商业银行管理学-计算题.doc

1 假设某商业银行仅存在一笔5年期固定利率为10%的资产，共100单位，其资金来源是1年期利率为9%的负债，共90单位，展幅为1%。银行的股权（资本)为10单位。该银行年利息收入为10单位（现金(1）会计模型的分析:从第二年开始，年负债成本提高到10。8单： 90×12=10。8,资产的年利息收入保持不变，仍是10单位（5年期固定利率)，年净利息收入下降到0。8单位：1010.8=0。8.以上的变化及其分析反映了会计模型的本质,分析的焦点是净利息收入。（2）经济模型的分析：利率变化前：资产的账面价值=100单位，资产的市场价值=100单位，负债的账面价值=90单位，负债的市场价值=90单位,银行资本的市场价值=资产的市场价值负债的市场价值=10090 =10(单位）利率变化后:资产和负债的账面价值均不改变,但资产的市场价值与负债的市场价值都发生了变化。所以,银行资本的市场价值=89。487。6=1。8 （单位).利率仅提高了3个百分点，就使得商业银行资本的市场价值由10单位下降到1。8单位，可见该银行资产和负债结构很不对称,抗风险能力很差。 2.假定某商业银行敏感性资产与负债如下表 计算步骤分析：此时缺口为负,当利率上升时,银行的净利息收入会下降，此时银行应调低缺口，当利率下降时,银行应主动营造负缺口，但当利率下降到一定程度时，此时利率很快会反弹，应反向操作。1 张力看中了一套80平方米的住房，房价是2000元/平方米，房款为160 000元，按照规定,申请个人住房贷款必须首付30,即张力自己必须有48000元房款用于首付，余下的112 000元房款靠贷款支持.2 设某固定收入债券的息票为80美元，偿还期为3年,面值为1000美元，该金融工具的实际收益率（市场利率为10），求该债券的持续期为多少？计算题1。已知贴现率为12，银行承兑汇票面值为100万元，到期日为2005年6月2日,贴现日2005年5月11日，计算贴现利息和实付贴现额？2.一张5年期、面值为1 000美元，息票率为8的美国中期国债，如果购入价格为900美元，计算此投资的到期收益率。1.贴息100×21×（12/360）0。7（万元）实付贴现额1000。799。3(万元）2。