财务费用管理办法-财务预算管理办法.docx
互联网+企业员工服务财务费用管理办法，财务预算管理办法“给到”APP是由中智集团旗下子公司:中智关爱通（上海)科技股份有限公司所提供的一站式移动员工服务平台，内容涉及员工福利、员工激励和员工公务费用管理。用“给到”员工餐补产品企业约节约成本40%,员工所得约增加21。中智关爱通（上海）科技股份有限公司是中智公司旗下首个为企业提供员工弹性福利、员工激励、员工节日福利、员工补充保险、企业餐补税优、员工体检、员工心理咨询等在内的整体员工关爱解决方案品牌.关爱通凭借全球领先的IT平台技术及强大的供应商整合能力，已成功为近10000家企业，350万员工传递了关爱.财务费用报销管理规定范文为了使各项财务支出有章可循，各级人员对各种开支的审批及权限心中有数，同时为了加强公司的财务预算管理，并做到各项收支严格遵循财务制度，特制定以下规定:一、费用支出的前提及审批权限1、费用支出的前提是该费用必须是实际支出并列入预算，对未列入预算的费用，由公司总经理提出调整预算，经公司董事会批准后执行。2、费用审批权限:一般费用2000元以下，部门负责人审批；2000元以上由部门负责人提出建议，总经理审批；业务费1000元以下部门负责人审批，1000元以上总经理审批。3、固定资产购置、员工出国考察、进修学习等费用在一万元以上由董事会研究审批。4、为加强预算控制,同时保证费用支出及报销单据的合法性，公司的各种报销单据需经财务部经理审核，并签字。未经财务部经理审核、签字的单据,不得报销.5、公司下属各控股公司的各种费用由各单位总经理审批。二、各种费用列支规定1、普通办公用品根据本公司一个月需要量购入,由经手人和验收人签字后报批。2、大宗办公用品、生产资料,必须签订购销合同，方可购置。为减少资金占用，在可能情况下力争零库存。3、差旅费报销，按<浙江华汇建筑设计咨询有限公司差旅费报销办法>执行。4、计划生育等费用，由计生员签具意见后再报批.5、各部门需订报刊、杂志，先报综合部平衡，经总经理同意后,由综合部统一办理。6、资料档案室购置资料情报书籍，年初需列出购置预算，报技术发展部审定，总经理审批后实施。7、职工所购业务书籍，应先征得部门负责人同意,到资料室登记,并办理借阅手续后,方可报销，职工离开本单位必须交还所借书籍.8、职工因工作需要配置的低值易耗品(如计算器、绘图仪、装订机等）由综合部统一购置，在财务部办理登记手续，再报批，职工离开本单位必须交还所领工具.9、职工参加各种培训学习班及职称职务考试，事先应征得所在部门及公司的同意，在成绩合格后，其费用方可报销.10、职工按规定报销的书报费，只能报销业务书籍，由部门负责人审批。11、通讯费报销按<浙江华汇建筑设计咨询有限公司通讯费用报销办法>执行。12、各部门使用临时工，每月报综合部，由综合部报市人事局，市就业管理局批准后再用工。各部门应严格控制临时工数量，尽量节约费用。三、各种费用报批程序：各种费用报销需填写<浙江华汇费用报销单，有经办人(验收人)签字，基层费用承担部门负责人同意（证明)，财务部经理审核，预算部门负责人审批（2000元以内)或总经理审批(2000元以上)签字。四、为简化手续下列费用在正常开支范围内无须报批，但当费用开支异常时必须向总经理汇报.1、各种应交税金(不包括印花税、车辆使用税)；2、各月发放工资;3、各月应交养老保险金、待业保险金等；4、向金融机构办理结算业务时发生的邮电、手续费、贷款息。五、其他需要说明的问题1、以上各种报销发票，必须为国家统一发票，经营 性收款收据一律不能报销入账。2、发票上抬头必须和报销单位一致,否则不能报销。3、各种开支必须符合国家财税法规，报销时经办人员应尽可能注明用途。4、超过现金结算限额（1000元)的费用,应通过银行结算，特殊情况要使用现金必须由使用人提出申请，财务部经理同意后方可支付,对数额较大应提请总经理审批.5、对各种报销单据，财务部必须进行审核,对不符合报销规定的单据,财务应要求更换.无法更换的，财务可拒绝报销。6、自制报销单据，由财务部统一设计格式，做到规范、整洁。7、报销单据一般不得涂改,如有改动，外来发票应由对方单位加盖公章,自制凭证应由经手人盖章，否则不得报销。8、当年费用必须当年报销,如：通讯费、核定的业务费、书报费、核定的汽车费等，当年不报销视作自愿放弃(12月份通讯费除外)。9、对外签订的各种合同、协议及内部职工与公司签订的各种协议需送财务部一份，作为财务收、付款依据，对无依据的支付款项，财务部应拒绝支付。六、本制度由财务部负责解释，自颁布之日起执行。此前制订的公司报销制度同时废止。为了加强公司的财务管理工作，规范公司财务行为，提高财务管理水平，统一公司的报销程序及规定，现结合公司的具体情况，特制定本制度.一、办公费办公费主要是指维持日常办公工作需要而发生的办公用品方面的支出。办公用品由经办人员填写物资申购单交部门负责人签批后报行政部,行政部审批后交财务部审批。经办人将审批后的物资申购单交公司行政部统一购买。行政部购买人凭正式发票，印章齐全，经手人验收人签字，并附购买办公用品清单后报销。二、差旅费差旅费开支范围为因公出差期间的住宿费、车船费（含飞机费用,下同)、伙食补助费、市内交通费、零星杂支等费用.员工出差应填写“出差申请表"(见附表1），并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费(借款金额超过人民币5000元的提前一天通知财务部).员工出差返回后，填写“差旅费”报销单,按规定的时间及审批手续到财务部门报销。员工差旅费报销标准.员工出差分“长途”和“短途”两种，即当天能往返的为“短途”，出差时间在一天以上的为“长途”。出差地点区分为1类区,2类区,港澳台地区三种，即：一类区：特区、上海、北京、天津、南京、广州及省城市；二类区：除一类区以外的地区.出差住宿费报销标准：（元/人/天）职务一类区二类区港澳台地区董事长实报实销总经理300200350部门经理200150250一般职员15080200出差补助：指公司员工到深圳以外地区出差，每天给予50元补贴。
