难学生生活补助、教师培训费等专项资金管理使用情况； 乡村教师生活补贴、乡村教师交通补贴、班主任津贴、特设岗位教师资金等教师津贴补贴管理使用情况； 学前减免保教费、高中免学费、高中助学金、中职免学费、中职助学金等各类学生资助资金管理使用情况； 建设项目资金、工会经费、学校食堂经营等资金管理情况； 普惠性民办幼儿园财政性补助资金的管理使用情况。 （三）贯彻落实财务制度情况。 落实执行财务制度，规范财务行为，加强财务管理队伍建设设和廉洁自律等方面情况； 内部控制制度建设执行情况以及落实三重一大、财务公示公开等方面情况。 （四）资产清查工作的进展情况。 四、审计时间安排 （一）实施阶段：（x月中旬至x月底） 审计小组查看会计计报表、账簿、凭证等有关资料，和领导班子、中层领导、教师代表调查了解有关情况。 编制审计工作台账，审计事项取证单，形成审计工作底稿，向各校（园）下发审计报告征求意见稿，并对各校（园）反馈意见审查核实。整理汇总谈话资料，汇总审计情况。 （二） 报告阶段：（x月底至x月中旬） 撰写审计报告，建立审计档案，以及在需要时进行复审和后续续审计。 （三）落实整改阶段：（x月中旬至x月底） 向各校（园）下达审计报告，落实整改。对审计中发现的违规、违纪行为为，向审计领导小组和主要领导汇报，并提交局党组会议审核，视其情节轻重提出出处置建议。 五、工作要求 （一）高度重视，积极配合。各校（园）严格按照审计方案的要求提供与审计事项有关的文件、会计资料和证明材料。各被审计校（园）主要负责人对提供资料的真实性、完整性负责并作出书面承诺。 （二）认真负责，注重实效。审计人员要严格遵守审计工作纪律规定，端正工作态度，依法依规开展审计。审计小组对被审计校（园）审计结论负责，实行谁审计谁负责，谁签字谁负责。 （三）统筹安排，确保质量。财务股要综合协调，负责内部审计具体工作，抽调的各校（园）领导和财务人员，要以严肃认真的态度，尽职尽责，保质保量的完成工作任务，达到审计的预期目的。 第 5 页 共 5 页