财务部门管理制度+部门财务管理制度内容.doc

财务部门管理制度 部门财务管理制度内容部门财务管理制度，财务管理顾名思义是指在一定的整体目标下，关于资产的购置，资本的通融和经营中现金的流量以及利润分配的管理，财务管理师企业管理的一个重要的组成部分，我们要根据财经法规制度，按照财务管理的原则，组织企业的财务活动,简单的说,财务管理是组织企业财务活动，处理财务关系的一项经济管理工作。以下这篇是部门财务管理制度的文章分享，感兴趣的朋友一起来看看这篇由资料站为您提供的文章. 部门财务管理制度 目录 第一条 现金及银行存款的管理 根据中铁一局集团兰新铁路第二双线项目部有关规定，各工区不单独设立银行账户,相关付款、提取现金等事宜由项目部统一办理。工区财务部门所备现金,仅限于日常零星开支或发放职工工资等，依据银行规定及项目具体情况，其数1 额一般不超过五万元人民币.内部部门或个人一次需用现金超过五千元者，应提前通知财务部门备款。对外支付款项,原则上一律由局指统一代付，特殊情况应报项目经理审批并报局指说明情况（民工统一支付工资可酌情提现).财务人员应自觉遵守企业现金管理规定，严格避免大额现金的收支。 第二条记工考勤及工资管理 记工考勤是计算职工工资及对职工进行考核的重要依据。项目部应制定严格的记工考勤制度和请销假制度，专人负责填报，领导审批。各工区由主管副经理安排专人填报，并由副经理签字,项目部由办公室填报.填报后统一送办公室，办公室汇总交项目领导签字，于次月七日前报至财务部门。岗效工资是依岗定资、依岗开资，职工岗位变动，记工表上也应随时注明，以便财务调整工资。办公室汇总记工表时应安排专人复核，保证职工工天、岗位调整等信息及时、准确。 第三条办公费、差旅费报销及业务招待费的使用 办公用品在初期建点时由办公室统一购置、配备。以后需用的消耗品,由各部门、各区每月初编制需用计划报办公室，经领导审批后由办公室统一购置,发放使用。应严格控制部门或个人报销办公费用。职工手机电话费采用按标准统一补助的形式，除因公长期出差等特殊情况，电话费一律不予报销。 第四条备用金及职工借款的管理 2 备用金实行限额支付制.财务部门应坚决做到前帐不清后帐不借,严禁长期挂帐或挪用.对于无正当理由不及时冲帐的，财务将不予再次借款或从工资内直接扣回。 第五条行政用低值易耗品及工会财产的管理 低易品及工会财产的管理应严格遵守其有关程序。采购时应有领导审批的采购申请计划,入库时应有点收手续,领用时应填写领用单。项目办公室应对低易品建立台帐，按名称、规格型号、单价、金额、点收日期等列项,并由保管人签字。工程完工,保管人无故不能交回物品的，财务将不予办理调转手续。 第六条物资设备帐务管理 物资采购前应有详细的调查、比较并填写合格供应方调查表，确认后签订合同开始供料. 材料到场点收入库后,材料部门应及时索要发票，连同点收单经领导审批后送财务挂应付购货款.材料采购应杜绝白条入帐，点收单应至少两名点收人员签认,大宗料款严禁通过备用金支付.材料部门应及时办理应付购料款的报销挂帐,以避免因挂账不及时影响付款，以至影响后期供料. 第七条 对外结算及款项支付的管理 对外部协作队伍的管理，应严格执行中铁一局集团兰新项目部投标承诺中的相关条款,实行架子队形式管理.项目部应于每月25日起，由总工组织相关部门，及时对各架子队3 作业班组进行清方计量;于次月1日前报预算合同部，预算合同部应及时组织各部门进行结算支付单会签工作，相关各部门应及时出具资料，特别是涉及扣款的部门,应及时填写相关扣款内容及金额，并于次月5日以前报项目经理审批后,交财务做账并扣款(所有扣款应有支持附件并取得对方签认）。 第八条收入的管理 工程结算款收入，由预算部门编制计量支付表，经主管副经理审核签认后，报项目经理签字审批。由财务部门与局指财务进行已完工程价款的结算。工程结算 各部门在生产经营过程中，如有其他收入，如售料款、租赁费、机使费等，经领导同意，填写让售单及缴款单，将收入及时足额上缴财务,严禁挪用或坐支。 第九条成本的管理 成本费用的控制管理是项目管理的核心.项目部应把握三个方面:事前预测,过程控制，后期调整。首先，在施工前期，根据工程报价，结合施组安排,参照现场单价,对项目的成本状况和经营结果进行预测，编制相应责任成本控制目标并制定相关措施。其次，在施工过程中,始终强化成本意识，加强责任成本考核，使项目经营结果处于可控状态。另外，按照有限公司动态成本控制管理办法,作好每月成本动态分析并及时采取有效措施，堵塞漏洞,提高效益。 4 就爱阅读网友整理上传,为您提供最全的知识大全，期待您的分享,转载请注明出处。 5